实验报告九(1).doc

本科实验报告专用纸实验项目名称 应收款系统 指导教师 实验项目编号 实验九 实验项目类型 验证 实验地点 学生姓名 学号 系 实验时间 年 月 日 午一实验目的和要求：1、掌握用友软件中有关应收款系统的相关内容。2、掌握应收款系统初始化、日常业务处理及月末处理的操作。二实验原理和主要内容：1、应收款系统初始设置2、应收款系统日常业务处理3、应收款月末处理4、应收款数据查询三实验步骤：准备工作： 给李四增加应收款系统权限。. 启用应收款管理模块（设置基本信息系统启用 ）启用时间为2013 年4月1日基础档案设置： 修改会计科目（设置基础档案财务会计科目）：应收账款受控系统为应收系统；预收账款设置为客户往来核算，受控系统为应收系统。增加会计科目：银行存款/中国工商银行（100203）。 设置本单位开户银行：（设置基础档案收付结算本单位开户银行） 设置付款条件：（设置基础档案收付结算付款条件） 设置计量单位：（设置基础档案存货计量单位）分组：增加两个分组计量单位组编码：1计量单位组名称：基本计量单位计量单位组类别：无换算率计量单位组编码：2计量单位组名称：其他计量单位计量单位组类别：固定换算率单位：1组：计量单位编码：11计量单位名称：台计量单位编码：12计量单位名称：个2组：计量单位编码：21计量单位名称：公斤此为主计量单位计量单位编码：22计量单位名称：吨此为辅计量单位 换算率：1000 设置存货分类： 01 电脑 0104 笔记本电脑 设置存货档案：（设置基础档案存货存货档案）分别增加P3电脑和P4电脑，存货属性：销售。应收款管理：1. 初始设置（1）选项设置： 坏账处理方式：应收余额百分比法（2）基本科目设置：应收科目： 1122应收账款预收科目： 2203预收账款销售收入科目：600104 主营业务收入/笔记本电脑税金科目：22210101应交税费/增值税/销项税销售退回科目：600104 主营业务收入/笔记本电脑票据利息科目：660301 财务费用/利息收入票据费用科目：660303 财务费用/手续费控制科目和产品科目均不用设置（3）结算方式科目设置：现金结算 1001现金支票 1001转账支票 100203（中国工商银行）电汇 100203（4）坏账准备设置、账期内账龄区间、报警级别设置：提取比率：0.5%坏账准备期初余额：0坏账准备科目：坏账准备1231坏账准备对方科目：资产减值损失6701账期内账龄区间：报警级别：（5）录入期初余额： 以发票的形式录入各单位的余额应收账款北京市百货公司 2013年3月10日 P3电脑12台 含税单价5,270 (销售一部) 国际贸易中心 2013年3月15日 P3电脑8台 含税单价5,800 (销售一部) 上海新世界中心 2013年3月20日 P4电脑8台 含税单价12,345 (销售二部) 2. 日常业务（以李四身份进入企业应用平台） 2013年4月30日，销售一部销售给北京市百货公司P4电脑5台,含税单价12,260(票号：YS0001)。 2013年4月30日，收到北京市百货公司转账支票（支票票号：ZZR101），金额：85,000元；收款单号：SK0001。 2013年4月30日，对收到的85,000元进行核销,先核销2013年3月销售P3电脑的货款,余款核销P4电脑销售款. 2013年4月30日收到上海新世界中心预付款100,000 (转账支票,支票票号：ZZR102；预付款票号：YF0001)。 2013年4月30日将上海新世界中心的预付款100,000通过转账业务处理(预收冲应收),冲销部分所欠款项。（预付款票号：YF0001；应收票号：YS9001) 通过转账业务处理(应收冲应收)将国际贸易中心全部应收款（应收票号：YS9002）转入北京市百货公司。3. 期末处理 将国际贸易中心应收款转入北京市百货公司的转账操作取消. 将应收款系统进行4月结账处理四实验结果：本次实验的操作比较简单，在日常业务处理中，要仔细分辨应收，应付，预收，和预付款，在生成凭证中要录入单号。五实验体会：（一） 填空：1、转账处理包括：应收冲应付、（应收冲应收）、（预收冲应收）、（红票对冲）。2、系统提供的对应收款已确定为坏账后又被收回的业务处理功能称为（坏账收回）。3、系统提供的计提坏账的方法主要有销售收入百分比法、（余额百分比法）、（ 账龄分析法 ）。（二）简答：1、如何修改已审核的单据？答：用帐套主管的身份进去，登入总账，点击审核，选择该张凭证，取消审核，再用制单人身份进入，修改凭证。2、请写出下列修改步骤： 修改刚录入且已制单的销售发票的有关金额；答：在应收款模板中，点击凭证查询，选择要修改的凭