EXCEL会计帐.xls

科科目目目目录录表表 1 1 现金1 11 1 待摊费用2 21 1 其他应交款3 31 1 2 2 银行存款1 12 2 固定资产2 22 2 预提费用3 32 2 3 3 短期投资1 13 3 累计折旧2 23 3 长期借款3 33 3 4 4 应收票据1 14 4 固定资产清理2 24 4 实收资本3 34 4 5 5 应收帐款1 15 5 在建工程2 25 5 本年利润3 35 5 6 6 坏帐准备1 16 6 应付工资2 26 6 利润分配3 36 6 7 7 预付帐款1 17 7 应付帐款2 27 7 商品销售收入3 37 7 8 8 其他应收款1 18 8 应付福利费2 28 8 商品销售成本 9 9 原材料1 19 9 其他应付款2 29 9 经营费用 1 10 0 低值易耗品2 20 0 应交税金3 30 0 商品销售税金及附加 库存商品递延资产3 31 1 短期借款 在产品资本公积待转资产价值 产成品盈余公积应付利润 其他业务收入 其他业务支出 所得税 管理费用 财务费用 营业外收入 营业外支出 生产成本 制造费用 以前年度损益调整 无形资产 产品销售费用 科科目目目目录录表表 1 1现现金金2 2银银行行存存款款3 3短短期期投投资资应应收收票票据据应应收收帐帐款款坏坏帐帐准准备备 60009006000137498 49002604 96 126 7260000013800300000 202696080000 3720120000137498 4 200086000137498 4 13218912200000 200473 45 180300000 5050000 12116473 6 1231 4144 2010000 985335000 9853320000 8036 6 13 515730 10004680 69 81000 50080000 7647300000 2852000 7898533 4290000 126 73000 206 532600 660 450 96000 1897155 2205 14775 205250 2300 1280 1000 2255760 200000 206 53 2150 47974 69 合计118584 8102330 83 5762016 53 2837392 3400137498 40137498 4718398 402604 96 低低值值易易耗耗品品待待摊摊费费用用固固定定资资产产累累计计折折旧旧固固定定资资产产清清理理在在建建工工程程 800313800900 4000018823 7 4680 2600 1200 合计000800361080120090018823 70000 其其他他应应付付款款应应交交税税金金其其他他应应交交款款预预提提费费用用长长期期借借款款实实收收资资本本 2003917 27429440 540 511596 593500 1323 8422000 2393 6 14300 1001 13076 92 275655 1111 1 19978 4 327760 196 35 53219 7353219 73 532 2 63813 36 6000 合计0200 364887 36 473151 654291596 593940220000000 商商品品销销售售成成本本经经营营费费用用商商品品销销售售税税金金及及附附加加其其他他业业务务收收入入其其他他业业务务支支出出所所得得税税 1475849 662128 793179 4963813 36 1475849 662128 79300063813 36 6535 9 12715 39 合计1475849 66 1475849 66002128 792128 7912715 3912715 390063813 3663813 36 营营业业外外支支出出库库存存商商品品在在产产品品产产成成品品递递延延资资产产生生产产成成本本 2300213610 819155 39 57539205 82335 72 30029412 08782 69 196 3523036 46743 93 3371 351416951 7910802 53379 082860 5518 79976 7 1065 65395 64 2398 5590 61 5313 75 93257 78 7972 52 7577 7 3350 8 213610 81 39205 82 29412 08 23036 46 合计3371 353371 350000305265 171475849 6600 217578 23305265 17 短短期期借借款款无无形形资资产产产产品品销销售售费费用用资资本本公公积积待待转转资资产产价价值值盈盈余余公公积积 26000008600017588 16200004000059416 21 30000022053400040000 2000001280 17588 16 2205 1280 200000290000086000021073 1621073 160540004000040000059416 21 预预付付帐帐款款其其他他应应收收款款原原材材料料 5000100023042 73 200014080 200076923 08 10001621500 10001155 50010802 5802860 10003576 7 9065 50000408050001735545 8127458 7 应应付付工工资资应应付付帐帐款款应应付付福福利利费费 9853312000013794 63 9853350000 2600 14775 1000 98533985331883750013794 63 本本年年利利润润利利润润分分配配商商品品销销售售收收入入 1635412 96594162 11117520 63813 362060835 3959416 211928000 594162 11200002045520 2293388 432060835 3979416 21 594162 1120455202045520 管管理理费费用用财财务务费费用用营营业业外外收收入入 873 3473 4536 62600 20121960002600 473 4520001750 13269 82150 14422036 65012027 25 1211929 5 768 61706 74 202604 96 8012191 13 5180 69 8559 5 2202800 2 450 285 78 42 873 3 12027 25 1929 5 1706 74 12191 2000 2604 96 37353 437353 497786 697786 626002600 制制造造费费用用以以前前年年度度损损益益调调整整 10000 22000 8003 35947 44 16894 2 1070 16 10600 7644 10000 22000 8003 35947 44 16894 2 1070 16 10600 7644 112158 8112158 800 应应付付利利润润 20000 020000 科科 目目 汇汇 总总 表表 2006年5月30日 凭证起讫号自 号至 号止 会计科目 本期发生额 借方金额贷方金额 1 现金118 584 80102 330 83 2 银行存款5 762 016 532 837 392 34 3 短期投资 4 应收票据137 498 40 5 应收帐款137 498 40718 398 40 6 坏帐准备 2 604 96 7 预付帐款5 000 00 8 其他应收款4 080 005 000 00 9 原材料1 735 545 8127 458 70 无形资产86 000 00 待转资产价值40 000 0040 000 00 10 低值易耗品 11 待摊费用 8 003 00 12 库存商品 13 在产品 14 产成品305 265 171 475 849 66 15 固定资产61 080 001 200 00 16 累计折旧900 0018 823 70 17 固定资产清理 18 在建工程 19 递延资产 20 应付工资98 533 0098 533 00 21 应付帐款188 375 00 22 应付福利费 13 794 63 23 其他应付款 200 00 24 应交税金364 887 36473 151 65 25 其他应交款429 001 596 59 26 预提费用3 940 0022 000 00 短期借款200 000 002 900 000 00 27 长期借款 28 实收资本 盈余公积 59 416 21 资本公积 54 000 00 29 本年利润2 293 388 432 060 835 39 30 利润分配79 416 21594 162 11 31 主营业务收入2 045 520 002 045 520 00 32 主营业务成本1 475 849 661 475 849 66 33 生产成本217 578 23305 265 17 34 制造费用112 158 80112 158 80 35 经营费用 36 商品销售税金及附加2 128 792 128 79 37 其他业务收入12 715 3912 715 39 38 其他业务支出 39 所得税63 813 3663 813 36 40 管理费用37 353 4037 353 40 产品销售费用21 073 1621 073 16 41 财务费用97 786 6097 786 60 42 营业外收入2 600 002 600 00 43 营业外支出3 371 353 371 35 应付利润 20 000 00 44 以前年度损益调整 45 合计15 714 386 8515 714 386 85 制表 科科 目目 汇汇 总总 表表 凭证起讫号自 号至 号止 会计科目 上期余额本期发生额期未余额 借方金额贷方金额借方金额贷方金额借方金额 1 现金441 50118 584 80102 330 8316 695 47 2 银行存款16 915 195 762 016 532 837 392 342 941 539 38 3 货币资金17 356 695 880 601 332 939 723 172 958 234 85 4 短期投资 5 应收票据137 498 40 137 498 40 6 应收帐款137 498 40718 398 40 580 900 00 7 坏帐准备 2 604 96 2 604 96 8 预付帐款5 000 00 5 000 00 9 其他应收款4 080 005 000 00 920 00 10 原材料1 735 545 8127 458 701 708 087 11 11 低值易耗品 12 待摊费用 8 003 00 8 003 00 13 库存商品 14 在产品 15 产成品305 265 171 475 849 66 1 170 584 49 16 固定资产61 080 001 200 0059 880 00 17 累计折旧900 0018 823 70 18 固定资产清理 19 在建工程 20 递延资产 21 应付工资98 533 0098 533 00 22 应付帐款188 375 00 23 应付福利费 13 794 63 24 其他应付款 200 00 25 应交税金364 887 36473 151 65 26 其他应交款429 001 596 59 27 预提费用3 940 0022 000 00 28 长期借款 29 实收资本 30 本年利润2 293 388 432 060 835 39 31 利润分配79 416 21594 162 11 32 主营业务收入2 045 520 002 045 520 00 33 主营业务成本1 475 849 661 475 849 66 34 生产成本217 578 23305 265 17 35 制造费用112 158 80112 158 80 36 经营费用 37 商品销售税金及附加2 128 792 128 79 38 其他业务收入12 715 3912 715 39 39 其他业务支出 40 所得税63 813 3663 813 36 41 管理费用37 353 4037 353 40 42 财务费用97 786 6097 786 60 43 营业外收入2 600 002 600 00 44 营业外支出3 371 353 371 35 45 以前年度损益调整 46 合计15 367 313 6912 619 897 483 105 687 91 会计主管 记帐 审核 制表 贷方金额 17 923 70 科科 目目 汇汇 总总 表表 凭证起讫号自 号至 号止 期未余额 188 375 00 13 794 63 200 00 108 264 29 1 167 59 18 060 00 232 553 04 514 745 90 253 228 07 资资产产负负债债表表 单位 日期范围 2006 05 01 2006 05 30 资产年初数期未数负债及所有者权益年初数期未数 流动资产 流动负债 货币资金12 958 234 85短期借款32 短期投资2 应付票据33 应收票据3137 498 40应付帐款34 188 375 00 应收帐款4 580 900 00预收帐款35 减 坏帐准备5 2 604 96其它应付款36200 00 应收帐款净额6 578 295 04应付工资37 预付帐款75 000 00应付福利费3813 794 63 应收补贴款8未交税金39108 264 29 应弥补亏损9未交利润40 其它应收款10 920 00其它未交款411 167 59 存货11537 502 62预提费用4218 060 00 其中 库存商品11 1 一年内到期的长期负债43 待转其它业务支出12其它流动负债44 待摊费用13 8 003 00流动负债合计45 46 888 49 待处理流动资产净损失14长期负债 一年内到期的长期债券投资15长期借款46 其它流动资产16其中 地方资金借款47 流动资产合计17 3 051 017 83应付债券48 长期投资 长期应付款49 长期投资18其它长期负债50 固定资产 其中 住房周转金51 固定资产原价1959 880 00专项应付款52 减 累计折旧2017 923 70长期负债合计53 固定资产净值21 41 956 30递延税项 固定资产清理22 递延税款贷项54 在建工程23 负债合计55 46 888 49 待处理固定资产净损失24所有者权益 固定资产合计25 41 956 30实收资本56 无形资产及递延资产 资本公积57 无形资产26其中 补充流动资金58 递延资产27 盈余公积59 无形资产及递延资产合计28 其中 公益金60 其它资产 补充流动资本61 其