常见库存及财务问题处理.docx

常见库存及财务问题处理目录一、常见库存问题21.成本计价相关（价差调整、尾差调整、分库调整）21.1 价差调整21.2 尾差调整41.3分库调整41.4选几个品号成本计价52.商品的实际库存（可商品查询中心查看的库存）与出入库流水账或分库存量表等存货报表的结存数量不一致？53.收发存汇总表取值逻辑简单介绍54.关于数据导入7二、常见财务问题71.信用额度相关（体现在客户信息中客户“已用额度”值不正确）72.关于损益结转83.RPT报表中【资产负债表】不平对比方法说明84.关于汇兑损益结转95.重新修改期初开账:10三、其他各种常见报错集锦：11四、常见格式保存：11常见库存及财务问题处理常见库存问题1.成本计价相关（价差调整、尾差调整、分库调整）1.1 价差调整采购发票中的单价跟进货单中的单价不一致时形成价差；采购发票的单身档（YSFGSB）的GSB029（原币价差）和GSB030（本币价差）记录价差的金额，成本计价调用价差调整时，根据这个字段的值生成对应的调整单调整对应的金额（注意这里的单价指的是未税单价，如果单据中是含税单价要根据规则转为未税来算）例如：进货单中进货A商品10个，含税单价10元，如下：采购发票开票10个，含税单价7元，如下：开票后，再来看看对应的采购发票单身档的GSB030字段：这里的-25.64是怎么算来的？价差=（采购发票中的含税单价*开票数量/（1+税率）-（进货单中的含税单价*开票数量/（1+税率）=（7*10/1.17）-（10*10/1.17）=59.83-85.47=-25.64运行成本计价调用价差调整后，生成的调整单如下：1.2 尾差调整把库存数量为0，成本不为0的品号进行调整，此处的尾差调整只针对总的库存数量和总的库存成本而言，没有分库的概念，引起尾差的原因一般是由于单位成本取值于不能除尽的小数。例如：进货单001：品号 仓库 数量 单价 总成本 001 A 10 5 50 进货单002：品号 仓库 数量 单价 总成本 001 B 20 6 120 销货单001：品号 仓库 数量 单价 总成本 001 A 10 7 ？ 001 B 20 9 ？ 成本计价后 单位成本 =（50+120）/（10+20）=5.67 各仓库情况：品号 仓库 数量 总成本 001 A 0 10*5-10*5.67=50-56.7=-6.7 001 B 0 20*6-20*5.67=120-113.4=6.6 此时，对于商品A来说，库存总数量为0，总成本为-0.1，如果在成本计价前，勾选了“尾差调整”的选项，系统就会自动生成一张调整单，把商品A的库存成本调整为0。调整单内容：品号 仓库 总成本001 A 6.7001 B -6.61.3分库调整将各个仓库的平均单位成本调为一致 举例：进货单：品号 仓库 单价 数量 总成本 003 A 4 30 120 003 B 5 20 100销货单：003 A 6 25 150成本计价后单位成本=（120+100）/（30+20）= 4.4成本计价之后（分库调整前）：仓库 数量 总成本 A 5个 30*4-25*4.4=10 B 20个 100进行分库调整：（查看分库存量表）仓库 数量 单位成本 总成本 A 5 4.4 22 B 20 4.4 88生成调整单对于A仓库 成本调增 12 对于B仓库 成本调减 121.4选几个品号成本计价一般客户经常会反映某几个品号的成本有问题，但是由于数据很大，要还原到本地测试，跑一次成本计价要花很长时间，这样及其影响效率；此情况下，可删除一些不想查看的品号，只保留几个明显的要查看的品号，再运行成本计价等速度就很快了！方法：清除TPADEA（商品信息档）、JSKLNA（库存异动明细档）、JSKLPB（商品期末分库统计档）、JSKLPA（商品期末库存统计档）等等表中多余的信息假如1001品号的成本有问题，现在只想留这个品号来跑成本计价？可运行以下语句后再运行成本计价：a. delete from TPADEA where DEA0011001 b. delete from JSKLNA where LNA0051001c. delete from JSKLPA where LPA0011001d. delete from JSKLPB where LPB00110012.商品的实际库存（可商品查询中心查看的库存）与出入库流水账或分库存量表等存货报表的结存数量不一致？解决步骤：（1）若商品查询中心显示的库存是正确的，则先执行下工具重新过账库存明细，重新过账后，报表中还是不对的话，就要根据报表逻辑检查是否上个月的结存JSKLPA等表的值不正确？（一般是由于客户成本计价后当月还有异动所致，如某客户每月25日做成本计价，25日到31日的异动数据在LPA中就不会算进去了，系统做成本计价必须按自然月）如不正确，需重新做上个月的成本计价 （2）若存货报表中数据是正确的，而商品查询中心的现有库存等不对，如果不对的数量很多的话，可以执行工具重新计算现有库存量即可；若异常品号就个位数，而客户的商品数很多的话，可不执行此工具，可先查询出入库流水账，日期不选（最好查询两次，第一次日期不选，第二次日期从本月初开始，截止日期不选），查看异常的品号，看看最终的结存是多少，然后手工修改JSKLOA中的库存数量和库存（不推荐）3.收发存汇总表取值逻辑简单介绍收发存汇总表是客户对账的一个很重要报表，知道其取值逻辑很重要，通常问题点出现在，上个月的期末数跟本月的期初数对不上？（如上例非月末成本计价，就会造成这种对不上的情况）期初数量=起始日期所在年月的上个月的JSKLPB中的符合条件的仓库中的数量+起始日期最近的【计价年月】+31到起始日期的 JSKLNA中的符合条件的仓库中的异动数量如：起始日期为10月30日，查询收发存汇总表，其期初数量就是9月成本计价后的JSKLPB中的数量+9月31日到10月30日间的异动数量期初成本，类似逻辑抓取成本本期进货数量=JSKLNA中符合条件的统计归属(lna017)=【6.进】的数量(lna011)*加减项(lna015)加总 （本期进货数量=进货单/验收单-退货单）本期入库数量=生产入库单+生产退回+委外进货+委外退货+其他单据（入库）其他单据（入库）还有：入库单、商品组合单 ，商品拆解单、报废单等 统计归属(lna017)=【1.入】本期销货数量=销货单-销退单统计归属(lna017)=【2.销】本期耗料数量=生产入库单单身+生产退回单单身+其他单据（领料）+委外退货单单身+委外进货单单+其他单据（出库）统计归属(lna017)=【3.领】本期调拨数量(入)= 调拨单 统计归属(lna017)=【4.转】and 来源(LNA001)=01:调拨单 加项本期调拨数量(出)= 调拨单 统计归属(lna017)=【4.转】and 来源(LNA001)=01:调拨单 减项本期领料数量(入)= 领料单+退料单+委外送料单+委外退料单统计归属(lna017)=【4.转】 加项本期领料数量(出)= 领料单+退料单+委外送料单+委外退料单 统计归属(lna017)=【4.转】 减项本期调整数量=调整单+（报废单）统计归属(lna017)=【5.调】 期末数量=期初数量+本期进货数量+本期入库数量-本期销货数量-本 期耗料数量+本期调拨数量+本期领料数量+本期调整数量如果问题出在期初或期末数据上，就要考虑是否是上个月的成本计价有问题？若出入库数据跟其出入库明细对不上，如进退货数量跟进退货明细表的当期进退货数量对不上，则要看看JSKLNA表中的数据是否正确？（是否存在有单据，但是异动档无信息，或异动档有信息，但是没有实际单据信息）-问题一般出现在顾问在后台给客户直接删除或更新信息，关联表未更新所致4.关于数据导入进销存、应收应付等单据通过后台导入系统时，往往忽略对应异动档的同步更新，进而造成数据偏差，如进货单据是后台导入的，但是JSKLNA没有更新数据，导致查看出入库流水账等存货报表时查看不到这些进货数据。解决：建议导入单据时，单据的审核状态为未审核，之后去手工审核；手工审核时也是一个检查过程，以确保的数据无误（如可能在excel中把单号等键值中录入空格等特殊字符，就可能造成单据无法审核）；或者去执行下工具重新过账异动数据常见财务问题1.信用额度相关（体现在客户信息中客户“已用额度”值不正确）介绍下额度计算逻辑，因换算逻辑已变动多次，以最新逻辑说明（以前的逻辑是从订单开始考虑信用额度，包含销货通知单等，新的计算逻辑只从销货单开始统计）* 加总 销货未开票部分本币总计 * 减去 销退未开票部分本币总计* 加总 销售发票本币总计* 加总 应收帐款开帐本币总计 * 加总 其它应收帐款本币总计 * 减去 收款本币总计（收款-退款） * 加总 收款核销单核销本币总计 【所有收款核销单单头档(YSFGHA)中核销类型(GHA002)=4.预收冲预付 AND 请款客户(GHC034) =客户(dfa001)的本币冲帐加总(sum(GHC015)】- 【所有收款核销单单头档(YSFGHA)中核销类型(GHA002)=3.应收冲应付 AND 请款客户(GHC034) =客户(dfa001) and 发票来源(GHC003)=蓝字订金发票/蓝字销货发票/红字发票/应收开帐/其他应收(35/59/60/51/53)的本币冲帐加总(sum(GHC015)】 *减去 应收帐款开帐预收本币总计(已审核单据) 2.关于损益结转做月末损益结转时：提示转账凭证编码方式不能为：手动编码解决：会计-基础设置-凭证类别中，勾选一个凭证类别的“缺省值”（即默认为此类别），且此凭证类别的编码方式不能为手工编码损益结转后，利润表的数据为0损益结转不可手工做凭证，必须通过系统的损益结转作业来做在会计凭证余额档（KJSNFA）中有个字段叫 来源（NFA010），凭证记账写这个字段时，分两种情况，一般凭证都写1，损益结转的凭证写2，汇兑损益写3；利润表中的公式去当期异动额时，是不包含来源为2的凭证的，否则，利润表数据将显示为03.RPT报表中【资产负债表】不平对比方法说明说明： 可先运行会计结账作业（但不是真的结账），如图：可先检查下是否有未记账的凭证、损益科目是否结清、账面是否试算平衡在（1）中的检查没有问题的情况下，用报表里的资产总计与负债及所有者权益总计的值对比用资产总计-负债及所有者权益总计=差额，在【余额表】查看，看是有能找到跟此差额相同数据的科目，再对比这个科目有没有加入到报表模板中此种情况，一般发生在之前月份一直是平衡的，只是本月不平衡，本月不平的原因可能是新增了一些科目，或者之前模板中忽略了一些科目，这些科目在本月有数值资产负债表不平，而总账明细账都能对上，只能说明是模板涉及有问题，或公式错误，或某些科目漏考虑，（1）、（2）均无法排除问题的话，就根据余额表逐个项目排除4.关于汇兑损益结转 条件是:汇兑损益结转设定，科目有勾选参与调汇 处理逻辑:调整汇率的来源：首先取每日汇率的调整汇率，并且是小于调整年月最近的一笔，如果每日汇率无该币种的信息，则取币种汇率的汇率，就是说每日汇率没有设置也不一定生成不了汇兑损益的凭证,关键是看调整差额,继续看下面. 调整差额的计算：取现行年月的会计余额档，做外币管理的会计科目 计算过程：本币金额=SUM本币借方金额(NFA011)-本币贷方金额(NFA012) 原币金额=SUM原币借方金额(NFA015)-原币贷方金额(NFA016)调整后本币余额 = 原币金额*调整汇率调整差额=调整后本币余额-本币金额将调整差额、调整汇率生成到汇兑损益的凭证中,如果调整差额=0,则提示科目汇兑损益金额为零，不需调汇！流程图如下：注意：汇兑损益的凭证是不可手工做的.问题思考:有一外币科目，本月没有发生额，但是上个月有余额，那么本月还需要做汇兑损益吗？每日汇率没有设置，还可不可以生成汇兑损益的凭证？5.重新修改期初开账:在做过凭证之后是不允许再修改期初开账的，但是有的客户就是录错了，该怎么办？（1） 把会计凭证单头、单身档（KJSNDA、KJSNDB）用小恐龙汇出；（2） 用SQL语句DELETE KJSNDA把客户数据库里会计凭证单头档删除，KJSNDB会自动删除；（3） 把会计-期初开账取消结束开账后即可修改；（4） 汇入之前汇出的KJSNDA和KJSNDB；（5） 运行工具、会计下的重新记账。即可其他各种常见报错集锦：（1） 其他出入库单，审核时报错：EConventError; is not a valid integer value解答：问题是由于进销存参数中的结账年月或关账年月为空所致，设置下即可（2） 做单，选择客户或供应商时，提示业务员、经办人等找不到想要的信息；或选择商品时，提示单位字段找不到想要的信息等等解答：此种情况一般是由于对应的客户信息、供应商信息、商品信息中的某些字段含有回车、空格、tab等特殊字符所致（3） 一些单据取单或开窗报错：EVariantTypeCastError：Cound not convert variant of type（NULL）into type（String）解答：对应的开窗档（TPABYA）有问题，或缺失，或语句错误；可重新汇入正常的数据库中的开窗档（4） 打开报表时报错：易成系统错误！请检查。错误信息：EAccessViolation;Access violation at address 4032BB96 in module dbrt160.bpl,Read of address 00000000解答：重新指定一个默认打印机即可解决 ，仍不行可安装个虚拟打印机试试（5） 抛砖凭证时报错：存储空间不足，无法处理此命令解答：先选择一部分抛砖看有没有问题，此报错与程序无关，请检查一下屏幕分辨率，联机向导时间，虚拟内存是否不足等（6） 销货单打印预览报错：EAccess violation；Access violation at address in modulevcljpg60.bplRead of address解答：是商品信息中设置的图片导致的，打开商品信息，点击问题品号的照片按钮应该也报这个错误，请重新导入照片（更换照片格式等）。（7） 打开所有报表都报错：易成系统错误！EAccess violation；Access violation at address in modulevcl60.bplRead of address解答：连接一台打印机以后可以了（实体或虚拟均可）（8） 部分用户打开部分报表查询一闪而过解答：清空YBSlast