安徽省人防设备经济动员中心建设项目.doc

安徽省人防设备经济动员中心建设项目 简 介一、项目背景公司位于国家级5A级风景名胜区天柱山麓，省级潜山县综合经济开发区内，是经国家人民防空办公司批准的，人防工程防护设备定点生产和安装企业（证书编号：国人防办厂字第133号）。主要经营人民防空工程设备的设计、生产、安装和维护。公司拥有先进的生产设备，技术力量雄厚，检测手段完善，拥有一批长期从事人防设备生产和安装的专业技术队伍，主要产品:钢结构手动防护设备、钢筋混凝土防护设备、阀门、电控门、防电磁脉冲门、地铁和隧道正线防护密闭门。严格按照总参工程兵第四设计研究院、国家人防办颁发的人防工程防护设备图集及防空地下室建筑设计图集生产，原材料全部使用国标产品，产品质量符合人防工程防护要求。近年来，公司坚持瞄准高技术项目，走市场化、规模化、产业化的发展道路；产品应用于民用地下空间的车库、军队指挥、通讯隐蔽所出入口部防护单元的防护保障。加速军民两用技术发展，推动军民两用技术产业化，在经济建设中贯彻国防要求，实现军民有机结合，平战快速转换。充分发挥国防动员系统军地兼容、平战结合、军民两用的特点，真正实现“平时服务、急时应急、战时应战”。二、项目规模人防工程防护设备经济动员中心项目总投资12600万元，其中固定资产投资10600万元，铺底流动资金2000万元。项目全部建成达产后，可年新增销售收入28000万元，新增利润总额5128.59万元，增值税及附加1994.77万元。三、建设内容本项目旨在明确公司扩产任务，形成年产30000套人防工程防护设备等系列产品的生产能力，规划应急应战预案，以实物、技术、生产为重点的能力储备和实物储备相结合的多元化战略物资储备体系，优化储备结构，做好应战应急的物资征用、仓储、配送保障等战略性预储。搞好国民经济动员应急应战一体化建设，一方面，有利于促进各种资源的协调配置，不再为应急任务和应战任务分开配置各种资源，以减少大量的重复性劳动和资源浪费；另一方面，有利于国防领域和民用领域的技术成果、人才、资金等资源形成双向扩散、交流和融合，使两大体系的各种资源发挥最大效益。从维护国家安全和发展利益的大局出发，把军地分散的资源、分立的体系有机地整合起来，在提高国防动员应战核心能力的同时，全面增强平时应对自然灾害、维护社会稳定、处置各类突发事件的能力，以服务推动应急，以应急促进应战，以应战牵引建设，最大限度地发挥国防动员系统的综合效能，为全面建设小康社会，实现富国和强军的统一作出积极贡献。该项目拟在潜山县综合经济开发区现有的70亩上进行本项目的建设；新建产品研发中心、产品仓储区、产品养护区等建筑工程，新增等离子切割机、加工中心等关键设备及相应的检测试验设备；配套相应的公用设备，形成年产30000套防护设备等系列产品的生产能力。本项目主要建设内容如下：（1）安徽省潜山综合经济开发区征地70亩；（2）新建产品研发中心、产品仓储区、产品养护区，建筑面积17700m2；（3）新增冲压、焊接、机械加工、涂装、检测等关键设备及公用设备380台（套）；（4）配送保障体系建设，组建运输车队；信息化调度网络体系。（5）建设厂区道路、绿化以及厂区水电综合管网等配套设施。四、投资估算本项目新增固定资产投资10600万元，其中：建设投资10447.36万元，建设期利息152.64万元。其投资构成见下表： 固定资产投资按费用构成划分估算表序号项目名称估算投资（万元）占投资比例（%） 备 注1建筑工程费用2296.6721.62设备购置费6644.2162.7含设备运杂费3设备安装费252.152.44其他费用570.635.4其中：研发费用 300 万元5基本预备费683.706.56建设期利息152.641.4合 计10600.001004.1、流动资金估算流动资金采用分项详细估算法进行估算，根据产品生产、原材料储备等需要，并考虑产品销售情况和应收帐款、应付帐款收支状况，参照企业实际水平，估算出项目达产年需新增流动资金6665万元，其中铺底流动资金2000万元。4.2、 项目总投资项目总投资= 固定资产投资+铺底流动资金 =10600+2000=12600万元4.3、 资金筹措本项目总投资12600万元，其中：新增固定资产投资10600万元，铺底流动资金2000万元。项目资金筹措方案如下：4.3.1、项目资本金筹措本项目自有资金（资本金）为4800万元，占项目总投资的38，符合国发199635号文关于固定资产投资项目实行资本金制度的通知的规定。项目资本金来源于企业历年的积累、折旧及未分配利润。4.3.2、债务资金筹措本项目拟申请银行固定资产投资长期借款5000万元，占项目总投资的39，贷款年利率为5.76。项目达产年需新增流动资金6665万元，除30计入总投资的铺底流动资金2000万元之外，项目投产后，生产经营期流动资金不足部分可再申请银行流动资金贷款4665万元，贷款年利率5.31。五、建设原则（1）产品研发投入坚持技术进步原则，高起点地实施本次建设项目，努力实现技术水平与技术装备的同步提高，加大产品研发投入。采用公司自主创新的工艺技术，通过增加关键生产和检测设备，使企业在项目完成后生产工艺、产品技术水平达到国内先进水平，为提升公司的核心竞争力奠定基础。（2）产品储备（生产纲领扩能）工艺重点投资在冲压、焊接、机械加工、涂装、检测等关键设备的选择上，以及为生产线可靠运行相配套的公用设备。为了满足产品的工艺要求，达到设备的高可靠性，选用技术上先进、经济上合理的机电一体化设备，争取做到少投入，多产出扩大产能。在满足民品市场的基础上根据军方的需求，保证一定数量的防护设备库存，以备战时（应急）所需。（3）产品库存、中转（仓储）合理利用资金，做到先进性与实用性有机结合，内部按工艺流程组织物流，做到物流顺畅、合理。本次新建仓储区一处，框架结构，建筑面积4000m2。（4）平时养护在建和库存产品被列入战备物资清单后，为保证库存产品的感官及产品质量，需定期对库存产品予以养护。新建产品养护区一处，框架结构，建筑面积2200m2。（5）配送及保障在实行平战转换时，产品的装卸、运输乃至安装到指定场所，需科学合理的配置及档案管理，以信息化推动工业化的发展，建立产品发运及配送网络体系。六、产品方案及技术工艺6.1、产品方案本项目产品为人防工程防护设备等系列产品。主要产品包括以下几大系列： （1）钢结构防护设备1、钢结构防护门2、钢结构单扇防护门3、钢结构单扇防护密闭门4、钢结构双扇防护密闭门5、钢结构活门槛单扇防护密闭门6、钢结构活门槛双扇防护密闭门7、降落式双扇防护密闭8、新型降落式双扇防护密闭门9、坡道内开式双扇防护密闭门10、连通口双向受力双扇防护密闭门（2）防电磁脉冲防护设备1、防护密闭屏蔽门2、密闭屏蔽门3、悬摆式防爆波屏蔽活门4、密门屏蔽观察窗（3）电控门、防火门1、电控防护门2、电控防护密闭门3、电控密闭门4、电控密闭屏蔽门5、电动防护密闭井盖6、防护防火密闭门（4）防爆波活门与密闭阀门1、胶管式防瀑波活门2、悬摆式防爆波活门3、防爆超压排气活门4、电动双连杆密闭阀门（5）封堵板1、通风口双向受力防护密闭封堵板2、连通口双向受力防护密闭封堵板3、临空墙防护密闭封堵板（6）其它1、防爆地漏、防爆波阀2、防爆按钮3、密闭套管、自动排气活门、测压装置6.2、生产纲领根据市场分析和预测，确定本项目生产规模为年产人防工程防护设备等系列产品30000套，新增销售收入28000万元，达产年生产纲领。6.3、技术工艺（1）钢门框制作工艺流程图是否门框零配件下料纵、横角钢，铰耳板闭锁盒制作执行标准RFJ012002入 库刷防锈漆、标注型号、批号校平、打磨校 形检 验组 焊检 验校平、调直、修正执行标准RFJ012002组焊模具否是图6-1 钢门框制作工艺流程图（2）钢门扇制作工艺流程 是否原材料采购材料抽样送检图纸及标准RFJ012002入 库钻孔、功丝、打磨校 形检 验组 焊检 验下料、校直图纸及标准RFJ012002刷防锈漆标注型号、批号否是图6-2 钢门扇制作工艺流程图（3）砼门扇制作工艺流程否执行标准 RFJ012002按钢筋图组焊骨架按钢筋表制作钢筋组焊钢筋骨架包边铰耳、闭锁盒制作包边铰耳闭锁盒等件检 验组 焊 模 具图纸及标准RFJ01-2002模具调整固定固定预埋件胶粒砼试块制作注明时间批号砼 灌 注按砼配合比搅拌砼 养 生拆 模砼试块强度试验成 品 检 验整 形 养 生钢件涂底漆标注型号、批号修 整否是入 库是 图6-3 砼门扇制作工艺流程图七、项目前景（1）发展人防工程防护设备既有战备效益、又具备社会、经济效益。该中心的建设是民营企业建立军工动员生产线，为战时转产军品，扩大军品生产提高产能，做好应战应急物资的有效战略性储备，对于安庆市及全省人民防空事业向规范化、规模化发展，将起到带动和促进作用，对于所在地的经济建设成果保障和人民群众的切身利益保护有着深远的政治意义。（2）安徽钟南人防公司依托省内、周边地区的优势资源和现有的产业基础，延伸产业链，符合国家“军转民”产业政策。人防工程防护设备等系列产品在规模、产业、环境、清洁生产、体制等方面形成特色优势，据统计，年度全省国家重点防护城市建设完成人防工程使用面积404万平方米。项目达产后可实现年产值28000万元，不仅可以拉动当地经济的快速发展，还可带动相关产业的共同发展，提高当地居民的社会保障、劳动力培训、卫生保健、社区服务，对潜山县及周边地区的发展和稳定起很重要的作用。成为当地的富民利民产业。（3）该中心项目选定产品技术起点高，具有较高的附加值，有广阔的销售市场，设计中选用的工艺方案及设备具有合理性、经济性和先进性，加强科研研发投入，提高防护设备的抗冲击、防辐射、防渗漏性能。（4）本项目建设为安徽钟南人防公司生产体系注入新的活力，对提升该公司的装备水平、形成新的经济增长点，实现了企业的产业结构升级，具有积极意义。八、财务评价8.1 财务评价依据（1）国家发改委、建设部颁布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）；（2）投资项目可行性研究指南；（3）国家现行财税政策、会计制度与相关法规；（4）本项目的建设方案、产品方案、建设条件及资金筹措方案。8.2 财务评价范围和方法本项目的财务评价，是根据国家发改委、建设部颁布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）及原国家计委关于投资项目可行性研究指南（试用版）的通知规定的评价原则，结合本项目的特点及企业实际情况，在拟建方案提供资料的基础上，采用直接增量法对项目建成投产后的经济效益进行分析、计算，测算评价指标，并对项目的财务清偿能力和财务生存能力进行分析，在此基础上对项目的不确定性进行分析。本项目的投入产出价格均采用含税价格。8.3 产品生产规模本项目建成投产后可形成年产人防工程防护设备等系列产品30000套的生产能力。表8-1 分年生产规模表序号产品名称及型号规格生产纲领（套）投产年达产年1人防工程防护设备等系列产品20000300008.4 实施进度项目拟一年建成，投产后当年达到的设计生产能力60%，第二年达到设计生产能力的100%。项目建设期为1年，生产经营期10年，项目计算期11年。8.5 年销售收入和增值税及附加估算本项目产品销售价格根据产品生产成本以及目前市场同类产品价格为基础，预测到生产期初的系列产品平均含税价格见下表：表15-2 产品销售价格表序号产品名称单位数量单 价（万元/套）销售收入（万元）1人防工程防护设备系列产品套300000.9328000.00合 计3000028000.00项目达产年新增销售收入28000万元。项目产品缴纳增值税，增值税税率为17，城建税率为5，教育附加费率为3，增值税及附加正常年为1994.77万元。8.6 年经营成本和总成本费用估算（一） 费用估算基础数据（1）原辅材料费用、燃料及动力费用按工艺提供的年消耗量，以近年来市场价格为基础预测到生产期初。达产年外购原辅材料费用为11460万元，外购燃料及动力费用为200.72万元。表8-3 原辅材料费用表序号物料名称单位年耗量单 价（元/吨）原材料成本（万元）1各类钢材吨210005300.0011130.002混凝土吨2000350.0070.003其他辅助材料260.00合 计11460.00（2）工资及福利费按企业现有工资水平并考虑到工资增长因素，按25000元人年计算，职工福利费按工资总额的14计取。达产年共需新增职工180人，年工资及福利费用为513万元。（3）修理费按折旧费的30计取,达产年共需修理费用143.27万元。（4） 固定资产折旧，房屋及建筑物折旧年限为20年,残值率5%,折旧率按4.75%计算，机器设备折旧年限为10年, 残值率5%,折旧率按9.50%计算，达产年固定资产折旧费为477.57万元。（5）研发费用、建设单位管理费、职工培训费等递延资产从项目受益年(第二年)开始按5年进行等额摊销。（6）利息支出计算，固定资产长期借款建设期利息计入项目总投资，生产经营期利息计入期间财务费用，流动资金借款利息计入期间财务费用，投产年利息支出为234.93万元，偿还固定资产长期借款后正常年利息支出为99.08万元。（7）其他费用是在制造费用、管理费用中扣除折旧费、修理费、摊销费、工资及福利费后的费用。达产年其他费用共计983万元,其中：销售费用按销售收入的3计取共计540万元。其它制造费按外购原材料费用、外购燃料动力费用、工资及福利费用、折旧费、修理费、摊销费用之和的2计取共计257万元，其它管理费用按外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、其它制造费用之和的1.5计取共计186万元。（二）年总成本费用估算项目投产后正常年份（第7年）年总成本费用为13876.64万元，其中：固定成本2116.84万元，可变成本11759.80万元。（三）年经营成本估算项目投产后正常年份（第7年）经营成本为13299.99万元。8.7 财务盈利能力分析（1）利润总额及分配项目正常年新增利润总额为5128.59万元，投产年所得税按新颁布的税率执行，所得税按利润总额的25计算，正常年为1282.15万元，税后净利润3846.44万元，盈余公积金按税后利润的10计算，正常年份为384.64万元。（2）现金流量分析根据项目投资现金流量表、项目资本金现金流量表计算得出以下指标；表8-4 项目主要经济指标序号名 称单位税前指标税后指标1项目投资财务内部收益率%41.0932.022项目投资财务净现值（ic=12%时）万元10996.007328.003项目投资回收期（含建设期）年3.794.404项目资本金财务内部收益率%46.885项目资本金财务净现值（ic=13%时）万元7512.00项目投资财务内部收益率、项目资本金财务内部收益率所得税前、税后均高于设定的行业基准收益率，财务净现值均大于零，说明项目的盈利能力满足了行业最低要求。（3） 投资效益分析 根据利润与利润分配表和投资计划与资金筹措表计算以下静态指标： 年均息税前利润 投资收益率100 项目总投入 4389.84（平均值） 10034.84 12600 年均利税总额 投资利税率100 项目总投入 7123.36（平均值） 10056.53% 12600年均净利润总额资本金净收益率100 项目资本金2737.44（平均值） 10057.03% 48008.8 财务清偿能力分析清偿能力分析通过对“借款还本付息计算表” 、“财务计划现金流量表”、“资产负债表”的计算，分析项目计算期内各年的财务状况及偿债能力。本项目采用等额偿还能力法测算项目固定资产投资长期借款的偿还能力。项目从第二年开始偿还，每年偿还1000万元，经测算项目固定资产投资长期借款偿还期为3.39年（从借款开始年份算起）。偿还借款本金的资金来源为项目新增的未分配利润及折旧和摊销。表8-5 项目偿债能力指标年 份偿还期综 合借款偿还期内第2年第3年第4年利息备付率12.765.9814.7620.18偿债备付率2.101.342.442.55通过计算，借款偿还期内各年的利息备付率均大于2，综合利息备付率为12.76，利息备付率高，表明企业有足够的能力用息税前利润保障利息的偿付。借款偿还期内各年的偿债备付率均大于1，综合偿债备付率为2.10，偿债备付率高，表明企业可用于还本付息的资金保障程度较高。 从资产负债表可见，项目投产年的资产负债率、流动比率、速动比率分别为48.02%、145.03%、72.81%，还清长期借款后分别为26.66%、243.55%、171%，而以后年度的指标越来越好，说明项目具有较好的清偿能力。8.9 财务生存能力分析由“财务计划现金流量表”可见项目计算期内各年的净现金流量及累计盈余资金均为正值，各年均有足够的净现金流量维持项目的正常运营，可保证项目财务的可持续性，因此，本项目具备财务生存能力。8.10 不确定性分析（1）盈亏平衡分析项目全部投产达到设计生产能力后的正常年份(第7年)的盈亏平衡点（BEP）计算如下： 固 定 成 本 BEP100 销售收入可变成本增值税及附加 3098.18 10040% 28000-18259.80-1994.77 计算结果表明项目投产后达到设计生产能力的40%时，项目即可保本，说明项目具有较强的抗风险能力。（2） 敏感性分析本项目做了所得税前、后全部投资的敏感性分析，分别对建设投资、经营成本、销售收入各单因素正负变动10时对财务内部收益率(FIRR)影响程度。在三个变动因素中，销售收入变动最为敏感，经营成本变动的敏感度次之，而建设投资变动的影响最小。8.11 财务评价主要数据及指标项目主要分析数据及指标见下表，主要分析指标达到或符合行业标准，项目具有良好的盈利能力和清偿能力，并具有财务生存能力和较强的抗风险能力。表8-7 财务评价主要数据及指标序号项 目单位数据和指标备 注1主要数据1.1项目总投资万元12600.00其中：新增固定资产投资万元10600.00铺底流动资金万元2000.001.2项目资本金万元4800.001.3固定资产长期借款万元5000.001.4新增销售收入万元28000.00达产年1.5增值税及附加万元1994.77达产年1.6新增利润总额万元5128.59达产年1.7所得税万元1282.15达产年1.8税后净利润万元3846.44达产年2评价指标 2.1投资收益率%34.842.2投资利税率%44.362.3项目资本金净收益率%57.032.4项目投资财务内部收益率%32.02税后2.5项目资本金财务内部收益率%46.88税后2.6项目投资财务净现值（ic=12%）万元8190.00税后2.7项目投资回