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财务软件应用实训上机指导书指导教师:曾玲芳实验一 系统管理实验目的了解金蝶KIS的基本功能及操作界面；掌握金蝶KIS软件中有关系统管理的操作方法，理解系统管理在整个软件系统中的作用及重要性。实验准备1、 已正确安装金蝶KIS软件；设置系统日期格式实验任务以系统管理员“manager”的身份进行系统管理： 1、系统登录；2、建立账套；3、增加操作员；4、设置操作员权限；5、操作员切换；6、更改登录密码；7、数据引入与备份（备份至“可移动磁盘”中“账套备份”“实验一备份”）实验资料一、账套设置账套文件：AAA公司 账套名称：广东省AAA商贸有限公司行业性质：股份有限公司（预留会计科目） 应用模式: 标准模式本位币：人民币（代码：RMB） 会计科目编码级次：6-4-2-2-2-2-2 会计期间界定方式: 自然月份 会计期间：1月1日至12月31日 启用日期：2004年1月1日二、岗位及权限设置系统管理员吴妮：安全码11111,具有财务核算与管理的全部权限。前期负责完成各项初始化工作；运行阶段负责审核工作。权限范围：所有用户。具有检查科目权限。授予所有权限。操作员李明（学生姓名）：安全码22222,负责将有关原始凭证输入系统，并对审核过的记账凭证进行记账；打印输出有关证账表；负责银行对账及银行存款余额调节表的输出。权限范围：当前用户，具有检查科目权限。1、操作权限：账务处理-凭证：“凭证审核”以外的全部权限。账务处理-期末处理：全部权限。工资：全部权限固定资产：“改变折旧方法”以外全部权限。往来管理：“合同录入”及“核销往来业务”两项。2、报表权限：账务处理、工资、固定资产、往来管理、出纳管理：“查看”及“打印”权限。报表与分析-资产负债表、利润表：“查看”与“打印”权限。3、 科目权限：全部科目。操作员陆玉芳：安全码33333,负责出纳相关工作。权限范围：所有用户。检查科目权限1、操作权限：出纳管理：全部权限。2、报表权限：出纳管理：“查看”及“打印”权限。3、科目权限：“现金”、“银行存款”、“其他货币资金”及“应收票据”。实验二 财务核算系统框架的建立实验目的掌握金蝶KIS软件中有关核算框架的相关内容及操作方法，理解系统管理和建立核算框架在整个软件系统中的作用及重要性。实验准备1、 已完成实验一的操作。2、引入“可移动磁盘”中“账套备份”“实验一备份”的账套数据。实验任务以系统管理员的身份进行财务系统核算框架的建立：1、设置核算项目；2、设置货币类别；3、建立会计科目；4、设置凭证选项；5、设置账簿选项及高级选项；6、数据备份（备份至“可移动磁盘”中“账套备份”“实验二备份”）实验资料一、核算项目AAA公司需设置部门、职员、供应商、客户和库存商品等5个核算项目。将系统中已有的“部门”和“职员”项目保留不变，将“往来单位”名称改为“客户”，同时按下列资料增设“供应商”和“库存商品”项目。 供应商和库存商品类别栏目设置供应商类别栏目设置库存商品类别栏目设置名称属性名称属性地址文本规格型号文本邮编文本存放地点文本传真文本计量单位文本电话文本联系人文本开户银行及账号文本二、货币类别（增加）货币代码：USD 货币名称：美元 期初汇率：1美元=8.27670元人民币（以“增加”按钮保存）三、会计科目与系统中预置的会计科目比较，须做以下工作：需要删除的会计科目：1211、1231、1232、1241、1251、4101、4105、4107、21710110（该科目删除后再增设为217112，应交税金/未交增值税）。需要修改的会计科目：下表有关科目及设有辅助核算的科目。需要增设的各会计科目：各明细核算科目。会计科目修改前后对照表修改前编码及科目修改前编码及科目1201，物资采购1201，商品采购3101，股本3101，实收资本21710110，应交税金/应交增值税/未交增值税217112，应交税金/未交增值税AAA公司部分会计科目及2004年年初科目余额表科目代码科目名称核算类型方向年初余额1001现金借2560100101人民币现金日记账现金类科目借2560100102美元现金日记账现金类科目核算单一外币期末调汇借1002银行存款借306743.2100201工行存款日记账结算类科目借207422.8100202美元存款日记账结算类科目核算单一外币期末调汇借99320.4(12000)1009其他货币资金借50300100903银行汇票借503001111应收票据客户往来往来业务核算借210600111101银行承兑汇票借210600111102商业承兑汇票借1131应收账款客户往来往来业务核算借1842751133其他应收款借12000113301应收职工借款职员核算借120001141坏账准备贷921.41151预付账款供应商核算往来业务核算借200001201商品采购借652341243库存商品库存商品核算数量金额核算借16709241281存货跌价准备贷8354.61301待摊费用借1800130101财产保险借1500130102报刊费借3001501固定资产借24050001502累计折旧贷7356481601工程物资借3115.4160101专用材料借3115.41603在建工程借245832101短期借款贷300000210101人民币借款贷300000210102美元借款核算单一外币期末调汇贷2111应付票据供应商核算往来业务核算贷214110211101银行承兑汇票贷214110211102商业承兑汇票贷2121应付账款供应商核算往来业务核算贷2714402131预收账款客户往来往来业务核算贷300002151应付工资贷523142153应付福利费贷200002171应交税金贷124289.6217102应交营业税贷2314217107应交城建税交个人所得税贷8243217112未交增值税贷100280.62176其他应交款贷5286217602应交教育费附加贷52862181其他应付款贷218101养老保险金贷218102工会经费贷218103职工教育经费贷2191预提费用贷3000219101人民币借款利息贷3000219102美元借款利息核算单一外币期末调汇贷3101实收资本贷25000003111资本公积贷30000311101股本溢价贷300003121盈余公积贷20000312101法定盈余公积贷200003141利润分配贷641771314115未分配利润贷6417715101主营业务收入部门核算5301营业外收入530101固定资产盘盈530102处理固定资产净收益530103其他5401主营业务成本部门核算5501营业费用部门核算550101运输费550102广告费550103折旧费550104工资550105福利费550106其他5502管理费用550201工资550202福利费550203办公费550204差旅费550205折旧费550206修理费550207业务招待费550208保险费550209工会经费550210职工教育经费550211印花税550212土地使用税550213坏账准备550214其他费用5503财务费用550301利息支出530102汇兑损益530102手续费550304其他费用5601营业外支出560101固定资产盘亏560102处理固定资产净损失560103罚款支出560104捐赠支出560105非常损失560106其他四、凭证选项凭证字及限制科目设置见下表：凭证及限制科目类型限制类型限制科目收款凭证借方必有100101，100102，100201，100202付款凭证贷方必有100101，100102，100201，100202转账凭证借和贷必无100101，100102，100201，100202 结算方式：现金、现金支票、转账支票、银行承兑、商业承兑、银行汇票、其他。其他选项：输入外币凭证时由本位币自动折算原币；凭证需要凭证字；凭证过账前必须经过审核；凭证借贷双方都必须有；凭证保存后立即新增；增加、修改凭证时允许修改凭证字号；检测单条分录凭证。五、账簿选项账簿余额方向：与科目余额方向保持一致（余额数值可以有负数）。账簿排列顺序：按日期、凭证字号排序。可以在明细账中打印日记账。六、高级选项 允许核算项目分级显示；凭证输入时不能输入非明细核算项目；编辑日记账记录时，检测凭证字号是否重复；编辑出纳日记账记录时可以自动从账务引入数据；可以从凭证引入现金日记账；可以从凭证引入银行存款日记账，从凭证引入日记账时覆盖出纳中相同的记录。固定资产折旧时将减值准备的值计算在内。其他选用系统的默认设置。实验三 初始资料的录入实验目的掌握金蝶KIS软件中资料初始分类、核算项目资料和期初余额的录入内容和操作方法，理解初始资料录入在整个软件系统中的作用及重要性。实验准备1、 已完成实验二的操作2、引入“可移动磁盘”中“账套备份”“实验二备份”的账套数据。实验任务以系统管理员的身份进行相关操作：1、资料的初始分类固定资产的分类设置；固定资产增减变动对应入账科目设置；职员类别设置；职员职务设置；库存商品分类设置。2、核算项目资料的录入客户档案的录入；供应商档案的录入；部门档案的录入；职员档案的录入；库存商品档案的录入。3、期初余额的录入一般会计科目期初余额的录入；外币期初余额的录入；固定资产初始资料的录入；辅助账期初余额的录入。4、试算平衡5、启用账套6、账套备份（备份至“可移动磁盘”中“账套备份”“实验三备份”）实验资料一、资料的初始分类1、固定资产分类固定资产分类类别名称常用折旧方法预计净残值率房屋及建筑物平均年限法4%交通运输车辆平均年限法4%电子设备及通讯设备平均年限法4%2、固定资产增减方式对应入账科目固定资产增减方式对应入账科目表固定资产增减方式对应入账科目直接购入100201，银行存款-工行存款投资者投入3101，实收资本接受捐赠311103，资本公积盘盈191102，待处理固定资产损益在建工程转入1603，在建工程融资租入2321，长期应付款 注：固定资产各减少方式对应折旧科目均为“1701，固定资产清理”。3、职员类别分类管理人员、经营人员、后勤人员。4、职员职务分类总经理、副总经理、主任、副主任、科长、副科长、部门经理、部门副经理、一般工作人员二、客户档案客户档案代码名称上级代码上级名称01广东省客户无无0101QZ市客户01广东省客户0101001QZ市华夏商城0101QZ市客户0101002QZ市飞龙电器城0101QZ市客户0101003QZ市润达百货商场0101QZ市客户0101004QZ市通达办公设备有限公司0101QZ市客户0102FG市客户01广东省客户0102001FG市新时代电器有限公司0102FG市客户0102002FG市兴隆商厦0102FG市客户0103WR市客户01广东省客户0103001WR市天兴办公用品有限公司0103WR市客户0103002WR市多喜乐购物广场0103WR市客户02湖南省客户无无0201TY市客户02湖南省客户0201001TY市美和家电城0201TY市客户0201002TY市创发办公设备有限公司0201TY市客户0202PL市客户02湖南省客户0202001PL市天隆百货商厦0202PL市客户0202002PL市新世纪商场0202PL市客户三、供应商档案供职应商档案代码名称上级代码上级名称1经营一部供应商无无1001山东AE集团1经营一部供应商1002河南XY电器有限公司1经营一部供应商1003江苏CM集团1经营一部供应商1004安徽SW有限公司1经营一部供应商1005上海LE电器有限公司1经营一部供应商1006福建XK电子有限公司1经营一部供应商1007四川RA电器公司1经营一部供应商2经营二部供应商无无2001北京FJ办公设备有限公司2经营二部供应商2002北京WR办公设备有限公司2经营二部供应商2003广东CZ实业集团2经营二部供应商2004上海DF办公用品有限公司2经营二部供应商2005上海PE办公设备有限公司2经营二部供应商2006浙江RG实业集团2经营二部供应商四、部门档案部门档案代码名称上级代码上级名称1总部无无100总部高层1总部101总经理办公室1总部102财务科1总部103人事行政科1总部2经营部无无201经营一部2经营部202经营二部2经营部五、职员档案职员档案代码姓名部门职员类别职务账号基本工资1001李新东总部高层管理人员总经理1234567890120001002肖家伟总部高层管理人员副总经理1234567890218001101张毅总经理办公室管理人员主任1234567890314001102罗莹总经理办公室管理人员副主任1234567890412001103赵珍总经理办公室管理人员一般工作人员1234567890510001201吴妮财务科管理人员科长1234567890616001202李明财务科管理人员副科长1234567890714001203陆玉芳财务科管理人员一般工作人员1234567890812001301洪意人事行政科管理人员科长1234567890914001302贺红波人事行政科管理人员副科长1234567891013001303顾兰梅人事行政科管理人员一般工作人员1234567891110002101徐东文经营一部经营人员部门经理1234567891215002102杨琼经营一部经营人员部门副经理1234567891314002103胡岗经营一部经营人员一般工作人员1234567891410002104钱红经营一部经营人员一般工作人员1234567891510002105张美经营一部经营人员一般工作人员1234567891610002106李国华经营一部后勤人员一般工作人员1234567891710002107周桂经营一部后勤人员一般工作人员1234567891810002201李威雄经营二部经营人员部门经理1234567891915002202张杰经营二部经营人员部门副经理1234567892014002203庞惠经营二部经营人员一般工作人员1234567892110002204何新经营二部经营人员一般工作人员1234567892210002205赵敏经营二部经营人员一般工作人员1234567892310002206王辉经营二部经营人员一般工作人员1234567892410002207何燕经营二部后勤人员一般工作人员1234567892510002208谢兴经营二部后勤人员一般工作人员123456789261000六、库存商品档案库存商品分类分类编码分类名称上级代码分类编码分类名称上级代码01经营一部商品无02经营二部商品无0101甲010201丁020102乙010202戊020103丙010203己02库存商品档案商品代码商品名称上级代码规格存放地点计量单位数量单价金额010101甲01010101A仓1区台1001400140000010102甲02010102A仓1区台6090054000010103甲03010103A仓1区台50120060000010201乙01010201A仓2区台80110588400010202乙02010202A仓2区台70121084700010203乙03010203A仓2区台60135081000010301丙01010301A仓2区台5074037000010302丙02010302A仓2区台2090018000010303丙03010303A仓2区台6095057000020101丁01020101B仓1区台703500245000020102丁02020102B仓1区台305000150000020201戊01020201B仓2区台603900234000020202戊02020202B仓2区台802500200000020301己01020301B仓2区台10040040000020302己02020302B仓2区台802272.8181824七、固定资产初始资料固定资产初始资料代码名称类别部门预计使用期间入账时间原值累计折旧折旧费用科目110001办公楼房屋及建筑物总部3601997.68019.2管理费用120101仓库房屋及建筑物经营一部3601994.56020.16营业费用120201仓库房屋及建筑物经营二部3601992.75018营业费用210001轿车交通运输车辆总部962002.10202.88管理费用220101货车交通运输车辆经营一部961998.71511.52营业费用220201货车交通运输车辆经营二部962003.7120.576营业费用310101计算机电子设备及其他通讯设备办公室602003.30.80.1536管理费用310102复印机电子设备及其他通讯设备办公室601999.120.80.6144管理费用310103打印机电子设备及其他通讯设备办公室601999.120.30.2304管理费用310201计算机电子设备及其他通讯设备财务科602003.70.80.0768管理费用320101空调电子设备及其他通讯设备经营一部602003.60.40.0384营业费用320201空调电子设备及其他通讯设备经营二部602002.60.40.1152营业费用注：以上金额单位为“万元”；固定资产减值准备对方科目为“560106，营业外支出-其他”。八、往来科目期初余额1、应收账款期初余额应收账款期初余额客户名称业务编号发生日期摘要方向余额（元）QZ市华厦商城012003.12.15经营一部胡岗赊销商品借50310TY市美和家电城022003.12.26经营一部杨琼赊销商品借40365QZ市通达公司032003.12.29经营二部何新赊销商品借936002、 应收票据期初余额应收票据-银行承兑汇票期初余额客户名称业务编号发生日期摘要方向余额（元）WR市天兴公司042003.12.10经营二部张杰赊销商品借2106003、 预收账款期初余额预收账款期初余额客户名称业务编号发生日期摘要方向余额（元）TY市创发公司052003.12.20经营二部赵敏预收客户货款贷300004、 应付账款期初余额应付账款期初余额供应商名称业务编号发生日期摘要方向余额（元）河南XY062003.12.9经营一部钱红赊购商品贷91260浙江RG072003.12.20经营二部何新赊购商品贷1801805、 应付票据期初余额应付票据-银行承兑汇票期初余额供应商名称业务编号发生日期摘要方向余额（元）上海PE082003.12.5经营二部赵敏赊购商品贷2141106、 预付账款期初余额预付账款期初余额供应商名称业务编号发生日期摘要方向余额（元）北京FJ092003.12.22经营二部张杰预付商品款借20000九、应收职工借款的职员辅助账期初余额肖家伟：6000元 李威雄：6000元实验四 工资和出纳业务的初始化实验目的掌握金蝶KIS软件中工资和出纳业务初始化的操作方法。实验准备1、 已完成实验三的操作2、引入“可移动磁盘”中“账套备份”“实验三备份”的数据。实验任务1、以操作员“李明”的身份进行工资业务操作：设置工资项目；设置工资计算方法；2、以出纳员“陆玉芳”的身份进行除“引入数据”和“银行对账”以外的操作：现金余额初始录入；银行存款初始录入；期初未达账录入；3、账套备份（备份至“可移动磁盘”中“账套备份”“实验四备份”）实验资料一、工资项目职员代码、职员类别、职员姓名、基本工资、津贴、奖金、应发合计、请假扣款、个人所得税、养老保险金、扣款合计、实发合计、日工资、请假天数、应纳税所得额、银行账号。其中职员代码、职员类别、职员姓名和银行账号为系统预设项目，无需定义项目属性，其他项目的属性为数字类型。二、计算公式如果 职员类别 是“管理人员”则津贴=300否则如果 职员类别 是“经营人员”则津贴=400否则如果 职员类别 是“后勤人员”则津贴=200如果完日工资=ROUNDX（基本工资+奖金+津贴）/22,2）请假扣款=请假天数*日工资养老保险金=基本工资*0.08应纳税所得额=基本工资+奖金+津贴-请假扣款-养老保险金-800如果 应纳税所得额500 则税率=0.05 扣除=0否则如果 应纳税所得额2000 则税率=0.10 扣除=25否则如果 应纳税所得额5000 则税率=0.15 扣除=125否则如果 应纳税所得额20000 则税率=0.20 扣除=375否则如果 应纳税所得额40000 则税率=0.25 扣除=1375否则如果 应纳税所得额60000 则税率=0.30 扣除=3375否则如果 应纳税所得额80000 则税率=0.35 扣除=6375否则如果 应纳税所得额100000 则税率=0.40 扣除=10375否则 税率=0.45 扣除=15375如果完如果 应纳税所得额0 则个人所得税=0否则个人所得税=应纳税所得额*税率-扣除如果完应发合计=基本工资+奖金+津贴扣款合计=请假扣款+个人所得税+养老保险金实发合计=应发合计-扣款合计注意：公式的书写顺序。三、出纳初始额启用日期：2004年第1期。进行银行对账。人民币现金初始余额：2560元。美元现金初始余额：0元。工行存款初始余额：207422.8元；银行对账单初始余额：147422.8元。期初未达账一笔，系2003年12月31日企业已收银行未收的转账支票60000元（支票号：10101010），为飞龙电器城支付的剩余货款。实验五 日常账务处理及账簿管理实验目的掌握金蝶KIS软件中日常账务处理和账簿管理的一般程序和操作方法，理解凭证处理在在整个账务处理全过程中的作用及重要性。实验准备1、 已完成实验四的操作2、引入“可移动磁盘”中“账套备份”“实验四备份”的账套备份数据。实验任务1、以操作员“李明”的身份进行日常账务处理操作：（1）凭证输入、凭证修改、凭证删除、凭证查询、凭证检查。（2）工资处理：录入工资数据；工资数据计算；工资费用分配；工资数据的查询。（3）固定资产处理：固定资产增加的核算、固定资产减少的核算、固定资产内部转移等其他变动的处理、固定资产报表的查询。2、以“陆玉芳”身份进行出纳管理：现金和银行存款日记账查询、资金日报表查询、输入银行对账单。3、以“吴妮”身份进行凭证审核。4、以“李明”身份进行记账及账簿查询操作5、账套备份（备份至“可移动磁盘”中“账套备份”“实验五备份”） 实验资料一、奖金发放 1月份所有职工奖金均为100元。二、日常业务资料1、1月5日以现金支票（11223345）支付业务招待费1000元。 借: 管理费用-业务招待费 1000 贷: 银行存款-工行存款 10002、1月5日以转账支票（12345677）支付上月未交增值税100280.6元。 借: 应交税金-未交增值税 100280.6 贷: 银行存款-工行存款 100280.63、1月10日以转账支票（12345678）支付本月份电话费1000元，其中经营一部350元，经营二部400元，总公司250元。 借: 营业费用-其他费用(经营一部) 350 营业费用-其他费用(经营二部) 400 管理费用-办公费 250 贷: 银行存款-工行存款 10004、1月10日以转账支票（12345679）支付汽油费1500元，其中经营一部600元，经营二部400元，总公司500元。 借: 营业费用-运输费(经营一部) 600 营业费用-运输费(经营二部) 400 管理费用-其他 500 贷: 银行存款-工行存款 15005、1月10日驻上海采购员寄回一张增值税发票，购入下表中的商品，另有一张运费单据150元，共计21210元，冲减外埠存款，货已运到，验收入库无误。商品采购清单商品名称数量（台）单价（元）货款（元）增值税（元）价税合计（元）丙012090018000306021060 借: 商品采购 18000 应交税金-应交增值税-进项税额 3069.81 营业费用-运输费(经营一部) 140.19 贷: 其他货币资金-外埠存款 21210 借: 库存商品(丙01) 18000 贷: 商品采购 180006、1月10日从广东CZ实业集团购入下表中的商品，以银行汇票付清款项。商品采购清单商品名称数量（台）单价（元）货款（元）增值税（元）价税合计（元）甲01501500750001275087750乙0120110022000374025740乙0230120036000612042120丙012075015000255017550合计14800025160173160 借: 商品采购 148000 应交税金-应交增值税-进项税额 25160 贷: 银行存款-工行存款 173160 借: 库存商品(甲01) 75000 库存商品(乙01) 22000库存商品(乙02) 36000库存商品(丙01) 15000贷: 商品采购 1480007、1月10经营二部李雄威报销差旅费5500元，退还剩余借款500元。 借: 现金-人民币现金 500 营业费用-其他费用(经营二部) 5500 贷: 其他应收款-应收职工借款 60008、1月10从中国银行借入100000美元，期限为6个月，借入的外币暂存银行。1月初的市场汇率为1美元=8.27670元人民币。 借: 银行存款-美元存款(100000美元) 827670 贷: 短期借款-美元借款(100000美元) 8276709、1月10收到QZ市华夏商城上月欠货款50310元，存入银行，业务编号为01。 借: 银行存款-工行存款 50310 贷: 应收账款(华厦商城) 5031010、1月10日销售给PL市新世纪商场如下商品，收到转账支票，存入银行。商品销售清单商品名称数量（台）单价（元）货款（元）增值税（元）价税合计（元）甲0130165049500841457915甲0220110022000374025740甲0320140028000476032760乙0125130032500552538025乙0230150045000765052650丁01154000600001020070200戊0120500010000017000117000合计33700057290394290 借: 银行存款-工行存款 394290 贷: 主营业务收入(经营一部) 177000 主营业务收入(经营二部) 160000 应交税金-应交增值税-销项税额 5729011、1月10日销售给WR市多喜乐购物广场如下商品，收到转账支票，存入银行。商品销售清单商品名称数量（台）单价（元）货款（元）增值税（元）价税合计（元）甲0120165033000561038610甲0320140028000476032760乙0130130039000663045630乙0225150037500637543875丁01154000600001020070200戊0120500010000017000117000合计29750050575348075借: 银行存款-工行存款 348075 贷: 主营业务收入(经营一部) 137500 主营业务收入(经营二部) 160000 应交税金-应交增值税-销项税额 5057512、1月10日销售给QZ市润达百货商场如下商品，收到三个月期银行承兑汇票一张。业务编号为10。商品销售清单商品名称数量（台）单价（元）货款（元）增值税（元）价税合计（元）甲0120165033000561038610乙0130130039000663045630乙0225150037500637543875丁01154000600001020070200己013050015000255017550合计18450031365215865借: 应收票据-银行承兑汇票(润达百货) 215865 贷: 主营业务收入(经营一部) 109500 主营业务收入(经营二部) 75000 应交税金-应交增值税-销项税额 3136513、1月10日销售给PL市天隆百货商厦如下商品，以转账支票代垫运杂费300元，支票号为12345680，已向银行办妥托收款手续。业务编号为11。商品销售清单商品名称数量（台）单价（元）货款（元）增值税（元）价税合计（元）甲0230110033000561038610乙0120130026000442030420丙014090036000612042120丁021560009000015300105300戊01155000750001275087750合计26000044200304200借: 应收账款(天隆百货) 304500 贷: 主营业务收入(经营一部) 95000 主营业务收入(经营二部) 165000 应交税金-应交增值税-销项税额 44200 银行存款-工行存款 30014、1月10日收到QZ市通达公司转账支票一张93600元，系支付上月欠货款，存入银行，业务编号为03。 借: 银行存款-工行存款 93600 贷: 应收账款(通达公司) 9360015、1月10日WR市天兴公司开出的银行承兑汇票210600元到期，银行已将款项划转到户，业务编号为04。 借: 银行存款-工行存款 210600 贷: 应收票据-银行承兑汇票(天兴公司) 21060016、1月10日销售给FG市兴隆商厦如下商品，收到三个月期商业承兑汇票一张。业务编号为12。商品销售清单商品名称数量（台）单价（元）货款（元）增值税（元）价税合计（元）甲0120165033000561038610甲0230110033000561038610乙0225150037500637543875丁01204