高速公路建设资金管理规定.doc

建 设 资 金 管 理 规 定一. 建设单位按照工程施工合同规定条款、实际完成工程量及工程监理情况对工程价款进行预付、扣回和结算支付；对结算凭证的合法性、手续的完备性和金额的真实性进行财务审查。二. 各施工单位要建立健全财务管理机构和制度，按照投标文件所做的承诺，选派合格的财会人员，依法设置会计帐簿，进行规范的会计核算。三. 建设单位按照建设单位、银行、施工单位三家签订的资金监督管理协议对本项目的资金实行严格监管。施工单位必须将该建设资金用于合同规定的建设项目，遵守资金不外流的承诺，实行专户存储，专款专用。任何单位和个人不得截留、转移和挪用，不得将开工预付款、预付备料款用于购置机械设备以及上交管理费等。违反以上规定的，按违约条款执行。四. 建设单位协议委托开户银行对施工单位本项目的建设资金进行全过程、全方位的监督。各承包单位要在高速公路管理处指定的银行开设帐户，并开通网上银行，自觉接受银行的监督，以确保建设资金的专项、安全、合理和有效使用。各施工单位需对外支付款项，要按照建设单位制订的资金管理流程经过审查方可支付。遇与开户银行发生争议，应立即向我处财务科反映并及时协调解决。五. 高速公路管理处财务科将对各施工单位的资金使用情况进行定期、不定期的监督、检查，并对检查情况进行通报。施工单位按照建设单位的要求开立网上银行帐户，建设单位对各施工单位的资金收付有通过网上银行进行查询的权限。各施工单位要高度重视，积极配合，提供各种详实的财务会计资料，对查出的问题及时纠正，确保建设资金安全完整的用于本工程项目。六资金管理流程:施工单位需要支付款项（十万元以上）时，将付款依据（合同、协议书等）复印件一式两份，向建设单位财务科提交，由财务科会同合同科审查合同、协议书等付款依据的真实性，符合要求的，由财务科向开户银行出具付款通知书，开户银行审核付款通知书及合同协议等，办理付款。施工单位不得以欺骗、隐瞒等手段骗取建设单位和银行准予付款，不得为了逃避审查把应付的同一笔款项分成几笔在同一天或最近一段时间内分笔汇出。否则按违约条款执行。若确因情况紧急，需要先行付款的，事后一定要补全所有手续，否则按违约条款执行。施工单位支付各种款项，能通过转帐结算的，必须通过银行转帐结算。禁止大额使用现金。除支付工资外，施工单位提取现金限额每日不得超过5万元。七. 违约责任：建设资金专款专用，禁止截留、转移、挪用工程建设资金，一经发现，将采取暂缓资金拨付或停止资金拨付的措施限期予以纠正，并按截留、转移、挪用资金数额的50向建设单位支付违约金。从预付、应付工程款中扣回。若到期没有纠正，将上报省交通厅，建议将该单位列入河北省招投标黑名单。累计转移或用于其他工程的资金达到合同价的5%时，建设单位将认定施工单位的财务能力不具备完成本合同的条件，除追回转移资金、收取违约金外，有权终止和施工单位的承包合同。八. 各开户银行，要按照签订的三方资金监督管理协议切实履行好义务，严格审查付款依据，并把付款依据留存备查。严禁不按规定为各施工单位办理对外汇款。一经查出，将建议开户行追究有关人员责任。九. 各开户行要为高速公路建设提供高效、优质、一流的服务。建立高速公路各相关单位优先办理窗口，配备业务熟练，认真负责、素质高的办事人员。加强与建设单位和施工单位的沟通，创造良好的办事环境。十 建设单位受税务局委托办理代征代缴税款工作，各应税单位应主动办理税务登记及相关事项，自觉履行纳税义务。十一. 各施工单位要及时支付农民工工资，不得拖欠农民工工资。违者按高速公路管理处工程管理办法中有关农民工工资支付管理办法的规定予以处理。十二. 建设单位和施工单位要重视财务信息沟通，严格资金使用，促进投资的效益性。以上制度将在执行中不断修改完善。施工单位建设资金支付流程图付款申请书一份留管理处财务科，一份交付款银行办理付款，一份施工单位粘贴于付款单据后留存备查提