正式调查表企业税收调查表及填表说明201131(含汇总格.xls

第 1 页 共 84 页 注注意意事事项项 1 本表数据应按2010年 数据以会计年度为准 所属期的概念 纳税申报表 财务会计报告及其他有关资料分析填报 2 调查企业应按营业税劳务代码表填报劳务项目 邮电部门以外的增值电信业务填入信息服务业 本表收入和支出栏均填写劳务对应项目的年度累计实际发生额 对不能按照实际发 生额填报的支出项目 按收入比例划分 公式为 按比例填列的项目支出 不能准确划分的项目支出 本表第17栏 第19栏 本表第6栏 100 3 本表金额单位为万元 四舍五入 保留整数 4 本表应逐行填列 对没有数据的项目填 0 不留空行 各项指标中 对注明关系式的指标 相关数据应满足关系式的要求 对未列明关系式的指标 相关数据之间逻辑关系要 求正确 特殊情况不能满足关系式的须附书面说明 5 对2010年和2011年有特殊经营情况的包括收入 支出奇高奇低等 必须另行书面说明 6 劳务种类较多收入类分项信息与支出类分项信息栏次不够的 可自行增加 单位 万元 行行次次基基本本信信息息 1纳税人识别号填写主管地方税务机关为纳税人确定的识别号 税务登记证号码 310110133292019 2纳税人名称以纳税人在工商行政管理局登记注册的汉字名称为准上海中远汇丽建筑装潢有限公司 3主管税务机关填写主管税务机关名称杨浦税务局 4登记注册地址以纳税人税务登记证地址填列上海市杨浦区大连路970号1602室 5财务负责人联系电话填写纳税人财务负责人联系电话35316006 6企业全部收入 填报企业货物销售 增值税应税劳务和营业税劳务的全部收入 应按增值税申报表应税收入 营业税申报表应税收入和不征税收入合 计填报 第6栏 第7栏 第8栏 第9栏 与会计报表基本一致 但不含投资收益部分 4470 7 其中 不征税收入 填报不属于营业税 增值税征收范围的收入 不含投资收益部分 0 8 营业税劳务 收入 填报企业各类营业税劳务的全部收入 同17行次 包括免税收入和已扣除的项目金额 0 9 销售货物和 提供增值税劳务收入 填报企业销售货物或提供增值税劳务的全部收入 包括免税收入 0 10营业税额 填报企业全年缴纳的营业税额 企业应根据营业税申报表填报 本项应包括已被其他纳税人代扣代缴营业税 不包括代扣代缴他人营 业税 实际是指企业自身所承担的营业税额 134 11 其中 被其他纳税人代 扣代缴营业税 填报全年被其他纳税人代扣代缴营业税 如建筑业分包单位被总包单位代扣代缴营业税等 47 12代扣代缴他人营业税填报全年代扣代缴他人营业税 不包含在第10行次中 0 13营业成本按企业利润表中主营业务成本和其他业务成本的合计数填报3319 14营业利润 企业销售商品和提供劳务等日常活动产生的利润 为主营业务利润和其他业务利润减去有关期间费用的余额 应按损益表或利润表中 营业利润 填报 163 收收入入类类分分项项信信息息 项项目目填填表表说说明明20102010年年发发生生数数 15劳务名称参见劳务代码表 每列填报一项营业税劳务项目 可自行增加填报多项 修缮装饰 小计 16劳务代码参见劳务代码表 经市局同意 可以增列代码 3003 17应税收入 是指纳税人本项营业税劳务所取得的全部价款和价外费用 包括免税收入 视同销售收入和已被其他纳税人代扣代缴营业税的收入 不包括代扣代缴他人营业税的收入 本数据应包含本表第20栏 应税减除项目金额 的金额 小计栏为以前各列的合计数 无论 该减除项目金额是否通过收入或者往来科目核算 44704470 18 其中 出口劳务收 入 是指直接对境外单位和个人提供的营业税劳务收入 包括在境内为境外单位和个人提供营业税劳务收入 以及全部在境外发生的营 业税劳务收入 是包含在第17行里面的以境外为付款方的劳务收入 00 19 其中 免税收入是指按营业税税法规定的免征营业税劳务收入 是包含在第17行里面的免征营业税的劳务收入 00 20应税减除项目金额是指营业税劳务相对应的 已按营业税规定从计征营业税的收入中扣除的项目金额 本项目应在 支出类分项信息 中再分拆填报 00 21应税营业额第21栏 第17栏 第19栏 第20栏 小于0填0 44704470 22营业税税率 是指营业税税目税率表规定的适用税率 一个劳务项目运用不同税率的 按税率分项填报 如总集成总承包 信息服务 0 030 03 23 本年按规定税率计算的 应交营业税额 第23栏 第21栏 第22栏134134 24 本年按政策规定减免的 营业税额 第24栏 第19栏 第22栏00 25 本年度实际缴纳的营业 税额 是指企业本年度实际缴纳的营业税 无法分清项目的 应按项目第23栏所占份额分拆 134134 26本年度欠缴的营业税额 是指企业当年度欠缴的营业税 不包括以前年度欠缴的营业税 无法分清项目的 应按项目第23栏所占份额分拆 00 27 从本市单位和个人取得 的收入占项目总收入的 比重 百分比 是指企业生产经营过程中从本市单位和个人取得的本项目收入占本项目总收入的比重 按已开具发票统计填报 0 540 54 支支出出类类分分项项信信息息 以以下下项项目目应应按按企企业业20102010年年收收取取的的相相关关支支出出发发票票分分类类汇汇总总归归集集 对对形形式式发发票票 如如境境外外费费用用的的支支付付 无无发发票票接接受受的的 又又属属于于列列举举支支出出项项目目的的费费用用支支出出一一律律在在5555 5757行行次次填填列列 项项目目填填表表说说明明20102010年年发发生生数数 28年初材料成本余额是指本项目经营用的外购材料年初余额 包括存货 库存商品年末余额 2010年存货年初数 9898 第 2 页 共 84 页 29外购材料支出 是指本项目经营用的外购当期材料支出 包括原材料 低值易耗品 包装物 燃料 动力 办公用品 修理用配件等外购商品支出 除销售不动产企业外 其他企业不包括用于不动产的材料支出 对不能按照实际发生额填报的支出项目 按收入比例划分 公式为 按比例填列的项目支出 不能准确划分的项目支出 本表第17 19栏 本表第6栏 100 下同 房产销售企业外购房产 应在本项填报 470470 30外购机器设备支出 是指当期外购经营用的机器设备购入额 本项目含在建工程中直接外购的材料和设备支出 除小计栏外 各类应填报专门用于本项劳 务的机器设备 对各营业税劳务混用的机器设备 直接在小计栏填报 营业税劳务与增值税项目混用的 不需填报 外购机器设备 的发票在谁手里 由谁填报 00 31 加工 修理修配费用支 出 是指企业当期提供原料及主要材料 委托他人加工 制造货物以及委托他人对损伤和丧失功能的货物进行修复并使其恢复原状和功能 所支付的费用 如无法按实填报 按收入比例划分 根据不同会计科目分析填报 00 32 第29 30 31栏目在 本市范围内发生的项目 支出占项目总支出的比 例 百分比 是指企业生产经营过程中外购本市企业本项目的支出额占本项目总支出额的比重 按已收受发票销方统计填报 0 340 34 33外购不动产支出 是指本项目专用的当期直接外购的建筑物 构筑物 以及其他土地附着物等不动产支出 本项目含在建工程直接外购不动产支出 包 括建筑和销售不动产企业外购自用的不动产支出 本项目应填报专门用于本项劳务的支出 对各营业税劳务混用的 直接在小计栏填 报 营营业业税税劳劳务务与与增增值值税税项项目目混混用用的的 也也在在小小计计栏栏填填报报 00 34外购土地使用权支出 是指外购土地使用权支出 专指通过招拍挂等方式取得的土地使用权支出 即给政府的土地出让金 本项目应填报专门用于本项劳 务的支出 对各营业税劳务混用的 直接在小计栏填报 营营业业税税劳劳务务与与增增值值税税项项目目混混用用的的 在在小小计计栏栏填填报报 不不含含建建筑筑物物 含含建建筑筑物物 的的填填3333行行 00 35外购无形资产支出 是指商标权 专利权 非专利技术 著作权 转让商誉等无形资产支出 应填报专门用于本项劳务的支出 对各营业税劳务混用的 直接在小计栏填报 营业税劳务与增值税项目混用的 在小计栏填报 00 36外购货物运输劳务支出 是指企业生产经营过程中发生的公路运输 铁路运输 水路运输 航空运输 管道运输 装卸搬运等货物运输费用总额 如无法按实 填报 需按收入占比划分 这里的运费支出仅指运费与建设基金 此外 还包含分包给其他运输企业的运费支出 00 37外购建筑业劳务支出是指企业委托他人实施建筑 安装 修缮 装饰等各类建筑安装工程作业时支付的费用总额 如无法按实填报 需按收入占比划分 46504650 38 其中 用于机器设 备的建筑业劳务支出 是指用于机器设备安装所发生的建筑业劳务支出 如无法按实填报 需按收入占比划分 00 39外购邮电通信费用支出 是指企业生产经营活动中支付给邮政电信部门的邮政 电信费用以及给快递单位的快递费用支出 邮政支出是指委托他人传递实物信 息时发生的支出 主要包括传递函件或包裹 邮汇 购买报刊和邮务物品时的费用 电信费用支出是指使用各种电传设备传输电信号 来传递信息时发生的支出 主要包括 电报 电传 电话 电话机安装 购买电信物品及其他电信业务时的费用 向其他提供增值电 信业务企业支付的费用 填入41行栏次 仅指付给邮局 电信部门的费用 55 40金融 保险费用支出 是指本项目应承担的企业生产经营过程中直接支付给金融机构的利息和支付给保险机构的财产保险费用 本项目应按实际支付数凭结 息单等法定凭证填报 不能按计提数填报 不能按冲减利息收入后的余额填报 如无法按实填报 需按收入占比划分 00 41外购信息服务支出 是指企业生产经营过程中发生外购信息传输 信息技术 信息内容等服务的费用支出 不包括支付给邮政电信部门的费用支出 如无 法按实填报 需按收入占比划分 与电子信息数码有关的支出 具体内容参见附件三中关于信息服务的界定 00 42仓储费用支出 是指企业生产经营过程中利用仓库 货场或其他场所贮放 保管货物所发生的费用 不同于租赁费 仓储是由别人管理 租赁是自 己管理 00 43广告费用支出 是指利用图书 报纸 杂志 广播 电视 电影 幻灯 路牌 招贴 橱窗 霓虹灯 灯箱等形式为介绍商品 经营服务项目 文体 节目或通告 声明等事项进行宣传的支出总额 包括支付的广告制作 设计 发布 广告代理等费用 如无法按实填报 需按收入占 比划分 00 44 经营性设备租赁费用支 出 是指企业生产经营过程中租入设备发生的租赁费用支出 如无法按实填报 需按收入占比划分 00 45 经营性不动产租赁费用 支出 是指企业生产经营过程中租入不动产发生的租赁费用支出 不包括仓储费用支出 如无法按实填报 需按收入占比划分 00 46外购设计服务费用支出 是指企业生产经营过程中支付的各类设计费用 如无法按实填报 需按收入占比划分 00 47 外购测试 检验 检测 费用支出 是指企业支付的各种测试 检测 检验 鉴定等活动 包括认证活动 支付的费用 如无法按实填报 需按收入占比划分 00 48外购研发服务费用支出 是指企业生产经营过程中支付给其他单位的研究开发费用 如无法按实填报 需按收入占比划分 00 49 总集成和总承包分包业 务支出 是指企业采用总集成和总承包经营方式 在设计 生产和安装过程中的外购支出和支付的分包费用 但已在本表其他栏次中反映的数 据 不应重复填入本栏 00 50服务外包费用支出 是指企业生产经营过程中支付的信息技术外包 技术性业务流程外包 技术性知识流程外包的服务费用 但已在本表其他栏次中反映 的数据 不应重复填入本栏 00 51外购专业服务费用支出 是指企业生产经营过程中支付给其他咨询服务机构的咨询 服务费用 会展费用等 包括鉴证类专业服务及其他咨询服务 会展服务 知识产权服务等 如无法按实填报 需按收入占比划分 00 52 外购信息服务以外的专 业技术费用支出 是指以提供专业技术服务为特征的服务支出 包括提供翻译 规划 制图 勘探 施工 生产 设备服务 提供科学和工程研究与试验 技术劳务等 00 53差旅费支出 是指企业因员工出差所发生的差旅费 仅指飞机 火车 轮船和汽车票 支出 不含住宿费 小口径 其他费用不统计在此处 如 无法按实填报 需按收入占比划分 1010 54 用于文化体育 住宿 旅游 餐饮的费用支出 是指企业支付用于文化体育 娱乐 餐饮 住宿 旅游的费用支出 不包括差旅费 如无法按实填报 需按收入占比划分 22 55外购进口劳务支出是指对境外支付无规定凭证的费用支出 如无法按实填报 需按收入占比划分 前面未列举的支出项目 00 56其他费用支出 是指包含在第20栏目 应税减除项目金额 内 上述支付项目无法归集的费用支出 如无法按实填报 需按收入占比划分 必须是 包含在包含在第20行 应税减除项目金额 内的支出项目 00 57其他服务项目费用支出 是指上述无法归集的外购营业税劳务费用支出 如无法按实填报 需按收入占比划分 00 58 在本市范围内发生的项 目支出占项目总支出的 比例 百分比 是指企业生产经营过程中外购本市企业本项目的支出额占本项目总支出额的比重 按已收受发票销方统计填报 分子分母不含金融 保险 总承包总集成 0 540 54 填报企业盖章 填报日期 税务机关审核人 附件二 劳劳务务代代码码表表 劳劳务务代代码码劳劳务务代代码码名名称称 交交通通运运输输 29012901公公路路货货物物运运输输 29022902内内河河 近近海海货货物物运运输输 29032903远远洋洋货货物物运运输输 29042904航航空空客客运运运运输输 29052905航航空空货货物物运运输输 29062906管管道道运运输输 29072907装装卸卸搬搬运运 建建筑筑业业 30013001建建筑筑 30023002安安装装 30033003修修缮缮装装饰饰 30043004其其它它工工程程作作业业 海海上上钻钻井井 隧隧道道 31013101融融资资租租赁赁 邮邮电电通通信信 32013201邮邮政政 32023202电电信信 生生产产性性服服务务业业 33013301货货运运代代理理服服务务 33023302仓仓储储服服务务 33033303经经营营性性租租赁赁服服务务 33043304 港港口口码码头头服服务务 33053305 机机场场服服务务 33063306 信信息息服服务务 包包括括信信息息传传输输 信信息息技技术术 信信息息内内容容服服 务务 不不包包括括邮邮政政电电信信服服务务 33073307设设计计服服务务 33083308广广告告服服务务 33093309测测试试 检检验验 检检测测服服务务 33103310研研发发服服务务 包包括括技技术术转转让让 技技术术开开发发服服务务 33113311总总集集成成和和总总承承包包 33123312 专专业业服服务务 指指鉴鉴证证类类专专业业服服务务及及其其他他咨咨询询服服务务 会会 展展服服务务 知知识识产产权权服服务务 33133313技技术术先先进进型型外外包包服服务务 33143314节节能能环环保保服服务务 包包括括合合同同能能源源服服务务 33153315专专业业技技术术 除除信信息息服服务务和和专专业业服服务务以以外外 34003400转转让让无无形形资资产产 37003700销销售售不不动动产产 38003800金金融融保保险险业业 39003900文文化化体体育育业业 40004000娱娱乐乐业业 41004100住住宿宿 餐餐饮饮 旅旅游游 42004200其其他他服服务务业业 注注意意事事项项 1 本表数据应按2010年 数据以会计年度为准 所属期的概念 纳税申报表 财务会计报告及其他有关资料分析填报 2 调查企业应按营业税劳务代码表填报劳务项目 邮电部门以外的增值电信业务填入信息服务业 本表收入和支出栏均填写劳务对应项目的年度累计 实际发生额 对不能按照实际发生额填报的支出项目 按收入比例划分 公式为 按比例填列的项目支出 不能准确划分的项目支出 本表第17栏 第19栏 本表第6栏 100 3 本表金额单位为万元 四舍五入 保留整数 4 本表应逐行填列 对没有数据的项目填 0 不留空行 各项指标中 对注明关系式的指标 相关数据应满足关系式的要求 对未列明关系式的 指标 相关数据之间逻辑关系要求正确 特殊情况不能满足关系式的须附书面说明 5 对2010年和2011年有特殊经营情况的包括收入 支出奇高奇低等 必须另行书面说明 6 劳务种类较多收入类分项信息与支出类分项信息栏次不够的 可自行增加 在在工工作作底底稿稿中中将将各各行行此此的的数数据据来来源源及及计计算算过过程程罗罗列列清清楚楚 填填表表说说明明同同税税收收调调查查表表 此此处处不不再再重重复复 单单位位 万万元元 行行次次基基本本信信息息 1纳税人识别号310110133292019 2纳税人名称上海中远汇丽建筑装潢有限公司 3主管税务机关杨浦税务局 4登记注册地址上海市杨浦区大连970号1602室 5财务负责人联系电话35316006 6企业全部收入4470 7 其中 不征税收入 0 8 营业税劳务 收入 0 9 销售货物和 提供增值税劳务收入 0 10营业税额1374 11 其中 被其他纳税人代 扣代缴营业税 47 12代扣代缴他人营业税0 13营业成本3319 14营业利润 163 收收入入类类分分项项信信息息 填填表表说说明明同同税税收收调调查查表表 项项目目20102010年年发发生生数数 15劳务名称修缮装饰 小计 16劳务代码3003 17应税收入44704470 18 其中 出口劳务收 入 00 19 其中 免税收入00 20应税减除项目金额00 21应税营业额44704470 22营业税税率 0 030 03 23 本年按规定税率计算的 应交营业税额 134134 24 本年按政策规定减免的 营业税额 00 25 本年度实际缴纳的营业 税额 134134 26本年度欠缴的营业税额00 27 从本市单位和个人取得 的收入占项目总收入的 比重 百分比 0 540 54 支支出出类类分分项项信信息息 项项目目20102010年年发发生生数数 28年初材料成本余额98小计 29外购材料支出470470 30外购机器设备支出00 31 加工 修理修配费用支 出 00 32 第29 30 31栏目在 本市范围内发生的项目 支出占项目总支出的比 例 百分比 0 340 34 33外购不动产支出00 34外购土地使用权支出00 35外购无形资产支出00 36外购货物运输劳务支出00 37外购建筑业劳务支出46504650 38 其中 用于机器设 备的建筑业劳务支出 00 39外购邮电通信费用支出55 40金融 保险费用支出00 41外购信息服务支出00 42仓储费用支出00 43广告费用支出00 44 经营性设备租赁费用支 出 00 45 经营性不动产租赁费用 支出 00 46外购设计服务费用支出00 47 外购测试 检验 检测 费用支出 00 48外购研发服务费用支出00 49 总集成和总承包分包业 务支出 00 50服务外包费用支出00 51外购专业服务费用支出00 52 外购信息服务以外的专 业技术费用支出 00 53差旅费支出1010 54 用于文化体育 住宿 旅游 餐饮的费用支出 22 55外购进口劳务支出00 56其他费用支出00 57其他服务项目费用支出00 58 在本市范围内发生的项 目支出占项目总支出的 比例 百分比 0 540 54 填报企业盖章 填报日期 税务机关审核人 注注意意事事项项 1 本表数据应按 2010年 数据以会计 年度为准 所属期 的概念 纳税申报 表 财务会计报告及 其他有关资料分析填 报 2 调查企业应按营 业税劳务代码表填报 劳务项目 邮电部门 以外的增值电信业务 填入信息服务业 本 表收入和支出栏均填 写劳务对应项目的年 度累计实际发生额 对不能按照实际发生 额填报的支出项目 按收入比例划分 公 式为 按比例填列的 项目支出 不能准确 划分的项目支出 本表第17栏 第19栏 本表第6栏 100 3 本表金额单位为 万元 四舍五入 保 留整数 4 本表应逐行填列 对没有数据的项目 填 0 不留空行 各项指标中 对注 明关系式的指标 相 关数据应满足关系式 的要求 对未列明关 系式的指标 相关数 据之间逻辑关系要求 正确 特殊情况不能 满足关系式的须附书 面说明 5 对2010年和2011 年有特殊经营情况的 包括收入 支出奇高 奇低等 必须另行书 面说明 单位 万元 行行次次1 基基本本信信息息 纳税人识别号 填写主管地方税务机 关为纳税人确定的识 别号 税务登记证号 码 1 23456 纳税人名称主管税务机关登记注册地址财务负责人联系电话 企业全部收入 以纳税人在工商行政 管理局登记注册的汉 字名称为准 填写主管税务机关名 称 以纳税人营业执照所 填地址为准 填写纳税人财务负责 人联系电话 填报企业货物销售 增值税应税劳务和营 业税劳务的全部收入 应按增值税申报表 应税收入 营业税申 报表应税收入和不征 税收入合计填报 第6栏 第7栏 第8栏 第9栏 23456 7891011 其中 不征税收 入 营业税劳 务收入 销售货物 和提供增值税劳务收 入 营业税额 其中 被其他纳税人 代扣代缴营业税 填报不属于营业税 增值税征收范围的收 入 填报企业各类营业税 劳务的全部收入 同 17行次 包括免税 收入和已扣除的项目 金额 填报企业销售货物或 提供增值税劳务的全 部收入 包括免税收 入 填报企业全年缴纳的 营业税额 企业应根 据营业税申报表填报 本项应包括已被其 他纳税人代扣代缴营 业税 不包括代扣代 缴他人营业税 填报全年被其他纳税 人代扣代缴营业税 如建筑业分包单位被 总包单位代扣代缴营 业税等 7891011 121314 收收入入类类分分项项信信息息 代扣代缴他人营业税 营业成本营业利润 填报全年代扣代缴他 人营业税 按企业利润表中主营 业务成本和其他业务 成本的合计数填报 企业销售商品和提供 劳务等日常活动产生 的利润 为主营业务 利润和其他业务利润 减去有关期间费用的 余额 应按损益表或 利润表中 营业利润 填报 121314 项项目目 15161718 劳务名称劳务代码应税收入 其中 出口劳务收 入 填填表表说说明明 参见劳务代码表 每 列填报一项营业税劳 务项目 可自行增加 填报多项 参见劳务代码表 经 市局同意 可以增列 代码 是指纳税人本项营业 税劳务所取得的全部 价款和价外费用 包 括免税收入 视同销 售收入和已被其他纳 税人代扣代缴营业税 的收入 不包括代扣 代缴他人营业税的收 入 本数据应包含本 表第20栏 应税减除 项目金额 的金额 小计栏为以前各列的 合计数 是指直接对境外单位 和个人提供的营业税 劳务收入 包括在境 内为境外单位和个人 提供营业税劳务收入 以及全部在境外 发生的营业税劳务收 入 20102010年年发发生生数数 1234 1234 小计12 1920212223 其中 免税收入应税减除项目金额应税营业额营业税税率 本年按规定税率计算 的应交营业税额 是指按营业税税法规 定的免征营业税劳务 收入 是指营业税劳务相对 应的 已按营业税规 定从计征营业税的收 入中扣除的项目金额 本项目应在 支出 类分项信息 中再分 拆填报 第21栏 第17栏 第 19栏 第20栏 小于 0填0 是指营业税税目税率 表规定的适用税率 一个劳务项目运用不 同税率的 按税率分 项填报 如总集成总 承包 信息服务 第23栏 第21栏 第 22栏 56789 56789 34567 24252627 本年按政策规定减免 的营业税额 本年度实际缴纳的营 业税额 本年度欠缴的营业税 额 从本市单位和个人取 得的收入占项目总收 入的比重 百分比 第24栏 第19栏 第 22栏 是指企业本年度实际 缴纳的营业税 无法 分清项目的 应按项 目第23栏所占份额分 拆 是指企业当年度欠缴 的营业税 不包括以 前年度欠缴的营业税 无法分清项目的 应按项目第23栏所 占份额分拆 是指企业生产经营过 程中从本市单位和个 人取得的本项目收入 占本项目总收入的比 重 按已开具发票统 计填报 10111213 10111213 891011 支支出出类类分分项项信信息息 项项目目 2829 年初材料成本余额外购材料支出 填填表表说说明明 是指本项目经营用的 外购材料年初余额 包括存货 库存商品 年末余额 是指本项目经营用的 外购当期材料支出 包括原材料 低值易 耗品 包装物 燃料 动力 办公用品 修理用配件等外购商 品支出 除销售不动 产企业外 其他企业 不包括用于不动产的 材料支出 对不能 按照实际发生额填报 的支出项目 按收入 比例划分 公式为 按比例填列的项目支 出 不能准确划分的 项目支出 本表第 17 19栏 本表 第6栏 100 下 同 房产销售企业 外购房产应在本项填 报 20102010年年发发生生数数 12 12 12 3031323334 外购机器设备支出 加工 修理修配费用 支出 第29 30 31栏目在 本市范围内发生的项 目支出占项目总支出 的比例 百分比 外购不动产支出外购土地使用权支出 是指当期外购经营用 的机器设备购入额 本项目含在建工程中 直接外购的材料和设 备支出 除小计栏外 各类应填报专门用 于本项劳务的机器设 备 对各营业税劳务 混用的机器设备 直 接在小计栏填报 营 业税劳务与增值税项 目混用的 不需填报 是指企业当期提供原 料及主要材料 委托 他人加工 制造货物 以及委托他人对损伤 和丧失功能的货物进 行修复并使其恢复原 状和功能所支付的费 用 如无法按实填报 按收入比例划分 是指企业生产经营过 程中外购本市企业本 项目的支出额占本项 目总支出额的比重 按已收受发票销方统 计填报 是指本项目专用的当 期直接外购的建筑物 构筑物 以及其他 土地附着物等不动产 支出 本项目含在建 工程直接外购不动产 支出 包括建筑和销 售不动产企业外购自 用的不动产支出 本 项目应填报专门用于 本项劳务的支出 对 各营业税劳务混用的 直接在小计栏填报 营业税劳务与增值 税项目混用的 也在 小计栏填报 是指外购土地使用权 支出 专指通过招拍 挂等方式取得的土地 使用权支出 本项 目应填报专门用于本 项劳务的支出 对各 营业税劳务混用的 直接在小计栏填报 营业税劳务与增值税 项目混用的 在小计 栏填报 34567 34567 34567 3536373839 外购无形资产支出 外购货物运输劳务支 出 外购建筑业劳务支出 其中 用于机器 设备的建筑业劳务支 出 外购邮电通信费用支 出 是指商标权 专利权 非专利技术 著作 权 转让商誉等无形 资产支出 应填报专 门用于本项劳务的支 出 对各营业税劳务 混用的 直接在小计 栏填报 营业税劳务 与增值税项目混用的 在小计栏填报 是指企业生产经营过 程中发生的公路运输 铁路运输 水路运 输 航空运输 管道 运输 装卸搬运等货 物运输费用总额 如 无法按实填报 需按 收入占比划分 是指企业委托他人实 施建筑 安装 修缮 装饰等各类建筑安 装工程作业时支付的 费用总额 如无法按 实填报 需按收入占 比划分 是指用于机器设备安 装所发生的建筑业劳 务支出 如无法按实 填报 需按收入占比 划分 是指企业生产经营活 动中支付给邮政电信 部门的邮政 电信费 用以及给快递单位的 快递费用支出 邮政 支出是指委托他人传 递实物信息时发生的 支出 主要包括传递 函件或包裹 邮汇 购买报刊和邮务物品 时的费用 电信费用 支出是指使用各种电 传设备传输电信号来 传递信息时发生的支 出 主要包括 电报 电传 电话 电话 机安装 购买电信物 品及其他电信业务时 的费用 向其他提供 增值电信业务企业支 付的费用 填入41行 栏次 89101112 89101112 89101112 4041424344 金融 保险费用支出 外购信息服务支出仓储费用支出广告费用支出 经营性设备租赁费用 支出 是指本项目应承担的 企业生产经营过程中 直接支付给金融机构 的利息和支付给保险 机构的财产保险费用 本项目应按实际支 付数凭结息单等法定 凭证填报 不能按计 提数填报 不能按冲 减利息收入后的余额 填报 如无法按实填 报 需按收入占比划 分 是指企业生产经营过 程中发生外购信息传 输 信息技术 信息 内容等服务的费用支 出 不包括支付给邮 政电信部门的费用支 出 如无法按实填报 需按收入占比划分 是指企业生产经营过 程中利用仓库 货场 或其他场所贮放 保 管货物所发生的费用 是指利用图书 报纸 杂志 广播 电视 电影 幻灯 路