银行高管考题(部分名词解释).docx

1、信用卡分期付款：是指持卡人使用信用卡进行大额消费时， 由银行向商户一次性支付持卡人所 购商品（或服务）的消费资金，然后让持卡人分期向银行还款的过程。P103-2072、个人信用征信：包含两方面的含义： 一是指由一定的信用征信机构对个人信用进行调查， 为商 业机构或投资者提供个人信用咨询服务；二是指用户征询对某人某事“信用”的意见。P101-1893、沉没成本：指由于过去的决策已经发生了的，而不能由现在或将来的任何决策改变的成本。沉没成本是一种历史成本，对现有决策而言是不可控成本，不会影响当前行为或未来决策。从这个意义上说，在投资决策时应排除沉没成本的干扰。P107-2664、手机银行：是利用移动电话办理有关银行业务的简称。手机金融服务作为一种结合了货币电子化与移动通信的崭新服务，不仅能使人在任何时间、任何地点处理多种金融业务，而且丰富了银行服务的内涵，使银行以便利、高效又安全的方式为客户提供已有和创新的服务。P108-2765、操作风险：指由于不完善或问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险，这一定义包含了法律风险，但是不包含策略性风险和声誉风险。P116-3726、集资诈骗罪：指以非法占有为目的，违反有关金融法律、法规的规定，使用诈骗方法进行非法集资，扰乱国家正常金融秩序，侵犯公私财产所有权，有数额较大的行为。P124-4707、银行监督：指政府和金融管理当局对商业银行进行包括开业管制、分支机构管制、业务管理、价格管制、资产负债表控制等为主要内容的监控活动及制定相关的政策法规的总和。P126-4998、浮动利率：银行等金融机构规定的以基准利率为中心在一定幅度内上下浮动的利率。有利率上浮和利率下浮两种情况。高于基准利率而低于最高幅度为利率上浮，低于基准利率而高于最低幅度为利率下浮。P92-759、大额风险暴露：指银行集团并表后的资产组合对单个交易对手或一组有关联的交易对手、行为或地理区域、特定类别的产品等超过银行集团资本一定比例的风险集中暴露。P119-41010、债券：是债务人按照法定程序发行，承诺按约定的利率和日期支付利息，并在约定日期偿还本金的书面债务凭证，它反映了筹资者和投资者之间的债权债务关系。根据不同性质，债券可分为不同类别。P90-5811、信用证：是一种有条件的银行付款承诺，是指一家商业银行应买方的要求开给专访的、凭规定的单据支付一定金额的书面保证文件。它是独立于贸易合同的自足性文件，办理业务时只处理单据，不涉及货物。P106-24912、保证收益理财计划：是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财计划。P107-26213、证券：广义的证券一般指财物证券、货币证券和资本证券。狭义的证券仅指资本证券。我国证券法规定的证券为股票、公司债券和国务院依法认定的其他证券。其他证券主要指投资基金份额、非公司企业债券、国家政府债券等。P91-5714、存款准备金：指商业银行为应付客户提取存款而设置的准备金。它由两部分组成：一部分是自存准备，即库存现金；另一部分是法定准备，即根据银行法，商业银行将其存款按中央银行规定的比率转存中央银行部分。P93-9215、经济性审计：指内部空城计机构和人员对组织经营活动的经济性进行审查与评价的活动。经济性审计是管理审计的重要组成部分。经济性审计的目的是通过审查与评价组织经营活动中资源的取得、使用及管理是否节约及合理，协助管理层改善管理，节约资源，增加组织价值。P110-29716、法定存款准备金：指按照银行法的规定，商业银行必须将其吸收的存款按照一定比率存入中央银行的存款。法定存款准备金是商业银行存款准备总额的最主要的构成部分，这项准备金一般是不准动用的。P93-9317、违约风险：指证券发行人在证券到期时无法还本付息而使投资者遭受损失的风险，它通常针对债券而言。违约风险是信用风险的一种形式，既可以针对个人，也可以针对企业，通常指交易对手因经济或经营状况不佳而产生违约的风险。P116-36918、套汇行为：包括（1）违反国家规定，以人民币支付或者以实物偿付应当以外汇支付的进口货物或者其他类似支出的，但是合法易货贸易除外：（2）以人民币为他人支付在境内的费用，而由双方给付外汇的；（3）明知用于非法套汇而提供人民币资金或者其他服务的；（4）以虚假或者无效的凭证、合同、单据等向外汇指定银行骗购外汇的;（5）以其他方式非法套汇的。P94-10119、公开市场：是中央银行吞吐基础货币，调节市场流动性的主要货币政策工作，通过中央银行与指定交易商进行有价证券和外汇交易，实现货币政策调控目标。P95-12020、融资性担保公司：是指依法设立，经营融资性担保业务的有限责任公司和股份有限公司。融资性担保是指担保人与银行业金融机构等债权人约定，当被担保人不履行对债权人负有的融资性债务时，由担保人依法承担合同约定的担保责任的行为。P92-8421、支票：是票据各类之一，指出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。支票是以银行为付款人的即期汇票，可以看做汇票的特例。P91-6122、差别利率：是利率管理中一个种类。差别利率是指根据不同部门、不同期限、不同用途、不同种类以及不同借贷能力等实行不同存、贷款利率，体现了金融机构不同的贷款意向以及国家的政策倾向。P92-7723、客户授信额度：是商业银行按照规定的程序确定的在一定期限内对某客房提供短期授信支付的量化控制指标。授信额度有效期限按照双方协议规定，适用于固定期限内的各类授信业务，主要是用于解决客户短期的流动资金需要。P98-14924、电子银行业务：泛指银行通过电子渠道直接向客户提供产品和服务，电子渠道主要包括网上银行、商业POS机终端、ATM、客户服务中心电话银行、手机银行等。P97-14725、信用卡中的免息还款期：简称免息还款期，指持卡人除现金和转账结算外的交易从银行记账日始至该期账单还款日止的这段时间。信用卡对非现金交易，从银行记账日起至到期还款日之间的日期为免息还款期。P103-20926、存款保险：作为一种金融保障制度，是指由符合条件的各类存款性金融机构集中起来建立一个保险机构，为成员银行的存款账户提供存款保险。存款保险是保险机构向存款人提供的一种经济保障，一旦投保银行倒闭，存款人要向保险人索赔，其结果可能与向该投保银行收取的保险费差距很大。P39-9127、可兑换货币：指国内外居民根据意愿随时可将其兑换为所需要的其他某主权国家货币的货币，通常可以作为国际结算的手段。习惯上也常被称为“硬通货”。P94-10228、金融危机：是指一个国家或几个国家与地区的全部或大部分金融指标（如短期利率、货币资产、证券、房地产、土地价格、商业破产数和金融机构倒闭数）的急剧、短暂和超周期的恶化。P95-11229、私募基金：是相对于公募而言，是就证券发行方法之差异，以是否向社会不特定公众发行或公开发行证券的区别，办公室为公募和私募，或公募证券和私募证券。P96-12730、资产组合：投资者持有的一组资产称为资产组合。一个资产多元化的投资组合通常会包含股票、债券、货币市场资产、现金以及实物资产，如黄金等。P97-13631、基础利率定价法：这种定价方式允许借款额超过某一最低限额的借款人在几种基础利率中选择，以决定该笔贷款的利率和展期期限。最通行的基础利率是国库券利率、大额定期存单利率或银行同业拆借利率等。P98-15932、买入返售和卖出回购金融资产：买入返售金融资产是指银行按返售协议先买入再按固定价格返售的金融资产所融出的资金。卖出回购金融资产是指按回购对方先卖出再按固定价格回购的金融资产所融入的资金。P99-16933、贷款人受托支付:指贷款人根据借款人的揭幕款申请和支付委托，将贷款通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。受托支付在贷款发放前增加了“银行对贷款资金用途的审核”环节，从而将贷款资金与贷款用途捆绑在一起，有效解决贷款资金被挪用问题。P100-17734、个人助学贷款：是贷款人向全日制普通高等学校中经济困难的本专科学习、研究生、第二学位学生发放的、用于支付学费和生活费的人民币贷款，可分为国家助学贷款和一般商业性助学贷款。P101-19035、银团贷款协议：是银团贷款成员与借款人、担保人根据有关法律、法规、经过协商后共同签订，主要约定银团贷款成员与借款人、担保人之间的权利义务关系的法律文本。P103-21036、向中央银行借款：当银行出现资金不足时，除了可以在金融市场上筹资外，还可以向中央银行借款。主要有两种形式：一是再贴现，二是再贷款。P105-23237、国内保理：是指卖方与保理商签订协议，并根据协议将其现在或将来的以发票所表示的对债务人的应收账款的催收、信用风险控制与坏账担保等单项或多项服务。国内保理包括国内综合保理与国内商业发票贴现。 P106-24838、非保证收益理财计划：可以分为保本浮动收益理财计划和非保本浮动收益理财计划。保本浮动收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财计划。非保本浮动收益理财计划是指商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，但不保证客户本金安全的理财计划。P107-26339、贷款承诺费：指银行对已承诺贷给顾客而顾客又没有使用的寻部分资金收取的费用。也就是说，银行已经与客户签订了贷款意向协议并为此做好了资金准备，但客户并同有实际从银行贷出这笔资金，承诺费就是对这笔已作出承诺但没有贷出的款项所收取的费用。P110-29340、财务分析：是以财务会计资料为依据，采用一系列专门的分析技术和方法，对企业的财务状况、经营成果和现金流情况进行分析与评价的经济管理活动。财务分析的基本内容是企业偿债能力分析、运营能力分析和盈利能力分析。P110-30141、可变现净值计量：在可变现净值计量下，资产按照其正常对外销售所能收到现金或者现金等价物的金额扣减该资产至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额计量。P111-31242、审计结论：指审计机构在审计文件（包括审计报告、审计建议书、审计意见书或审计决定）中提出的应由被审计单位执行的审计建议和审计意见或决定。P112-32143、应收账款周转率：应收账款周转率等于销售总额除以平均应收款项。应收账款周转率就是反映公司应收账款周转速度的比率。经说明一定期间内公司应收账款转为现金的平均次数。P113-33044、基本薪酬：是商业银行为保障员工基本生活而支付的基本报酬，包括津补贴，主要根据员工在商业银行经营中的劳动投入、服务年限、所承担的经营责任及风险等因素确定。P113-34045、不相容职务：是指那些如果由一个人担任，既可能发生错误和舞弊行为，又可能掩盖其错误和弊端行为的职务。不相容职务分离的核心是“内部牵制”，它要求每项经济业务都要经过两个或两个以上的部门或人员的处理，使得单个人或部门的工作必须与其他人或部门的工作相一致或相联系，并受其监督和制约。P114-35046、中间业务的内部控制：包括开展中间业务应当取得有关主管部门核准的机构资质、人员从业资格和内部的业务授权，建立并落实相关的规章制度和操作规程，按委托人指令办理业务，防范或有负债风险。P116-36747、法律风险：指商业银行在日常经营活动或各类交易中因为无法满足或违反法律要求，导致商业银行不能履行合同发生争议/诉讼或其他法律纠纷，而可能给商业银行造成经济损失的风险。包括但不限于下列风险：（1）商业银行签订的合同因违反法律或行政法规可能被依法撤销或者确认无效的。（2）商业银行因违约、侵权或者其他事由被提诉讼或者申请仲裁，依法可能承担赔偿责任的。（3）商业银行的业务活动违反法律或行政法规，依法可能承担行政责任或者刑事责任的。P116-37448、风险因素：指增加风险事故发和的频率或严重程度的任何事件。构成风险因素的条件越多，发生损失的可能性就越大，损失就会越严重。影响损失产生