ch9财务分析模型.xls

发发生生额额余余额额表表 2000年年 科科目目代代码码会会计计期期间间期期初初方方向向期期初初余余额额借借方方合合计计贷贷方方合合计计借借方方累累计计 100101借1000000 100112借1000000 100201借20000008333315333383333 100212借1230000833331533331000000 113101平01950000195000 113112借214500019500002340000 114101平0050000 114112贷55000050000 120101平0416664166641666 120112平04166641666500000 121101平0416663333341666 121112借916674166633333500000 124301借259000583335833358333 124312借2590005833358333700000 150101借5000000000 150112借5000000000 150201贷2400000200000 150212贷4600000200000 180101借480000020000 180112借458000020000 212101贷11100000666660 212112贷3766660666660 215101平00313330 215112贷3446670313330 217101平02833345833283330 217112贷1925002833345833340000 210101平00833330 510112平01666661666662000000 210112贷9166670833330 410101平0583335833358333 410112平05833358333700000 410501平0833383338333 410512平083338333100000 510101平0166666166666166666 310101贷5000000000 310112贷5000000000 311101贷900000000 311112贷900000000 313101平0583335833358333 313112平05833358333700000 314101贷4165000408330 314112贷865667735004083373500 312101贷73500000 312112贷73500073500 540101平0583335833358333 540112平05833358333700000 550101平0166661666616666 550112平01600016666200000 550201平0250002500025000 550212平02500025000300000 550301平0833383338333 550312平083338333100000 570101平0175001750017500 570112平01750017500210000 贷贷方方累累计计期期末末方方向向期期末末余余额额 0借1000 0借1000 153333借1930000 1840000借1160000 0借195000 0借2340000 5000贷5000 60000贷60000 41666平0 500000平0 33333借8333 400000借100000 58333借259000 700000借259000 0借5000000 0借5000000 20000贷260000 240000贷480000 2000借478000 24000借456000 66666贷1043334 800000贷310000 31333贷31333 376000贷376000 45833贷17500 550000贷210000 83333贷83333 2000000平0 1000000贷1000000 58333平0 700000平0 8333平0 100000平0 166666平0 0贷5000000 0贷5000000 0贷900000 0贷900000 58333平0 700000平0 40833贷457333 490000贷833000 0贷73500 73500贷147000 58333平0 发发生生额额余余额额表表 2000年年 700000平0 16666平0 200000平0 25000平0 300000平0 8333平0 100000平0 17500平0 210000平0 资资产产负负债债表表 编制单位 远威公司 2000 12 31 单位 元 资 产行次年初数年末数负债及所有者权益行次年初数年末数 流动资产 1流动负债 1 货币资金220010001161000 短期借款201000000 应收账款302340000 应付账款31110000310000 减 坏账准备4060000 应付工资40376000 应收账款净值502280000 应交税金50210000 存货6259000359000 流动负债合计611100001896000 流动资产合计722600003800000 负债合计711100001896000 固定资产 8所有者权益8 固定资产原值950000005000000 实收资本950000005000000 减 累计折旧10240000480000 资本公积10900000900000 固定资产净值1147600004520000 盈余公积1173500147000 固定资产合计1247600004520000 未分配利润12416500833000 无形资产及其他资产 13 所有者权益合计1363900006880000 无形资产1448000045600014 无形资产及其他资产合计1548000045600015 资产总计1675000008776000 负债及所有者权益合计1675000008776000 利利 润润 表表 编制单位 远威公司2000年12月单位 元 项 目行次上年数本年数 一 主营业务收入2000000 减 主营业务成本300000 二 主营业务利润1700000 减 营业费用200000 管理费用300000 财务费用100000 三 营业利润1100000 四 利润总额1100000 减 所得税210000 五 净利润890000 财财务务比比率率分分析析模模型型 编制单位 远威公司 分析项目2000年 变现能力比率 流动比率2 00 速动比率1 81 资产管理比率 营业周期581 4 存货周转率0 97 存货周转天数370 8 应收账款周转率1 71 应收账款周转天数210 6 流动资产周转率0 66 总资产周转率0 25 负债比率 资产负债率21 60 产权比率27 56 有形净值债务率29 51 已获利息倍数12 00 盈利能力比率 销售净利率44 50 销售毛利率85 00 资产净利率10 94 净资产收益率13 41 指指标标指指标标值值 权益净利率13 41 权益乘数1 2265 资产净利率10 94 销售净利率44 50 净利润890000 销售收入2000000 成本费用900000 制造成本300000 营业费用200000 管理费用300000 财务费用100000 其他利润 所得税210000 销售收入2000000 资产周转率0 2