浅谈我国商业银行信贷风险的防范.doc

浅谈我国商业银行信贷风险的防范内容提要：信贷业务是商业银行最重要的资产业务，商业银行通过发放贷款，在收回本金和利息,扣除成本后获得利润，所以信贷业务是商业银行的主要赢利手段。信贷风险是商业银行经营中面临的一个非常突出的问题，也是制约商业银行稳健经营的障碍。加强对信贷风险防范就成为商业银行风险管理的核心。当前银行信贷风险已构成商业银行最大的金融风险。降低不良贷款的比例不仅关系到商业银行的生存与发展，更影响到防范金融风险、保护金融业稳定、确保金融安全运行的效果。本文分三部分：首先论述商业银行信贷风险的现状，其次分析商业银行信贷风险形成的成因，最后提出了商业银行信贷风险的防范对策。关键词：商业银行；信贷风险；防范对策；当前银行信贷风险已构成我国商业银行最大的金融风险。降低不良贷款的比例不仅关系到我国商业银行的生存与发展，更影响到防范金融风险、保护金融业稳定、确保金融安全运行的效果。因此，目前急需研究制定规避、防范商业银行信贷风险的具体措施，防止不良贷款的发生，从而有效地抑制金融风险，确保金融业安全、稳定地运行。一、我国商业银行信贷风险现状（一）商业银行的不良资产率呈现出上升趋势我国商业银行的不良资产占贷款比例呈现上升趋势，一直是金融业和国民经济平稳运行的隐患。中国银行业监督管理委员会于2006年1月15日发布商业银行风险监管核心指标，以加强对商业银行风险的识别、评价和预警，有效防范金融风险；商业银行风险监管核心指标要求商业银行不良资产率（不良资产与资产总额之比），不应高于4%，不良贷款率（不良贷款与贷款总额之比），不应高于5%。近年来，除通过财政部发行特别国债进行银行资本金的直接融资外，还通过财政注资建立金融资产管理公司的方式来剥离银行的不良资产，银行的不良资产率虽有下降，但仍然偏高，往往是旧的不良资产尚未全消化，新的不良资产已经产生。据中国银行业监督管理委员会，统计部发布的商业银行主要监管指标情况表（2010-2015年一季度）显示，2010年至2012年不良贷款比率呈下降趋势，2013年至2015年一季度不良贷款比率呈现出上升趋势；截至2015年一季度末，商业银行（法人口径，下同）正常贷款余额669,789亿元，关注类贷款余额24,826亿元，商业银行不良贷款余额9,825亿元，不良贷款余额较年初增加1,399亿元；当前商业银行不良贷款率1.39%，较年初上升0.14个百分点；从数据分析显示，商业银行信贷风险呈现出上市趋势。（商业银行风险监管指标统计见下表）商业银行风险监管指标统计表：商业银行主要监管指标情况表（法人）（2010-2014）单位：亿元、%风险指标/时期2010年2011年2012年2013年2014年2015年一季度正常类贷款376578427921518842599671645317669789不良类贷款429342794929592184269825不良类贷款占比1.141.000.951.001.251.39商业银行不良贷款（含不良贷款率）走势图：对于我国商业银行而言，信贷业务是商业银行主要的利润来源，信贷风险也是商业银行面临的最主要风险。虽然商业银行非常注意防范银行信贷风险，并取得了一定的成效，不良贷款额和不良贷款率都有所下降，信贷资产质量有了明显的改善。但各银行不良贷款绝对额和不良贷款率仍然较高，且近三年来呈现上升趋势。（二）商业银行的不良资产削弱了商业银行经营的流动性我国商业银行资金来源的绝大部分为工商企业和居民储蓄存款，其他资金来源很少，银行资本金只占很少的比例，且为数不多的资本金又几乎被经营办公所需的房屋、设备等固定资产所占用。在商业银行资产业务，信贷资产占比75%。当市场发生突然变动，客户大规模提取存款的情况下，如果其它要素不变，银行很难在不受损失的情况下变现资产或者被迫以较高成本融入资金来满足银行负债持有人即时提取现金的需求以及满足表外业务的贷款承诺。商业银行的流动性包括两方面的含义：一是资产的流动性，二是负债的流动性。资产的流动性是指银行资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力；负债的流动性是指银行以较低的成本适时获得所需资金的能力。流动性风险是指商业银行掌握的可用于即时支付的流动资金不能满足支付需要，从而使银行丧失清偿能力的可能性。商业银行流动性风险的表现：在贷款方面信贷资金严重不足，根本无法满足借款人的需求；在资产投资方面，投资业务萎缩，导致不能以有效的主动性负债解决资金的来源；商业银行资产的变现能力和准备金的置换效率极差，不能满足存款人的体现需要，甚至形成挤兑；受限于极为不利的市场条件，商业银行被迫低价出卖资产或高价购买债。当这几种现象部分或者同时出现的时候，必然会使商业银行的流动性恶化，爆发流动性危机。商业银行运营方式存在局限性，其资产投向主要集中于贷款，而证券等投资所占比例过小。据资料显示，商业银行的贷款利息收入占总收入75%以上，而这一部分收入的取得主要受信贷风险的影响。信贷资产一旦出现风险，直接影响银行的生存和发展。这种状况不仅威胁到商业银行自身的经营，使银行业抗击意外事件冲击的能力大大降低，而且对整个金融业的稳定运行产生了巨大威胁，这种不良贷款增多、债券损失迅速加大的态势，一方面直接危害银行资产的安全性、流动性和营利性使银行的经营风险急剧上升，另一方面因银行业务的高负债经营，也存在着加大风险和危害社会公众利益的可能性。 在当前经济环境日趋复杂化，利率市场化，互联网金融激烈的竞争环境下，商业银行开始面临较大的盈利增长压力。另外，由于资本市场的不断发展，许多优秀企业开始转向股票或者债券市场进行融资，对银行的依赖性开始下降，直接融资比例提升，间接融资比例下降。金融资产由单一的银行资产向多元化方向发展，这也推动了金融脱媒愈演愈烈。因此，面对资本趋紧以及利差大幅收缩的新形势，商业银行传统的主要依赖存贷息差的经营模式不再具有可持续性，商业银行的盈利能力也在逐步下降。（三）房地产过热转而增加了信贷风险我国房地产融资过于依赖银行信贷这种间接融资方式，意味着银行体系的资产状况在很大程上取决于房地产贷款的质量，从而银行体系的稳定性与房地产市场波动紧密地联系在一起。据调查，房地产开发企业项目投入资金中约20%30%是银行贷款；建筑公司往往要垫付该总投入30%40%的资金，这部分资金也多是向银行贷款；此外，消费者购房的预付款除一部分个人储蓄金外，至少一半以上的购房者申请了个人住房按揭贷款。由此可知，房地产项目中70%以上的资金来自于银行。这些数据显示了房地产行业对房产信贷的依赖程度。随着银行体系发行的房地产贷款规模不断增加，银行资产负债期限结构不对称引起的利率风险和流动性风险也将会影响到银行体系的稳定性。尤其在金融市场出现结构性变化时，银行的储蓄存款或者市场的利率水平会出现大幅波动，由于房地产抵押贷款期限长，缺少足够的流动性，而且贷款利率相对固定，银行体系容易出现经营状况的恶化或者出现支付危机，甚至可能会波及整个金融市场。据“中国银行业监督管理委员会”发布的中国银行业运行报告（2014 年度）显示；2014 年商业银行公司贷款（含个人经营性贷款，下同）余额50.77万亿元，同比增长12.3%。从行业分布看，2014 年新增贷款投向主要集中于三大领域：个人贷款（占比28.0%）、批发和零售业（占比12.2%）及房地产业（包括房地产开发经营、物业管理、房地产中介服务等，占比11.0%）；对房地产投资规模过大、增长速度过快等问题，中央及地方采取了一系列的调控措施，并取得初步成效，但是，房地产市场发展中的一些突出问题并没有得到“根治”，原因在于我国经济过多的依赖房地产；而加速房地产过热的资金来源于商业银行信贷投放，所以房地产项目的巨大风险转嫁给了商业银行，而一些国有商业银行由于没有认真制定稳健的信贷政策，也未能科学地把握贷款的成本和风险，出现盲目跟风现象，致使房地产的信贷风险扩大。许多房地产企业在追求规模扩张和高额利润同时，忽视了其不断扩大的资金缺口和债务规模，尽管产品在市场上仍有竞争力，但由于超负债经营使资金链条日趋紧张，财务问题突出，如遇风险，就会使资金链断裂，极有可能爆发债务危机，最终导致银行信贷资产遭受到严重的损失。二、我国商业银行信贷风险形成的原因分析由于信贷风险存在，导致大量不良资产产生的原因很多，既有银行的内在因素，也有银行外在影响；既有国内经济变化的因素，也有国际大环境的原因。主要体现在以下几方面：（一）地方政府融资平台出现使商业银行信贷风险不断扩大我国政府融资平台的真正发展始于1994年的分税制改革，财政改革将税收和收入分配制度取代了包干制度。地方融资平台繁荣于2008年下半年，金融危机的爆发给市场经济提供了机遇，中央政府为了活跃市场，制定了“4万亿”的振兴投资规划，其中中央财政承担1.18万亿元，剩余的2.82万亿元由地方财政承担。这就为地方融资提供了一个契机，政府提出积极鼓励和支持有条件的地方政府组建投融资平台，利用发行企业债、银行信贷、中期票据等融资工具 ，地方政府融资金额和规模得到空前发展。根据中华人民共和国审计署发布的2013年第32号公告：全国政府性债务审计结果显示；截至2013年12月30日，全国各级政府债务30.3万亿元，其中负有偿还责任债务为20.7万亿，地方政府债务余额为10.89万亿，由于地方政府债务资金来源50%来自银行信贷, 这就进一步加大了商业银行信贷风险。1、地方政府在经济建设过程中捉襟见肘，资金缺口巨增。为解决经济发展的资金需要，各级地方政府纷纷组建了自己的平台公司。可见地方政府承担的事权与其可支配的财权不匹配，催生了地方政府投融资平台的产生。地方政府为解决当地公共设施项目的投资建设资金而专门设立用来融资的公司。在中国目前的情况下，由于受到法律等因素的制约，地方政府投资建设的融资渠道比较有限，要解决财政资金短缺的问题，只能向银行借款，这也算是一条相对可行、便捷的融资途径。但向银行借款必须要有一个能独立行使民事责任的法人，于是地方政府就筹组具有独立法人资格的公司作为自己的融资载体，如投资公司、开发公司和综合性公司。这种由地方政府组建的公司大体可分为以下二大类： 第一类公司专门投资完全没有经营性收入的建设项目，如城市道路和桥梁，城市广场，公共文化、娱乐、体育设施等。这类公司的投资目的主要是取得社会效益。其投资的资金来源主要是财政资金。 第二类公司投资的项目都有经营性收入，如开发新区、建设高速公路以及城市供水、供电、供热、供气等，这类政府投资公司或开发公司可以自负盈亏，只有项目资本金靠财政来投入，其余主要通过向银行贷款等途径来满足项目建设所需资金，并可以用项目建成后产生的收益来偿还银行贷款的本息。2、地方政府投融资平台的融资渠道单一。有政府的信用担保，银行青睐于给政府性项目放贷，又加上政府与银行间的亲密关系，这便出现了不管平台公司财务情况怎样只要想要贷款便有贷款，银行敢放贷平台公司就敢借贷的局面，使得地方政府投融资平台债务急剧膨胀，资产负债率普遍过高。资产负债率过高，一方面让平台公司承担了较高的资本费用开支，另一方面加重了原本收益不高的平台公司偿还银行本息的困难。平台公司为了弥补资金流不足往往借钱还债补窟窿。地方政府投融资平台过高的资产负债率，加重了投融资平台的风险。3、地方政府投融资平台偿债压力巨大。地方政府投融资平台投资项目很大一部分是一些社会公共产品项目，加上地方政府追求短期的GDP增长获取政治绩效，不管投资项目是否可行乱上项目，这导致了投融资平台的收益率普遍较低，平台公司没有足够的资金偿还债务，假若地方政府财政收入增速减缓，拿不出足够的资金进行救助，则平台公司向银行借入的贷款将成为银行的不良资产，再者地方政府投融资平台贷款多为中长期贷款，使得银行贷款结构失衡，我国商业银行在逐步遵守巴塞尔新资本协议的背景下，商业银行的潜在信用危机和流动性风险将加大。公益性项目所耗资金占比过大，加大还款压力。公益性项目是经济社会赖以发展的基础设施，对促进经济社会快速发展起到了重要作用，但由于公共品拥有“一资金投入大、二投资回收期长、三利润低”等特有的性质决定了公益性项目难以靠自身的收益来偿还债务，这也加剧了地方政府投融资平台偿债压力。4、地方政府投融资平台信息不透明，银行难以对其进行信用评估。地方政府投融资平台是地方政府的附和体，由于各种原因，平台公司内部财务信息难以获悉，以致银行很难对其进行信用评估，加上地方政府的撮合作用，使得银行只凭借当地政府的财力来评估平台公司的偿债能力。本来银行是可以通过平台公司的财务状况进行适量放贷而防止过度放贷，但很难获取相关信息以致过度放贷。由于地方政府投融资平台信息的不透明，对其资金流向难以监控，银行也很难知晓平台公司跨银行的资金流向，这必然导致银行对平台公司财务实力模糊，往往会出现多家银行同时放贷的局面，这种特定体制下行政干预的再生产机制导致银行贷款自主权难以落实，成为供给财政资金的口袋和企业经营风险转嫁的牺牲品。贷款一经发放，银行就犹如掉进了无底洞，因为这些项目往往由地方财政支出，而地方财政每年都在透支，拆东墙补西墙，常常只能勉强支付利息，银行出于终止贷款会得不偿失的考虑，只能给企业展期或要求企业资产重组。地方干预导致银行贷出了不少不合规的款项，加大了银行的信贷风险。在商业银行法颁布以来，我国政府干预银行信贷工作已有很大改善，但在某些省市地区，这种现象仍然存在，政府的过度干预导致国有商业银行运营行为变形，致使银行资金的安全性得不到有效保障。（二）经济形势变化和经济结构调整的冲击当前全球经济一体化，我国也逐步进行产业结构的调整，使一些产业飞速发展，而另一些产业却关、停、并、转，其结果就使这些企业丧失了偿债能力。由于我国劳动密集型产业的用工成本不断增加，劳动密集型产业的制造环节以惊人的规模和速度向发展中国家转移，这直接导致了我国制造业企业经营困境，由此形成一项产业衰退，继而形成了信贷风险。1、经济形势的变化直接影响银行体系稳健发展。银行体系与实体经济形成的动态正反馈机制放大繁荣和萧条周期，加剧经济的周期性波动，并导致或增强金融体系的不稳定性。最典型的表现是金融机构的信贷活动推动经济周期的形成或加剧经济的周期性波动。当经济处于上升阶段时，借款人的财务状况改善，抵质押品价值上升，银行通常会扩张信贷，导致经济过热；当经济步入下行周期时，借款人的财务状况恶化，抵质押品价值缩水，银行又基于审慎经营原则收缩信贷，从而进一步延长和加剧经济的衰退。2、信贷投放产业失衡加剧了信贷风险扩张。在经济结构调整前，政府及银行信贷投放过于支持某项产业，一但经济产业结构调整，商业银行对危机前的信贷过度集中增长和金融失衡扩大，以及经济产业结构调整后企业经营危机，商业银行流动性短缺和信贷紧缩，都起到了一定的推动作用。特别是在危机发生后加剧了市场的恐慌性和流动性紧缺局面，形成“价格下跌-市值缩水-资本减少-抛售-价格继续下跌-流动性短缺与信贷紧缩”的恶性循环，推动了危机的进一步蔓延和深化，因此形成信贷风险。从金融资源配置的角度看，中国的信贷资金投放一直存在结构性矛盾，主要体现为信贷投放集中于政府项目、国有企业、大型企业与传统行业；民营企业、中小企业与新兴行业信贷支持力度不足。特别是近年来信贷资金向房地产领域与地方政府投资项目严重倾斜。当中国经济进入一个经济增速“换挡”，以及经济结构调整的阵痛期的时候，这种风险更是此起彼伏。当前中国经济最突出的宏观经济风险来自于四大方面债务风险、金融风险、产能过剩风险以及房地产泡沫风险，这四大风险又是息息相关，相互传导。2008年经济危机以来房地产行业遭受巨大的影响，与房地产产业息息相关的家具制造业更是出现了倒闭潮，不仅是一些小型家具企业面临经营困难，一些大型家具企业也挺不过去倒在了寒风中。作为“受灾严重”的家具业，仅2013年-2014年间就有近10家业内知名家具企业倒闭或陷入资金困难。（三）企业经营管理不善是构成商业银行信贷风险的重大隐患银行和企业之间是一种“一荣俱荣，一损俱损”的关系，根据调查表明：由于企业经营不善会造成有超过70%-90%的问题贷款。对于我国企业来说，就更加明显，主要表现为以下二种情况：1、企业经营决策不合理，内部控制环节薄弱，间接地加大银行信贷风险的产生。企业经营决策缺乏战略定力，盲目铺摊子、上项目，大举涉足不熟悉的领域，偏离主业，与银行贷款形成了“面多加水，水多加面”的恶性循环，导致企业经营规模迅速扩大，战线不断拉长，有的项目手续不完整即上马，甚至有些属国家限制投资项目，规模扩张的同时也积累了巨大风险隐患。内部控制环节薄弱主要以财务管理滞后，资金使用不合理为主因。在相对宽松的银行融资环境下，主动强化财务管理的意识不强，对新的投资可行性以及财务资源配置的科学性论证不充分，挪用流动资金投资项目建设，短贷长用；挪用主业经营资金大搞多元化经营，摊子铺得过大。致使在国家宏观调控政策、银行信贷政策变化以及主营业务出现波动的情况下，企业面临更大的资金链断裂风险。2、企业经营决策者的风险及法律意识薄弱导致企业经营存在道德风险。2014年2月18日国务院发布关于注册资本登记制度改革方案的通知该政策一方面为经营者创造了注册经营企业的便利，一方面也为存在道德风险经营者创造了“机会”。存在道德风险的企业经营决策人在投资项目时，通常会抱着赌博的心态，选择高风险、高收益的项目；为获得贷款，实现自身利益最大化，有的借款人,在经营亏损、资金紧张的情况下，通过提供虚假的财务数据和不真实的贸易背景夸大经营实力，虚构抵押物变现能力等方式，骗取贷款并挪做他用，甚至直接用于补亏；有的借款人本着借款不还的心理，在提供与签订贷款合同等法律资料时故意留下瑕疵，加大商业银行债权追索的难度；有的借款人利用各项重大变故或法律法规的变动等有利因素，直接向商业银行施压来降低其偿债义务；有的借款人以旧贷款为筹码向商业银行提出新的贷款要求进行高风险项目投资。上述借款人的行为将导致商业银行信贷资产状况恶化。（四）银行自身管理体系不健全和社会信用缺失银行管理体系不健全不但不利于商业银行改革，而且更诱发信贷风险的重要因素。我国宏观经济运行处于增长速度换挡期、结构调整阵痛期、前期刺激政策消化期“三期叠加”的新阶段。经济运行中存在经济合理增长区间难以确定、产能过剩问题严重、地方政府举债与商业银行融资对接致使财政、银行信贷风险上升等主要问题。 商业银行不良贷款上升缺乏合理性。宏观经济运行处于“三期叠加”阶段背景下，一些企业的生产经营情况因市场预期的变化、化解产能过剩的需要、国家政策的调整等出现劣变而导致出现信用违约，也是经济运行中应有的一种正常表现。基于银行本身就是经营风险的特殊企业以及与生俱来的经济周期特征，银行监管部门按照风险管理的有关审慎原则，要求其建立相应的计提风险拨备制度，应对可能发生的各类信用风险事件，以保持银行经营的持续与稳健是合理的。但不应在面对商业银行贷款质量问题出现日益增加时，过多的提供保护性措施，2013年财政部一方面出台政策，允许各省级政府指定或新组建一家资产公司参与收购辖内银行业金融机构的不良贷款，另一方面，又对金融企业贷款核销办法进行了大幅度的修改，进一步放权于金融企业，允许符合一定条件的呆账贷款由银行自主核销，消化业已形成的不良贷款。商业银行亦是市场经济中的经营者之一，金融监管机构及政府过多的保护性措施反而抹杀了商业银行自身对风险缓释的能力。深入分析近年来我国银行业不良贷款变化以及信用风险事件，发现银行业金融机构不良贷款率上升也还有银行自身信贷经营管理的深层次原因这是我们应该更加深入反思的。在我国构成银行信贷资产风险的因素之一是社会信用的缺失，目前我国信用体系还不够完善，企业间相互拖欠，赖账现象严重，使企业资金不能及时回笼，直接导致借款企业流动资金困境无法偿还贷款。这都对银行资产构成严重的道德风险。三、我国商业银行信贷风险防范的主要对策为有效防止和化解商业银行信贷风险，避免由此带来的金融震荡和经济风险，通过上述对我国商业银行目前面临的信贷风险原因的分析，银行贷款风险应以预防为主，采取多方位、多手段，尽量减少贷款风险产生；可以从如下几个方面着手防范商业银行的信贷风险。（一）转变政府职能，减少行政干预，加强政府融资平台监管政企不分一直严重困扰我国企业改革和发展，政府过度看重企业对地方税收、就业等方面的贡献，而忽视企业授信风险巨大的外部性。在项目审批、经营行为监管等方面往往给予更多关照，甚至在银行授信方面帮助协调。我国信用的深层次问题很大程度上表现为政府行为和地方保护主义，由于政府尚未完成由市场的参与者向市场的管理者的转变，为了政绩需要而急功近利，期望短期内地方经济有较大起色，过分干预银行贷款，削弱了市场功能作用和市场法则权威。因此，必须重新界定政府的职能、规范政府行为。首先应对于政府职能正确的执行：政府职能是弥补市场缺陷、维护社会公平，着力为企业经营提供必要的经济环境，同时支持并配合银行防范和制止企业逃废债务，确保金融资产的安全运行。从政策上、体制上、方法上多方面治理，在全社会营造一个共同防范信贷风险的良好氛围。特别是作为政府部门，要进一步转换职能，充分认识到一个好的金融环境对经济发展的深远意义，要从直接干预贷款决策、转向为银行健康发展创造执行制度的良好环境上来，要像支持企业改革一样，支持银行的工作，确保银行信贷资产安全性和完整性。同时依据相关的金融法律、法规，加强对各金融机构的监督管理，督促金融机构加强管理。其次应加强地方政府债务数据的透明化，加强地方政府债务管理，进一步转化地方政府债务。2014年国务院发布的关于加强地方政府性债务管理的意见（国发【2014】43号）以及2015年经国务院批准由财政部发文：地方政府一般债券发行管理暂行办法（财库【2015】64号）、地方政府专项债券发行管理暂行办法（财库【2015】83号）和2015年5月13日由财政部、人民银行、银监会联合发文的关于2015年采用定向承销方式发行地方政府债券有关事宜的通知（财库【2015】102号）；上述发文进一步加强了新增地方政府债务以及存量地方政府债务的管理，并提出转化地方政府债务的措施，将债务转化成债券的方式发行，地方债券纳入中央国库和试点地区地方国库现金管理的抵(质)押品范围，纳入中国央行常备借贷便利(SLF)，中期借贷便利(MLF)和抵押补充贷款(PSL)的抵押品范围，以及纳入商业银行质押贷款的抵(质)押品范围。 地方政府债务转化成债券的方式发行，以及地方债券纳入抵押品框架，有利于商业银行信贷资产安全高效运营；简单地说，地方债券纳入抵押品框架，商业银行对于地方政府存量中到期的银行贷款部分可直接置换成地方债券，相当于商业银行持有的地方债券获得堪比主权信用级别的担保；允许商业银行将地方债券用作获取新资金的抵押品，不但加强了商业银行信贷资产的流动性，更加强了商业银行信贷资产的收益性，和安全性。（二）提高社会信用，保证银行信贷资产质量提高全社会信用是提高银行资产质量的重要保证。2014年国务院印发社会信用体系建设规划纲要（20142020年）部署加快建设社会信用体系、构筑诚实守信的经济社会环境。这是我国首部国家级社会信用体系建设专项规划。1、加大社会违法违约成本。恶意逃避银行债务、恶意欠款的单位必须受经济和法律制裁。作为政府部门，央行应对企业改制中兼并、重组、破产等跟踪监督，协助金融机构衣服维护金融债权；应健全企业信息披露制度，解决银、企信息不对称问题；进一步建设维护现有的社会信息公示系统，如国家工商行政管理总局开设的全国企业信用信息公示系统、 国家最高人民法院开设的全国法院被执行人信息查询系统、全国法院失信被执行人名单信息公布与查询系统,提高信息公开程度，以降低银行信贷系统风险。2、推进司法公信建设。司法公信是社会信用体系建设的重要内容，是树立司法权威的前提，是社会公平正义的底线。一是法院公信建设。提升司法审判信息化水平，实现覆盖审判工作全过程的全国四级法院审判信息互联互通。推进强制执行案件信息公开，完善执行联动机制，提高生效法律文书执行率。发挥审判职能作用，鼓励诚信交易、倡导互信合作，制裁商业欺诈和恣意违约毁约等失信行为，引导诚实守信风尚。二是检察公信建设。进一步深化检务公开，创新检务公开的手段和途径，广泛听取群众意见，保障人民群众对检察工作的知情权、参与权、表达权和监督权。继续推行“阳光办案”，充分发挥法律监督职能作用，加大查办和预防职务犯罪力度，促进诚信建设。三是司法行政系统公信建设。进一步提高监狱、戒毒场所、社区矫正机构管理的规范化、制度化水平，维护服刑人员、戒毒人员、社区矫正人员合法权益。大力推进司法行政信息公开，进一步规范和创新律师、公证、基层法律服务、法律援助、司法考试、司法鉴定等信息管理和披露手段，保障人民群众的知情权。（三）加快诚信体系建设，完善相关法律法规我国目前在金融方面虽有中国人民银行法、商业银行法、票据法、担保法、中国银行业监督管理法、破产法、反垄断法、公司法等基础法律；但需要加快诚信体系建设立法，完善诚信法律规范体系。把诚信立法纳入法律体系建设，制定“诚信体系建设法”、“公平使用信息法”等基本法律，把政府、企业、个人的诚信行为纳入法制的轨道。加强诚信规范与法律法规之间的衔接，制定与诚信体系基本法律相配套的法规制度，确定诚信体系建设的专门机构，明确相关部门的协助职责范围；规定必须开放的数据源、监督机构的责任；合理界定保密范围，政府部门、企业等机构和公民必须依法提供的数据种类，提供不真实数据的法律责任；根据不同用途和不同对象分别规定信用体系查询申请程序、途径方法、收费标准等，扩大诚信体系在公共管理和市场交易中的使用范围；规定个人隐私、商业秘密和信用权的保护，规范信用信息采集、整理、储存、使用等行为，防止非法侵犯个人隐私和商业秘密；建立合理的奖励和惩罚制度，采取“黑名单”、不良信息记录等措施，构建失信行为联合惩戒机制，提高失信成本和代价，使失信者“一处失信，寸步难行”；鼓励和支持守信行为，在政府采购、纳税、银行信贷、公共服务等活动中优先使用信用良好企业的产品，给守信者提供便利和优惠条件，让守信者切实享受守信的实惠和好处。并尽可能地借鉴欧、美等发达国家的立法经验，在刑法等相关法律中增加对不讲信用、恶意逃债、赖账等给国家或个人造成损失行为的定罪量刑条款，对逃废债、恶意拖欠贷款本息的行为加大打击力度，增加企业的逃废债成本。（四）进一步健全信贷资产风险的防范体系银行贷款风险以预防为主，采取多方位、多手段，尽量减少贷款风险产生。因此，一要建立科学的信贷管理目标，严格实行贷款“五级分类法”，以便更好地揭示贷款的风险程度和实际价值，提高信贷管理水平；二是严格执行贷款“三查”制度和审贷分离制度，积极推行贷款发放第一责任人制度；三要根据五法一通则规定，全面实行抵押、担保贷款、杜绝信用贷款；四要建立贷款风险分散转移机制，加强信贷管理电子化，以进一步提高风险防范和控制力，对信贷资产实行动态管理，及时发现，控制和化解风险；五是实行贷款决策失误赔偿制度，以促进贷款决策者增强责任心，树立防范风险意识，减少贷款流失；六要依法治贷。贷款管理要进一步实现由：人治“向”法治“转变，实行以法放贷、以法管贷、以法收贷，从法律上制约和堵塞风险发生的可能性。完善贷款担保制度，