资产负债表和利润表范例.doc

利润表会企 02 表编制单位：XXXX股份有限公司 2012 年 12 月 单位：元项 目 本期金额上期金额一、营业收入600000 减：营业成本430000 营业税金及附加1200 销售费用10000 管理费用76100 财务费用51800 资产减值损失19900 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）0 投资收益（损失以“-”号填列）120000 其中：对联营企业和合营企业的投资收益0二、营业利润（亏损以“-”号填列）131000 加：营业外收入85000 减：营业外支出4000 其中：非流动资产处置损失4000三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）212000 减：所得税费用36960四、净利润（净亏损以“-”号填列）175040五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益资产负债表会企 01 表编制单位: XXXX股份有限公司 2012 年 12 月 31日 单位: 元资产期末余额年初余额负债和所有者权益（或股东权益）期末余额年初余额 流动资产：流动负债： 货币资金40692014619465 短期借款100000200000 交易性金融资产10000210000 交易性金融负债00 应收票据168580368580 应付票据425338585338 应收账款444600119000 应付账款105947105947 预付款项138233108233 预收款项00 应收利息00 应付职工薪酬301003500 应收股利00 应交税费7370450 其他应收款12002500 应付利息538000 存货56078605508400 应付股利00一年内到期的非流动资产00 其他应付款1670016700 其他流动资产00一年内到期的非流动负债0750000 流动资产合计1043967410936178 其他流动负债00非流动资产： 流动负债合计7392551661935 可供出售金融资产00 非流动负债： 持有至到期投资00 长期借款1250000854800 长期应收款00 应付债券00 长期股权投资402532302532 长期应付款00 投资性房地产00 专项应付款00 固定资产14775371422973 预计负债00 在建工程202348202348 递延所得税负债00 工程物资925000 其他非流动负债00 固定资产清理00 非流动负债合计1250000854800 生产性生物资产00 负债合计19892552516735 油气资产00所有者权益（或股东权益）： 无形资产112000205000 实收资本（或股本）1000000010000000 开发支出00 资本公积235700235700 商誉00 减：库存股00 长期待摊费用90634100634 盈余公积211686185430 递延所得税资产00 未分配利润380584231800 其他非流动资产00所有者权益（或股东权益）合计1082797010652930 非流动资产合计2