超级全面的财务KPI指标.xls

序序号号指指标标考考核核项项目目指指标标定定义义功功 能能 1报税及时性报税一定周期内未及时报税的次数检测月度报税的及时程度 2 科目汇总表编制及时 性 科目汇总表一定周期内未及时编制科目汇总表的数量检测编制科目汇总表的工作效率 3财务报表及时率财务报表 按时完成的财务报表数量 应提交的财务报表 数量 100 检测财务部门提交的财务报表的及 时情况 4财务操作合规性财务操作 一定周期内出现的不符合财务制度规范的操作次 数 检测财务部门对财务制度操作的执 行情况 5财务核算完整率财务核算 按要求实际完成核算项 要求完成核算项 100 检测对于企业财务核算工作的完整 程度 6财务数据反馈及时率财务数据 在规定时间内数据的反馈次数 总要求反馈次 数 100 检测财务部门财务数据上报的及时 情况 7 财务体系规范化目标 达成率 财 务 体 系 规 范 化 规范化目标达成数 计划实现目标总数 100 检测财务体系规范化的进度 8产品核算完成率产品核算 产品核算完成数量 应核算总数量 100 检测产品核算的完成情况 9成本核算准确率成本核算 1 成本核算出错次数 总核算次数 100 检测成本核算的准确程度 10成本预算控制完成率成本预算控制 成本预算控制未超支部门数 总部门数 100 检测对各部门预算标准控制的执行 程度 11单据审核准确率单据审核 1 审核单据出错次数 单据总数量 100 检测单据审核的准确程度 12档案管理达标率档案管理 已达标档案类别 全部档案类别 100 检测对于基础管理工作的执行情况 13财务监督有效性财务监督一定周期内不按规定进行财务操作的次数 检测财务部门对各分 子公司财务控 制的能力 14对内账务准确率对内账务 1 对内账务出错数量 对内账务总数量 100 检测对内账务的质量 15对账出错率账目核对 对账出错次数 对账总次数 100 检测会计对账工作的效果 16发票开据准确性发票开据一定周期内发票开据出错的数量检测发票开据准确情况 17费用报销准确性费用报销一定周期内费用报销出错次数 检测财务部日常费用报销的准确程 度 18公司票据规范率票据规范化 一定周期内符合规范的票据数 总票据数 100 检测对于公司各类票据合理 合法 规范性的管控成效 19固定资产盘查准确率固定资产盘查 准确盘查次数 总盘查次数 100 检测对于各分 子公司 各部门固定 资产管理盘查的效果 20合同 档案保管完整性 合同 档案管理一定周期内合同 档案缺失 遗失的数量检测所保管合同 档案的完整性 21凭证 帐表完整性 凭 证 帐 表 管 理 一定周期内缺失 遗失的凭证 帐表的数量检测财务部门财务资料的完整性 22记账准确率记账 1 记账差错次数 总记账次数 100 检测登记总帐 明细帐的准确情况 23明细帐整理准确率明细账整理 准确整理的明细帐数量 总明细帐数量 100 检测明细帐整理准确程度 24 纳税申报 缴纳及时 率 纳 税 申 报 缴 纳 1 纳税申报 缴纳及时次数 应缴纳次数 100 检测对外报税工作完成的及时情况 25凭证记帐准确率凭证记账 1 周期内凭证记帐出错次数 总凭证数 100 检测凭证记帐的准确程度 26日常核算工作准确率日常核算 准确核算次数 总核算次数 100 检测日常工作的细致程度 27日常记帐准确率日常记账 1 日常记账出错次数 记账总次数 100 检测各类日记账的准确情况 28人才培养量人才培养一定周期内人才培养的数量检测财务部培养人才的能力 29现金管理安全性现金管理 一定周期内财务部发生现金入库 支出 保管的 安全事故次数 检测财务部门对现金管理的安全有 效性 30销售合同审核准确率销售合同审核 1 销售合同审核出错数量 总审核销售合同数量 100 检测销售合同审核的准确程度 31应收款处理及时性应收款处理 一定周期内未在规定时间内完成应收款催收处理 的次数 检测对于应收款控制情况 32应收帐款坏帐率应收帐坏账额 应收帐款形成坏款额 应收帐款总额 100 检测应收帐款监控力度 33预算完成率预算控制 已完成的预算控制项 总要求的预算控制项 100 检测对于企业整体预算控制的执行 能力 34月度报表汇总准确率月度报表汇总 准确月度报表数量 提交月度报表总数量 100 检测对报表汇总的准确程度 35账目核算准确率账目核算 1 帐目核算出错数 核算帐目总数 100 检测对费用帐 往来帐等账目核算 的能力 目目标标要要求求评评分分等等级级 考考核核依依 据据 按时保税 无出错 按要求完成得 分 延时一次0分 报 税 记 录 按时编制 无延时 按要求完成得 分 延时一天得 分 延时两天以上得0分 财务部 及时率100 按要求完成得 分 延时一天以内每一次扣 分 延时一天 以上得0分 财务部 无违规操作 按要求完成得 分 违规每一次扣 分 严重违规得0分 财务部 完整率100 按要求完成得 分 每缺少一项扣 分 财务部 及时率100 按要求完成得 分 延时一天以内每一次扣 分 延时一天 以上得0分 财务部 达成率 以上 按要求完成得 分 达成率 以上得 分 达成率 以下得 分 董事会 完成率 以上 按要求完成得 分 完成率 以上得 分 完成率 以下得 分 财务部 准确率100 按要求完成得 分 每出错一次扣 分 财务部 完成率100 按要求完成得 分 每超支一次扣 分 财务部 准确率100 按要求完成得 分 其他得0分 财务部 达成率 以上 按要求完成得 分 达成率 以上得 分 达成率 以下得 分 财务部 无违规操作 按要求完成得 分 违规每一次扣 分 严重违规得0分 董事会 准确率100 按要求完成得 分 其他得0分 财务部 出错率0 按要求完成得 分 其他得0分 财务部 准确率100 按要求完成得 分 开错后及时修正并无影响 得 分 其他得0分 财务部 无差错 按要求完成得 分 其他得0分 财务部 规范率100 按要求完成得 分 其他得0分 财务部 出错率0 按要求完成得 分 其他得0分 财务部 无丢失 残缺 按要求完成得 分 每丢失一份扣 分 财务部 完整 无丢失 按要求完成得 分 每丢失一份扣 分 财务部 准确率100 按要求完成得 分 记错后及时修正并无影响 得 分 其他得0分 财务部 准确率100 按要求完成得 分 其他得0分 财务部 及时率100 按要求完成得 分 其他得0分 申 报 记 录 准确率100 按要求完成得 分 记错后及时修正并无影响 得 分 其他得0分 财务部 准确率100 按要求完成得 分 每核算出错一次扣 分 财务部 准确率100 按要求完成得 分 每出错一次扣 分 财务部 每月2名 按要求完成得 分 每缺失一名扣 分 人 力 资 源部 安全无现金事故发生 按要求完成得 分 其他得0分 董事会 准确率100 按要求完成得 分 其他得0分 财务部 及时 回款率 以 上 按要求