个体工商户养老保险参保意识影响因素探析——基于福建省福州市的调查.pdf

第 3 4卷第 1 期 2 0 1 3年 1 月 哈尔滨学 院学报 J OU RNAL OF HARB I N UNI VER S I T Y Vo 1 3 4 No 1 J a n 2 0 1 3 文章 编号 1 0 0 4 5 8 5 6 2 0 1 3 0 1 0 0 5 9 0 4 个体工商户养老保险参保意识影响因素探析 基于福建省福州市 的调查 许艺妍 福建师范大学 公共管理学院 福建 福州 3 5 0 0 0 7 摘要 对福 州市部分个体工商 户养老保 险参保 意识的调 查数据进 行研 究 结 果表 明 个体 工 商 户的参保 意识 总体 水平不高 且主要受到个体特征 家庭特征 养 老保 险政 策认 知程度 以及制度 设计 的 影响 文章认为 在人口老龄化的影响下 养老保险的作用和地位 日益凸显 提 高养老保险参保意识具 有 重要 意义 因此 建议 运用多种手段 促进养老保险的 宣传 开设个体 工商 户参保便 民窗 口 构建 多层 次养老保险体系 助力养老保险参保率提升 关键词 个体工商户 养老保险参保意识 中圈分 类号 D 9 2 2 5 5 文献标识码 A 一 前 言 随着国家经济结构调整的不断深化和市场 经济的不断发展 个体私营经济迅速发展 占经 济 比重 日益增大 个体户 私营企业 已经越来 越显示出发展潜力 从业人数不断扩大 就业范 围几乎涵盖 了国民经济 和社会 生活的各个领 域 然而 针对这一庞大群体的基本养老保险 政策还有待完善和统一 个体私营企业 的养老 保险参保率仍然比较低 对 于个体 私 营 企 业从 业 人 员 养 老 保 险 工 作 2 0 1 1 年 7月 1日 新 出台的 社会保 险法 明确规定 无雇工 的个体工商户 未在用人单 位参加基本养老保险的非全 日制从业人员以及 其他灵活就业人员可以参加基本养老保险 由 个人缴纳基本 养老保险费 个体工商户 的养 老保险问题正式写入规章制度 但是国家人力 资源和社会保障部 目前尚未 出台统一办法 只 是授权各地方政府和地方劳动保障部门根据各 地情况 自行制定 虽然存在地域差异 各省 市 的缴费 比例 缴费年限有所 区别 但在总体上 各地实施的相关政策均是以城镇职工基本养老 保险办法为参考 实行社会统筹与个人账户相 结合的制度 以福建省为例 福建省城镇个体 工商户和灵活就业人员参加企业职工基本养老 保险 从 2 0 0 6年 1月 1日起 征缴费率按 2 0 执行 其 中 8 记入个人账户 城镇个体工商 户和灵活就业人员参加企业职工基本养老保险 的人员 男满 6 O周岁 女 满 5 5周 岁 且 缴 费年 限 满 1 5周 年 以上 的参 保人 员 按 规定 手续 办理享 受 按月 领取 基本 养 老 金 从 2 0 0 8年 1月 1日 起 全省 不含厦门 城镇个体工商户和灵活就 业人员参加基本养 老保 险缴费 基数按不低 于 1 1 0 0元征 收 福建省政府 2 0 0 9年 国民经济和社会 发展 统计公报显 示 2 0 0 9年福 建省全 省从 业人员 收稿 日期 2 0 1 2 0 9 1 7 作者简介 许艺妍 1 9 8 8一 女 福建漳州人 硕士研究生 主要从事社会保障研究 哈尔滨学院学报 2 1 6 9 9 3万人 其中城镇单位从业人员 4 7 5 0 3 万人 而根据福建省人力资源与社会保障厅参 加养老保险人数统计 2 0 0 9年福建省参加基本 养 老保险 人数 为 5 8 5 5 3万人 剔 除城 镇单 位 从 业人 员 个人 私 营企 业 以及 其他 所有制 从业 人 员参 加 养 老保 险 人 数 约 1 1 0 3万 人 根 据 2 0 1 0年中国统计年鉴 截 止 2 0 0 9年底 福建省 私营企业和个体就业人数为 3 1 9 6万人 其中 个体就业人数为 1 7 5 8万 这意味着 当前城 镇非单位从业人员有将近一半人没有参加养老 保险 一般情况下 正规的 较大规模的企业具 备 比较强的经济承受能力 因而其职工参保 比 例相对较高 因此 可 以推测 未被纳入养老保 险体系的劳动人员大多是个体从业者 社会保险法 的出台 目的在于推进灵活 就业人员养老保险的全覆盖 而在笔者的实地 调研中 主动参加养老保险的个体工商户仅为 5 4 3 与之相对应的愿意参加养老保险 比例 却达到 7 6 这说明参保意愿与参保行为存在 不一致 的问题 为何 出现个体工商户 愿意参 保 却没有主动参保的悖论 本文试 图在分析 个体工商户对养老保险的了解 喜爱以及信任 程度的基础上 通过挂钩年龄 性别 教育程度 等影响因素 寻找推进灵活就业人员基本养老 保险全覆盖的有效途径 二 研究设计与调查 内容 本文研究的数据来源于课题 个体工商户 养老保险参保意识调查 调查对象是福州市 仓山区 台江区 鼓楼区以及闽侯县的部分个体 工商户 调查问题涉及个体工商户的基本情况 以及个体工商户对养老保险的了解程度 情感 表现 信任程度等 内容 问卷 于 2 0 1 1年 1 1月 份期间完成 本次调查采取随机抽样的方法 并采用 S P S S I 3 0统计软件进行数据 录入及分 析 受条件限制 本次调查共发放 1 3 0份问卷 收回有 效问卷 1 2 3份 有 效 回收率 9 4 6 2 本文尝试从定量角度来探索个体工商户的养老 保险参保 意识 了解个体工商户对养老保险及 其作用的认同程度 本次调查中 性别上 男性与女性的比例大 致相 当 各 占 5 1 2 2 和 4 8 7 8 年 龄 上 3 5 岁 包 括 3 5 岁 以 下 所 占 比 例 较 大 为 7 6 4 2 其中 2 5岁以下占 3 0 8 9 2 6 3 5岁 占 4 5 5 3 3 5岁 以 上 所 占 比 例 较 小 为 2 3 5 8 其中 3 6 4 5岁占 1 3 8 2 4 5岁以上 占9 7 6 城 镇户 口 4 6 3 4 略 少 于农 村 户 口 5 3 6 6 教育程度分布较 为均匀 初 中 2 1 9 5 高中 2 3 5 8 大专 2 1 9 5 略 多 而 小学 及 以下 1 6 2 6 和本 科 及 以上 1 6 2 6 略少 家 中只有一个子女 的最多 为 4 3 9 0 所参与调查的个体工商户多数是 个人 经 营 7 9 6 7 月盈 利 在 1 1 0 1 4 0 0 0 元 4 7 1 5 的居多 三 个体 工 商户 参 保 意 识影 响 因 素 分析 调查发现 个体工商户对养老保险的相关 了解程度较低 得分平均值仅 为 2 7 4分 显著 低于中等水平 3分 而个体工商户对养老保险 的喜爱程度较高 达到了 4 2 8分 对养老保险 的信任程度则为 3 4 7分 属于中上水平 总体 上看 个体工商户的参保意识 得分为 3 4 2分 仅处 在 中等偏上 水平 这在 一定程 度上说 明 了 个体工商户的参保意识不高 也反映了在养老 保险的实行过程中 并没有得到个体工商户完 全 的认可 1 个体特征因素影响 个体特征因素是调查研究中讨论最多的影 响个体工商户意愿选择的因素之一 也是我们 最易于进行实证检验的 个体特征因素主要包 括性别 年龄 受教育程度 婚姻状况等 本文 选取了性别 年龄 以及受教育情况作为研究对 象 调查发现 第一 年龄 因素对 于个体工 商户 参保意识有显著影响 年龄越大 个体工 商户 参保意识越强 年轻的群体对于参保则是抱着 可有可无的态度 这说明 个体工商户在年老 时期更缺乏安全感 养老防范意识越来越强 更 愿意通过政府保障的方式来满足 自己的老年生 活 第二 在性别方面 女性的参保意识略高于 男性 这可能是由于女性在经济上的独立性弱 于男性导致韵 第 三 个体工商户的受教育情 况对于参保意识的影响不显著 初中学历与大 专学历的平均分略高 小学学历平均分最低 其 次为高中学历 本科学历 个体工商户的学历 与其参保意识呈现一种 正 M型 的关系 究 第 1 期 许艺妍 个 体工商户 养老保 险参保 意识 影响因素探析 6 l 其 原 因 笔 者认 为 小 学 学 历 者 由于 见识 不 够 广泛 对养老保险缺少足够的认知 而大学学 历 的个体工商户则对 自身能力有较高的 自信 对 自己的经营比较有信心 参保意愿略低 2 家庭特征因素影响 家庭子女数量以及子女收入情况作为影响 个体工商户参保的一个重要 因素 具有两方面 的影响 第一 家庭 养老压力影 响参保决 策 调 查显示 家 中无稳 定 收入 的人数 越多 调查 对 象的参保意识越强 家 中有 3人无稳定收入的 调查对象 平均分达到 了 4 4 6 家中无稳定收 入人数为 0个 1个 2个 3个 以上的平均分分 别 为 3 7 8 3 9 3 3 9 3 3 9 4 家庭 养 老 压 力 越 大越愿意参保 家庭养老压力越小越不愿意参 保 这说明 养老保险制度 能够发挥其保 障作 用 真正保障广大老人的老年生活 第二 家庭 子女数对个体工商户 的参保意识产生正 向影 响 由于我 国多年实行独生子女政策 只有一 个 孩 子 的 家庭 在 调查 中 占大 多数 而 这 些 家庭 的参保意识也最强 同时调查显示 认 为参加 养老保险比养儿女有保障的达到 了 5 1 2 认 为有子 女赡 养 不 需要 参加 养 老保 险 的仅 有 2 2 5 而认 为养 老 保 险 金 能 给子 女 减 轻 负 担 的 达到了 8 8 4 这也从侧 面反 映了 养儿 防老 传统思想 的突破与转变 在 向四 二 一 核心家庭的转轨过程中 养老不一定要靠晚辈 依靠政府养老保险养老越来越受到个体工商户 的青睐 3 养老保险认知程度的影响 对养老保险的认知程度越高 表 明对养老 保险的功能越清楚 在其他条件一定的情况下 选择参与养老保险的可能性就越大 认知程度 对于参保意识有显著影 响 对于养老保险如何 办理 如何缴纳养老保险金 缴纳金额是多少以 及如何领取养老保险金 缴费年限有多长 以及 领取时间 比较清楚的调查对象 其参保意识远 高于对此不了解 的参保对象 这说 明 养老保 险政策普及情况显著影响个体工商户的参保意 愿 当其对养老保险政策认知越 清楚 他们越 能体会到养老保险政策的好处以及对于 自身养 老的重要性 更愿意参加保险 4 政策设计以及经办机构管理影响 合理的政策设计 可 以促进个体工商户对 养老保险的进一步认可 调查显示 认为缴费 水平 缴 费 年 限 等政 策 合 理 的仅 为 6 0 5 6 5 9 政策 在 设 计 上 的认 同 度 不 足 与 此 同 时 养 老保 险的 收益率 的满 意度也 不高 3 4 1 的人认 为拿 到 的 养老 金 太 少 2 8 9 的 人 认 为 养老保险缴费太高 负担不起 随着物价水平 的上 涨 养 老金 的发 放水 平 已经 不 能满 足 老 年 人 的基 本生 活 需 要 同 时 养 老保 险 机 构 的 经 办能 力 也 影 响 着 个 体 工 商 户 的 参 保 行 为 5 4 3 的人还认为政府对养老保险的管理不够 规范 繁琐的程序吓退 了前来参保的个体工商 户 四 研究结论及对策建议 养老保险是应对人 口老龄化 保 障老年人 晚年生活的重要手段 个体工商户作为灵活就 业人员 的重要组成部分 他们的养老状况对社 会 的稳定也 起 到 了重 要 的影响 本文 运用 定量 研究方法考察了个体工商户的养老保险参保意 识 研究发现个体工商户养老保险参保意识主 要受年龄 家庭经济能力 以及养老保险政策认 知程度的影响 整体参保意识还较低 不同的 年龄群体 对 于养老保险 的喜欢 程度也不周 而家庭 经济能力作 为参与养老保险的保障力 量 影响甚大 家庭经济能力较低的 其抗风险 能力弱 其更倾向于选择家庭养老 而非参与政 府养老保险 养老保险政策的普及程度以及认 同程度的不足 亦减弱 了个体工商户的参保意 识 保障参保人员利益最 大化 是促进个体工 商户主动参保的重要途径 对此情况 笔者提 出以下几点建议 1 加大宣传力度 增强个体工商户的保 障 意识 由调查情况可知 养老保险的认 知情况对 于个体工商户的参保意识有显著影响 这就需 要加大养老保 险的宣传力度 在调查 中 广播 电视 报纸 宣传资料 网络 社保机构 亲戚朋 友这六种途径 中 通过亲戚朋友以及社保机构 了解的情况最多 这说明我们应该充分利用到 社保机构缴纳保险的人群 在其参保过程中 充 分宣传养老保险的相关政策 分发宣传资料 以 期通过一传十 十传百的方式 来促进养老保险 政策的普及 可以考虑政府与高校进行联合宣 6 2 哈尔滨学院学报 2 0 1 3正 传 动员相关专业学生深入其中 为个体工商户 讲解相关政策 有利于个体工商户更好地理解 掌握 相关 知识 从 而推 动扩 面工作 的顺 利进行 2 开通专门窗 口 为个体工商户提供更为 全 面的服 务 在调查过程 中 我们发现部分个体工商户 消极参保的原 因在于参保程序繁琐 而管理部 分又存在不规范的情况 由于企业职工养老保 险制度主要面向国有 集体企业 因此社会保险 管理模式以企业为主 企业负责参保职工 的缴 费工资申报 缴费 个人账户记录 以及离退休 人 员养 老金发放 等 E t 常管 理工 作 的申报和 办理 工作 由于个体工商户以 自我管理为主 缺乏 必要的约束机制 社会保险管理机构对其管理 受职能所限 约束力不足 相关部门亦未形成管 理合力 故出现部分个体工商户即使参保最终 也会因为各种原因停保 因此 考虑社保机构 开辟专门窗 口为个体工商户办理养老保 险 方 便个体工商户办理 日常性参保事务 并加强管 理 促进长期参保 3 完善制度设计 构筑多层次 的养老保 险 体系 个体工商户普遍存在收人不稳定 收入较 低的现象 按照现行的灵活就业人员养老保险 缴费要求 缴费基数为当地上年职工平均工资 的 2 0 这对 于部分 个 体工 商 户来 说 可 能存 在缴费额度较高 付不起的情况 考虑构建多 档 次 可选 择 的养老保 险缴 费基数 将缴 费分成 高 中 低等档次 更加适应个体工商户的实际 情况 符合其缴费能力 亦满足其保障需求 有 利于吸纳不同收入层次的个体工商户参加养老 保险 参 考 文 献 t 赵海珠 等 阜新市灵 活就业人 员参加 养老保 险的 影响 因素分析 J 经济研究导刊 2 0 1 1 6 2 王梅 浅议灵 活就业人员基本养老保险问题 J 经 济师 2 0 1 1 5 3 黄晓利 城镇个体劳动者参加社会养老保险问题研 究 基 于邯 郸 市 的 调查 J 经 济 论 坛 2 0 0 8 5 4 林桂 开 个体私营企业 养老保 险参保情况分 析 以合肥市 为例 J 合 肥学 院学 报 社会科 学版 2 0 0 5 4 5 张海英 等 关 于承德市私 营企业参 加养 老保险状 况的调查分析 J 承德职业学院学报 2 0 0 5 3 6 黄哲 知 对扩大个体户私营企业养老保险覆盖 面的 调查 与思考 J 湖湘论坛 2 0 0 3 3 责任 编辑 谷 晓红 The I n flu e n c e Fa c t o r s o n t h e I n d i v i d u a l Bu s i n e s s Own e r s Awa r e n e s s o f Ta k i n g En d o wme n t I n s u r a n c e B a s e d o n t h e S u r v e y i n F u z h o u o f F u j i a n P r o v i n c e XU Yi y a n F u j i a n N o r ma l U n i v e r s i t y F u z h o u 3 5 0 0 0 7 C h i n a Ab s t r a c t Ba s e d o n t he s ur v e y d a t a a b o u t t h e i n d i v i du a l b u s i n e s s o wn e r s a wa r e n e s s o f t a k i n g e n d o wme n t i n s u r a n c e i t i s c o n c l u d e d t h a t t h e g e n e r a l d e s i r e t o t a ke t h e e n do wme n t i n s u r a n e e i s a t a l o w l e v e l wh i c h i s a l s o a f f e c t e d b y t h e i nd i v i d u a l i t y f a mi l y c o nd i t i o n s a n d h o w mu c h t h e y k n o w a bo u t t h e p o l i c y o f e n d o