银行从业资格考试-公共基础第3章.doc

第三章银行主要业务知识点1：本章概要。本章通过负债业务、资产业务和中间业务三大类对银行的主要业务进行介绍。负债业务是商业银行形成资金来源的业务，是商业银行资产业务和中间业务的重要基础。商业银行负债主要由存款和借款构成。存款包括人民币存款和外币存款两类，而借款包括短期借款和长期借款两大类。存款是商业银行最主要的资金来源，存款业务也是银行的传统业务。资产是银行过去的交易或者事项形成的、由银行拥有或者控制、预期会给银行带来经济利益的资源。商业银行的资产主要包括贷款、债券投资和现金资产三大类。贷款是商业银行最主要的资产，也是其最主要的资金运用。本章对银行资产业务的介绍主要针对贷款业务。中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括交易业务、清算业务、支付结算业务、银行卡业务、代理业务、托管业务、担保业务、承诺业务、理财业务和电子银行业务等。知识点2：存款业务分类。我国商业银行的存款包括人民币存款和外币存款两大类。人民币存款又分为个人存款、单位存款和同业存款。表3-l简要列示了存款业务的各种分类。 存款 业务 人民币存款个人存款活期存款定期存款整存整取零存整取整存零取存本取息定活两便存款个人通知存款教育储蓄存款人民币存款单位存款基本存款账户一般存款账户单位活期存款临时存款账户专用存款账户单位定期存款单位通知存款单位协定存款保证金存款同业存款外币存款外汇储蓄存款单位外汇存款按存款客户类型分类活期存款定期存款按存期分类经常项目外汇账户资本项目外汇账户按账户种类分类知识点3：中华人民共和国商业银行法存款原则。中华人民共和国商业银行法（简称商业银行法）规定，办理储蓄业务，应当遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”的原则。知识点4：个人存款业务种类（计息金额、计息时间、计息方式），会简单应用。此外还需掌握存款方式、取款方式、起存金额、存取期类别及主要特点。（提前取款的处理）（考试重点）知识点5：单位活期存款账户的划分及各自用途。知识点6：外币存款业务币种。目前，我国银行开办的外币存款业务币种主要有9种：美元、欧元、日元、港元、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。知识点7：汇买价、钞买价、卖出价的区别。知识点8：外汇储蓄存款的个人外汇账户划分。中国人民银行发布的个人外汇管理办法（以下简称办法，从2007年2月1日起施行）规定：“个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户；按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。”知识点9：单位外汇存款的外汇账户划分及各自用途。知识点10：商业银行的短期借款和长期借款种类。短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、证券回购协议和向中央银行借款等。长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，具体包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。知识点11：央行成为“最后贷款人”的原因。商业银行在需要时还可以向中央银行申请借款。但是，商业银行一般只把向中央银行借款作为融资的最后选择，只有在通过其他方式难以借到足够的资金时，才会求助于中央银行，这也是中央银行为什么被称为“最后贷款人”的原因。商业银行向中央银行借款有再贴现和再贷款两种途径。知识点12：商业银行发行金融债券应具备的条件。商业银行发行金融债券应具备以下条件：具有良好的公司治理机制；核心资本充足率不低于4%；最近三年连续盈利；贷款损失准备计提充足；风险监管指标符合监管机构的有关规定；最近三年没有重大违法、违规行为；中国人民银行要求的其他条件。但是，根据商业银行的申请，中国人民银行可以豁免前述个别条件。知识点13：贷款业务种类的划分。贷款业务有多种分类标准，按照客户类型可划分为个人贷款和公司贷款；按照贷款期限可划分为短期贷款和中长期贷款；按有无担保可划分为信用贷款和担保贷款。知识点14：我国商业银行信贷管理的基本原则。我国银行信贷管理一般实行集中授权管理（总行统一制定信贷政策）、统一授信管理（控制融资总量及不同行业、不同企业的融资额度）、审贷分离、分级审批、贷款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。知识点15：个人贷款业务的分类及相关内容（仔细阅读掌握）。个人贷款主要分为四大类，即个人住房贷款、个人消费贷款、个人经营贷款和个人信用卡透支。知识点16：公司贷款业务涵盖贷款种类，及每类贷款的细分。公司贷款，又称企业贷款或对公贷款，是以企事业单位为对象发放的贷款，主要包括流动资金贷款、固定资产贷款、房地产贷款、银团贷款、贸易融资、票据贴现等。 银团贷款的原则、各行的角色； 贸易融资的种类（进出口银行不同角度）； 各类贸易结算及融资业务的细分及业务原理。知识点17：商业银行债券投资的目标、对象及分类。商业银行债券投资的目标，主要是平衡流动性和盈利性，并降低资产组合的风险、提高资本充足率。商业银行债券投资的对象，与债券市场的发展密切相关。我国商业银行债券投资的对象主要包括国债、地方政府债券、金融债券、中央银行票据、资产支持证券、企业债券和公司债券等。知识点18：债券投资收益率的不同种类及含义。知识点19：商业银行在央行存款构成。知识点20：中间业务的特点及发展基础。中间业务相比于传统业务而言，具有以下特点：（1）不运用或不直接运用银行的自有资金。（2）不承担或不直接承担市场风险。（3）以接受客户委托为前提，为客户办理业务。（4）以收取服务费（手续费、管理费等）、赚取价差的方式获得收益。（5）种类多、范围广，所占的比重日益上升。中间业务的发展基础是中间业务创新。知识点21：外汇交易的内涵。外汇交易既包括各种外国货币之间的交易，也包括本国货币与外国货币的兑换买卖。知识点22：外汇标价方法。知识点23：金融衍生品交易的种类及原理。金融衍生品是一种金融合约，其价值取决于一种或多种基础资产或指数，合约的基本种类包括远期、期货、掉期（互换）和期权。知识点24：清算业务分类。按地域划分，清算业务可分为国内联行清算和国际清算。知识点25：清算模式分类。常见的清算模式有实时全额清算、净额批量清算、大额资金转账系统及小额定时清算四种摸式。知识点26：传统的结算方式、衍生融资方式及电子支付方式。传统的结算方式是指“三票一汇”，即汇票、本票、支票和汇款。在银行为国际贸易提供的支付结算及带有贸易融资功能的支付结算方式中，通常是采用汇款、信用证及托收。从信用证和托收又派生出许多带有融资功能的服务，如打包贷款、出口押汇、出口托收融资、出口票据贴现、进口押汇、提货担保等，近年来，又出现了电子汇兑、网上支付等结算方式。知识点27：汇票、本票、支票的定义。汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。分为银行汇票和商业汇票。银行本票是银行签发的，承诺在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。用于单位和个人在同一交换区域支付各种款项。支票是出票人签发的，委托出票人支票账户所在的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，可用于单位和个人的各种款项结算。分为现金支票、转账支票、普通支票等。知识点28：支票种类及各自用途。知识点29：信用证、托收的特征。信用证主要特点：信用证是一项独立于贸易合同之外的契约。信用证业务处理的是单据，而不是与单据有关的货物。知识点30：银行卡分类。分类标准银行卡种类清偿方式信用卡、借记卡结算币种人民币卡、外币卡、双（多）币卡发行对象单位卡（商务卡）、个人卡信息载体磁条卡、芯片卡（智能卡，IC卡）资信等级白金卡、金卡、普通卡等不同等级流通范围国际卡、地区卡持卡人地位和责任主卡、附属卡知识点31：信用卡、借记卡的功能特点。信用卡消费信贷具有的特点：循环信用额度。我国发卡银行一般给予持卡人2056天的免息期，持卡人的信用额度最高一般是5万元人民币，双币卡还具备一定外币额度。具有无抵押无担保贷款性质。一般有最低还款额要求。我国银行规定的最低还款额一般是应还金额的10%。通常是短期、小额、无指定用途的信用。信用卡除具有信用借款外，还有存取现金、转账、支付结算、代收代付、通存通兑、额度提现、网上购物等功能。借记卡是指银行发行的一种要求先存款后使用的银行卡。借记卡与储户的活期储蓄存款账户相联结，卡内消费、转账、ATM取款等都直接从存款账户扣划，不具备透支功能。借记卡按功能的不同分为转账卡（含储蓄卡）、专用卡、储值卡。知识点32：代理业务分类及包含内容。 代收代付业务 代理银行业务 代理证券业务 代理保险业务 其他代理业务开放式基金开放式基金代销业务是指银行利用其网点柜台或电话银行、网上银行等销售渠道代理销售开放式基金产品的经营活动。银行向基金公司收取基金代销费用。投资者可以通过银行及时对开放式基金进行认购、申购及赎回。知识点33：资产托管业务包含内容。目前，国内商业银行资产托管业务品种主要包括证券投资基金托管、保险资产托管、社保基金托管、企业年金基金托管、券商资产管理计划资产托管、信托资产托管、商业银行人民币理财产品托管、QFII（合格境外机构投资者）资产托管、QDII（合格境内机构投资者）资产托管等。知识点34：代保管业务包含内容。知识点35