综合效益分析.doc

第六章 综合效益分析 第一节 财务分析1、 中低产改造项目以节水喷灌工程为主，综合利用高产农业耕作技术，创造稳产收益。项目建成后耕种作物为粮食，油料和经济作物。根据本地区水、热、光、肥耕种品种等因素综合考虑，效益测算见表6-1玉米种2500亩、大豆种1500亩、其它作物1000亩二、产品成本分析（表6-1）中低产田改造效益测算表单位：万公斤.万元作物名称面积（亩）改 造 前改 造 后增产量单价（元/公斤）增产值单产（万元）总产产值单产（公斤）总产产值玉米25002005045500125112.5750.967.5大豆1500507.51815022.554152.436其它1000404880816428合计500061.571155.5182.594111.52、 成本测算见成本测算明细表6-2单位：亩、公斤、元一、亩成本项目合 计玉米大豆其它备注（一）直接费用6970491、种子14.16.0082、化肥3520153、农药644、油料20202000（二）直接管理费404040（三） 折旧101010（四） 往年费用1010.00.10生产成本合计12910797二、播种面积5000250015001000生产总成本（万元元）5832.2516.059.73、利税测算（1）税金：农业税国家按播种面积亩数提取5元，项目投产后上缴税金为5元5000亩/元=2.5万元。（2）利润测算利润=销售收入-生产点成本-税金=182.5582.5=122万元第二节 资金筹措与还款计划此项目计划投资240万元，其中申请上级财政投资160万元，企业自筹，职工投劳80万元。项目建成后年利润为122万元，通过改造亩增效益223元，均由种植户所得，企业通过提高土地管理费参与效益分配，偿还贷款。建设期为三年，项目达成后，企业即形成了还贷能力，计划用当年利润的50%用于偿还扶持资金，即:122万元50%=61万元从达产期开始，用两年的时间还清扶持资金的本息，即2002年换完。第三节 经济效益分析1、 项目投资益利率分析用静态法分析：（1） 投资利用润率=销售利润+利息100% 基本建设投资 =122+15100% 240 =57%（2） 投资收益率=销售利润+利息+折旧100% 基建投资 =122+15+18100% 240 =64% （3） 投资利税率=销售利润+税金100% 基本投资 =122+2.5100% 240 = 51.8% （4） 投资返本期= 基建投资 销售利润+利息+折旧 = 240 122+15+18 =1.5第七章 组织实施和运行管护第一节 项目实施组织机构中低产改造，节水增效项目建设是国家财政专项资金扶持示范项目，是科技扶贫的重大举措，是知道农业逐步迈向高科技的示范工程，因此，对项目区建设要有长久运行管理的指导思想。为了建设好，管理好示范工程的各项工作，公主陵牧场就项目区建设专门成立了领导机构，负责协调和解决处理项目区在建设、管理过程中出现的问题和矛盾，负责制定和落实项目区的管理措施。 项目区领导机构 主 任：张月生 公主陵牧场场长 副主任：苗 恩 公主陵牧场副场长 杨春富 公主陵牧场副场长 组 员：刘宏伟 财务科长 韩炳强 生产科长 白百胜 生产科副科长 路 遥 财务科现金员统计员 康玉宝 财务科会计 办公室设在生产科 主 任：杨春富（兼） 第二节 建设管理公主陵牧场负责项目区的组织建设、施工、落实和运行使用，并负责建设资金的专项管理。由公主陵牧场组织项目专门的施工队伍负责项目区的工程建设工作，并要求与项目区领导小组办公室签订工程建筑合同，保质、保量，按期完工。在施工过程中使参与项目区土地耕种被扶持农工参与投工劳建设，以提高职工对这项科技扶贫工程的认识。第三节 项目建成后的运行管理为了确保项目建成后能高效益，低成本，完好安全运转，充分调动参与职工的积极性，项目运行资产管理采用与效益挂钩的方法。项目区运行即要考虑喷灌技术的规模化运行效益，又要兼顾现行农田承包到户的耕作特点，项目区弄成对灌溉设备采取资产承包管理，实行取酬使用。职工可平等参与单井或群井喷灌设备的使用承包，承包费可用土地做抵押，按合同逐年上缴承包费。承包农户对单井服务区内土地实行统一喷灌，统一作业制度，保证作业质量，保证收益指针。按负担面积向耕种户收取浇水费用。本项目资产管理采取承包合同制，谁管理服务，谁收益。以利益作驱动，引导职工积极参与项目工程的建设与管理，使中低产改造成高产稳产田，使职工致富。第四节 项目实施计划本项目建设三年完成，2005年为建设期，主要进行施工设计工程施工，购置设备，组织安装，调整土地，布置观测。2006年试运行，主要进行组织验收项目规模与形式，制定运行管理办法，培训技术人员，承包灌溉设备使用管理。建立健全项目区的管理制度，提交项目区建设运行报告。第八章 环境影响与评价第一节 项目区环境现状 项目区属于半干旱地区，耕地周围有半荒漠草原包围土壤风蚀严重。在作物生育期内降水量极不均匀。十年九春旱，降水干枯年际相差2-3倍。干旱缺水严重制约着该地区农牧业的持续发展，对水的雪球量增长迅猛。因此，合理开发地下水进行农田节水灌溉势在必行。要从根本上解决水资源短缺问题，必须对环境生态进行综合治理。荒山绿化、退耕还林，营造生态和谐的自然环境，改善自然，恢复生态。给项目区经济建设的腾飞奠定坚实的资源基础。第二节 节水灌溉工程对环境的影响1、 农业高效用水是解决我国水资源短缺的有效途径之一，也是控制和改善水环境保护生态平衡的根本措施。项目区节水灌溉扶贫工程的实施将提高兴安盟地区21实际井灌类型区推广农业设施用水的综合技术能力，推动本地区农业的集约化经营发展。通过技术集成使适合于井灌区的喷灌、微灌等工程节水技术同其它农业增产技术相结合。起到大幅度增效作用。节水技术节约大量地下水，并且通过回灌渗透补源将地下水资源得到有效保护，起到补充涵养作用。避免了漫灌形式下地下水流失的浪费，保护生态资源。2、 节水喷灌实施各种节水措施后，明显节约用水。在出水量稳定平衡的情况下，扩大农田灌溉面积，从而增大生态“绿洲”面积，植被得以恢复，可增强区域性气候调节能力和水分涵养能力。以科学合理的灌溉技术进行灌溉，使土壤中的水、气、热相配比趋于正常，有效地改善土壤结构，也是恢复生态环境良性循环的重要措施。3、 节水灌溉工程大大提高农田产出能力，使基本高产稳产田实施精耕细作，提高经济效益，从而使坡耕地退出，实行还林还草，增大永久植被面积，是环境得到改善。二、对环境的不利影响节水灌溉对环境的不利影响，主要是施工期对植物的后破坏，动用土方时对土壤结构及施工时的灰尘，扬砂对植物的破坏，在季节性的气候影响下，会造成一定的水土流失等环境的影响。因此，本项目工程要充分做好施工前的准备工作，周密规划工程布局和工作期限，做到历史短、质量高、占地少。工期结束后要及时清除和恢复施工期间对环境造成的污染和破坏。节水灌溉工程的实施对环境的不利影响是微小的，也是短暂的。 第九章 结论和建议经研究一、 利用国家财政专项资金扶助公主陵牧场改造中低产田，建设节水灌溉工程，是利用技术手段为改善生产和生活基础设施的强有力措施。项目依托公主陵牧场优势的土地资源，利用先进实用的科技手段，在国家投资的扶持下进行改善农业基础条件的工程建设，扶助农场发展经济，带动职工脱贫致富。项目建设在国家财政专项资金的支持下，因地制宜，扬长避短，合理安排生产要素，以水利建设为重点改造中低产农田，山、水、林、田、路综合治理。抓住建设关键，因而项目建设是完全必要的。二、 项目建设采用先进实用的喷灌节水技术，合理利用地下水源，购买先进机械设备，解决干旱地区缺水而减产的主要因素。在节水灌溉集约化营引导下，统一利用农业高产攻关技术，包括无公害粮食生产技术，主要作物轮换循环系统设计等方面进行技术。这些技术在有水利条件下不仅先进可行，而且具有一定的超前性。项目建设是可行的。三、 项目建设国家投资160万元，农场自筹80万元，现投资240万元，项目建设后，改造中低产田5000亩，形成高产稳定生产能力，年创造产值182.5万元，亩均收365元，利润总额122万元，亩均创