银行信贷管理.doc

第一章一、基本概念1、 信贷：是指债权人贷出货币，债务人按约定期限偿还，并支付给贷出者一定利息的信用活动。2、 信贷资金：是由银行以信用方式在信贷活动中聚集和分配的资金，是社会总资金的一部分。3、 信贷管理：是指为了提高信贷资金的经济效用，运用各种方法或手段对国民经济活动过程中的资金借贷关系进行组织、疏导、调节和控制的活动。4、 信贷资金管理体制：指银行组织和管理信贷资金的基本模式，核心内容包括信贷资金管理权限的划分和对信贷资金管理方式的选择。5、 银行的信贷关系：实质上是资金供求双方通过借贷方式建立起来的经济关系，包括与社会公共利益的关系、与客户的关系、与金融监管部门的关系、与同业的关系、与金融市场的关系、银行信贷资金来源和运用的关系。二、简答题1、 信贷的基本特征（1）信贷是价值的单方面运动；（2）信贷是需要偿还的价值运动；（3）信贷是有偿的价值运动。2、 举例说明信贷资金的宏观构成和微观构成宏观层面的资金来源和运用：（1） 宏观层面的信贷资金来源：各项存款；金融债券；对国际金融机构的负债（2） 宏观层面的信贷资金运用：各项贷款；有价证券投资；金银外汇、占款；财政借款；在国际金融机构的资产微观层面的信贷资金来源和运用：（1） 微观层面资金来源：各项存款；从债券市场获取资金；向中央银行借款；同业存款和同业拆借；其他资金来源；银行资本金（2） 微观层面资金运用：各项贷款；证券投资；在中央银行账户存款；同业存放和同业拆出；其他资金运用。3、 信贷资金的特点（1）信贷资金是一种所有权和使用权相分离的资金；（2）是一种具有价格的资金；（3）是一种有期限约定的资金；（4）是一种具有特殊运动形式的资金，即“二重支付、二重归流”。4、 联系实际说明信贷资金的内外部环境对信贷资金运行的影响内部条件包括：（1）银行的信贷业务管理水平和相应的信贷资金管理制度；（2）银行自身的信贷风险管理水平。外部环境包括：（1）社会生产和流通的运行状况；（2）社会信用制度的建立和健全；（3）法律制度环境的建立健全；（4）金融市场的发展；（5）中央银行或有关金融监管部门的信贷政策与信贷管理制度。5、 银行信贷管理的内容（1） 信贷关系的管理，包括与社会公共利益的关系、与客户的关系、与金融监管部门的关系、与同业的关系、与金融市场的关系、银行信贷资金来源和运用的关系；（2） 信贷资金来源和运用的管理。6、 信贷管理的职能和作用（1） 职能：筹集和运用信贷资金；调节社会经济活动；反映和监督经济活动。（2） 作用：促进社会经济的发展和进步；调节货币流通，促进社会经济的稳定发展；促进银行改善信贷业务经营活动，控制银行风险并增加收益。7、 简述我国信贷资金管理体制的演变（1）改革开放以前，实行“统收统支”的信贷资金管理体制，特点是银行系统内部的信贷资金实行统存统贷管理；银行对企业实行资金供给制（2）从1981年开始，实行“差额包干”的信贷资金管理体制，即“统一计划、分级管理、存贷挂钩、差额包干”；（3）从1984年开始实行“实贷实存”的信贷资金管理体制，即“统一计划、划分资金、实贷实存、相互融通”（4）“资产负债比例管理体制”，从1994年开始实行“总量控制、比例管理、分类指导、市场融通”；从1998年起推行“计划指导、自求平衡、比例管理、间接调控”的信贷资金挂念体制。三、论述题联系实际说明我国应如何加强社会信用制度建设1、 加强社会信用制度建设的关键是建立社会信用体系；2、 加强信用立法，建立完善的信用法制体系；3、 推进“社会信用网络工程”的建设，建立符合我国国情的信用网络体系；4、 加强金融机构尤其是商业银行的信用自律，提高金融服务经济的能力，切实有效地防范金融机构及其从业人员的道德风险，严格依法规范、稳健经营，真正维护存款人和其他客户的合法权益，努力促进国民经济持续发展；5、 强化信用意识和信用道德，将其作为市场经济伦理建设的重要内容。第二章一、基本概念1、银行存款：是指以信用方式集聚起来的社会再生产过程中间歇的闲置货币资金和货币收入。2、企业存款：是指生产流通过程中的支付准备和积累基金形成的存款。3、储蓄存款：是指由城乡居民个人货币收入的节余款和生活待用款形成的存款。4、储蓄存款实名制：指个人在银行开立存款账户办理储蓄存款时，应当出示本人法定身份证件，使用身份证上的姓名，银行按照规定进行核对，并登记身份证件上的姓名和号码，以确定储户对开立账户上的存款享有所有权的一项制度。5、边际存款成本：是指银行在吸收的存款达到一定规模后，在新增一个单位的存款所要增加的成本。二、简答题1、 银行存款的作用答：（1）存款是银行职能实现的前提；（2）存款是银行信贷资金的主要来源；（3）存款是银行贷款业务的基础；（4）存款是银行与社会建立广泛联系的渠道；（5）存款是银行保持稳健经营的有效手段。2、 为什么要对银行存款的规模进行适度控制答：合理控制存款规模，保持存款规模适度，既是社会经济发展的客观需要，同时也是银行稳健经营的内在要求。为此，银行应将存款规模控制在贷款有效需求和存款成本承受能力范围内。（1） 从社会经济角度分析存款规模的适度控制（2） 从银行经营管理角度分析存款规模的适度控制：如果不计成本，不注重资金运用的效率，盲目扩大存款规模，会增加银行筹资成本，加剧银行的经营风险，影响到银行的稳健经营，并进而影响经济、金融的正常运行；（3） 从存款成本角度分析存款规模的适度控制：以边际成本和边际收益的交点来确定银行最适宜的存款量。3、 如何优化银行存款结构答：（1）存款期限结构的合理配置。在银行的存款结构中，短期存款与长期存款要保持一个合理的比例，使银行的存款期限结构既能保持足够的流动性，能够保证客户随时提取的需要，又与银行贷款的期限结构对应，使银行有更多的赢利机会。（2）存款利率结构的合理配置。即利率高低不同的存款要保持合理的比例，以降低银行的存款成本，实现信贷资金的赢利性。（3）存款种类结构的合理配置。其一是银行存款结构合理配置的前提，同时也是存款结构合理配置的必然结果；其二银行存款种类结构合理配置是适应客户需要的需要。4、 结合实际说明我国银行存款结构的变化（1） 存款结构日益多样化（2） 储蓄存款增速最快，增幅最大（3） 企业存款波动大（4） 存款的期限机构由以“短”为主转变为以“长”为主（5） 存款市场持有的份额不均衡5、 影响储蓄存款额变动的因素有哪些？（1） 居民货币收入水平（2） 居民消费水平、消费结构与消费习惯（3） 市场商品供求状况与物价水平（4） 社会福利保障制度（5） 金融市场发达程度与金融资产种类6、 影响企业存款变动的因素有哪些？（1） 社会经济发展状况（2） 国家金融政策（3） 企业产品销售收入与生产经营规模（4） 企业资金周转速度与资金清算状况（5） 商业信用状况7、 企业存款的基本特征（1） 企业存款是各类存款运动的核心（2） 企业存款具有一定的强制性（3） 企业存款的波动性大（4） 企业存款与银行贷款的关联性强（5） 企业存款的成本低、效益好：笔数少、金额大；活期存款所占比例高；可控性好；银行从中可以收取相当手续费。8、如何实现银行存款成本的控制答：银行存款成本的控制可以从以下几个方面来进行（1） 银行存款成本控制的特殊性。这可以体现为利息支出和非利息支出两个方面。在利息支出方面，银行应研究并解决好两个问题：一是如何在相同的利率条件下吸收更多的存款；二是如何在相同的存款规模下减少利息支出，这就需要通过更周到的服务来替代一部分利息支出。而非利息支出成为银行存款成本控制的焦点，可采取绝对控制和相对控制两种方法。（2） 存款总量与成本控制。这两者之间的关系有四种组合：同向组合模模式；逆向组合模式；存款单向变化模式；成本单向变化模式。银行要努力实现逆向组合模式和存款单向变化模式，即在不增加或减少成本的前提下，吸收更多的存款，以挖掘经营的潜力。（3） 存款结构与成本控制。除了考虑存款的期限结构和利率结构外，要正确处理四方面关系：一是正确处理低息、中息、高息存款各自占存款总量的比重，扩大低息、中息存款的吸收；二是正确处理不同存款的利息成本和营业成本的关系，力求不断降低营业成本的支出；三是正确处理信贷能力和活期存款的关系，活期存款的扩大应以不减弱银行存款的派生能力为条件；四是正确处理定期存款与信用创造能力之间的关系，定期存款的增加应与银行存款的派生能力相适应。第三章一、基本概念1、银行非存款资金：是指银行除了存款以外的其他借入资金。主要包括同业拆借、回购协议、向中央银行或向国际金融市场借款、发行金融债券等。2、同业拆借：是指商业银行及其他金融机构之间的临时性借款，主要用于支持银行资金周转、弥补银行暂时头寸短缺。3、回购协议：是指银行在出售有价证券等金融资产时与购买金融资产的一方签订协议，约定在一定的期限后按协议价格购回所卖证券。4、转贴现：商业银行通过二级市场上卖出未到期的贴现票据以融通所需资金的行为。5、再贴现：商业银行把已经贴现但尚未到期的票据交给中央银行，要求中央银行给予再贴现。6、资本性债券：指银行为补充资本金不足而发行的金融债券，是介于银行存款负债和股票资本之间的债务，巴塞尔协议将其称为长期次级债务，将其划入附属资本范畴。二、简答题1、 银行同业拆借产生的原因及基本特点同业拆借产生于存款准备金制度的实施，也被称为“超额准备金的借贷”同业拆借的基本特点：（1）同业性与批发性；（2）短期性与主动性；（3）市场化和高效率；（4）交易的无担保性；（5）不需向中央银行缴纳法定存款准备金。2、 为什么回购协议的交易对象主要是政府债券，其作用是什么？原因：（1）由于政府债券的安全性、流动性以及盈利性相对较好，市场投资者乐于接受；（2）由于近年来金融市场的快速发展，银行手中持有的政府债券规模越来越大，金融机构借助政府债券进行回购，即不会丧失对政府债券的所有权，又可以提高银行的融资能力及流动性；（3）回购协议利率较低，银行如以此融资用于收益较高的投资，会带来更高的盈利。作用：（1）可以增进政府债券的流动性，有利于货币市场和资本市场的沟通；（2）有利于满足证券持有者以较低成本融进短期资金的需要；（3）有利于商业银行的资产质量。3、 银行向中央银行借款的决策依据是什么（1） 中央银行的货币政策或宏观调控政策的意图；（2） 各种获得资金渠道的比较（3） 银行资金运用的用途和方向4、 银行短期借入资金的经营策略和管理要点经营策略：（1） 选择适宜的短期非存款资金的数量与来源渠道；（2） 对短期非存款资金进行一定的规模控制；（3） 确定合理的短期非存款资金的结构。管理要点：（1） 主动把握短期非存款资金的期限和金额，有计划地把各类短期借款的到期时间和金额分散化，减少流动性过于集中的压力；（2） 尽量将短期借款的到期时间和金额与存款的增长规律相协调，并将短期借款控制在自身可以承受的范围之内；（3） 通过各种办法将短期借款的对象和金额分散化，力求形成银行一部分可以长期占用的借款余额；（4） 正确掌握短期借款到期的时机和金额，以便能够事先筹集资金，满足短期非存款资金的流动性需要。5、 银行发行金融债券筹资的优缺点（1） 筹资目的不同，是为了解决银行特定用途的资金需要（2） 筹资机制不同，金融债券属于“卖方市场”，是银行的“主动型负债”（3） 筹资效率不同，金融债券利率一般高于同期存款利率，筹资效率较高（4） 资金稳定性不同，金融债券到期之前一般不能提前还本付息，资金稳定程度较高（5） 资产流动性不同，金融债券可以在金融市场转让流通，流动性较高6、银行在发行金融债券时应该注意的问题（1）做好市场调查；（2）掌握发行时机；（3）做好金融债券发行与资金使用的衔接，即数量的对应、利率的对应、期限的对应、资金投向的合理；（4）金融债券发行利率、货币面值、发行时间的选择。第四章 一、基本概念1、借款人：指在信贷活动中以自身的信用或财产作保证，或者以第三者作担保而从贷款人处借得货币资金的企事业单位或个人。2、贷款人：是指在贷款活动中运用信贷资金或自有资金向借款人发放贷款的金融机构。3、信用贷款：指银行完全凭借客户的信誉而无须提供抵押物或第三者保证而发放的贷款。4、担保贷款：指具有一定的财产或信用作还款保证的贷款，根据还款保证的不同，可以分为保证贷款、抵押贷款和质押贷款。5、票据贴现：指银行应客户的要求，以买进客户持有的未到期商业票据方式发放的贷款，是贷款的一种特殊方式。6、流量控制法：是控制贷款累计发放额的一种管理方法，具体操作方法是逐笔申请、逐笔核贷、逐笔定期限、到期收回，指标一次有效，随用随减。7、存量控制法：就是一种控制贷款余额的方法，采用这种方法要求借款人的贷款余额不超过控制的额度，在控制额度内，借款人可以反复地周转使用贷款，而不受贷款累计发放额的限制。8、展期：是指借款人因故未能按借款合同约定期限偿还贷款，而向贷款人要求继续使用贷款，贷款人同意借款人延期偿还贷款。9、贴息：指借款人应支付的贷款利息的一部分或全部由财政部门或借款人的主管部门代为支付。10、委托贷款：指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。二、简答题1、借款人的权利和义务有哪些借款人的权利有：（1） 可以自主向主办行或者其他银行的经办机构申请贷款，并按条件取得贷款（2） 有权按合同约定提取和使用全部贷款（3） 有权拒绝合同以外的附加条件（4） 有权向贷款人的上级单位和银行业监督管理机构反映举报有关情况（5） 在征得贷款人同意后，有权向第三人转让债务。借款人的义务有：（1） 应当如实提供贷款人要求的资料，应当向贷款人如实提供所有开户行、账号及存贷款余额情况，配合贷款人的调查、审查和检查（2） 应当接受贷款人对其使用信贷资金情况和有关生产经营、财务活动的监督（3） 应当按借款合同约定用途使用贷款（4） 应当按借款合同约定及时清偿贷款本息（5） 将债务全部或部分转让给第三人的，应当取得贷款人的同意（6） 有危及贷款债权安全情况时，应当及时通知贷款人，同时采取保全措施。2、贷款人的权利和义务有哪些贷款人的权利有：（1） 要求借款人提供与借款有关的资料；（2） 根据借款人的条件，决定贷与不贷、贷款金额、期限和利率等；（3） 了解借款人的生产经营活动和财务活动；（4） 依合同约定从借款人账户划收贷款本金和利息；（5） 借款人未能履行借款合同义务的，贷款人有权依合同约定要求借款人提前归还贷款或停止支付借款人尚未使用的贷款（6） 贷款人在贷款将受或已受损失时，可依据合同规定，采取使贷款免受损失的措施的权利。贷款人的义务有：（1） 应当公布所经营的贷款的种类、期限和利率，并向借款人提供咨询。（2） 应当公开贷款审查的咨询内容和发放贷款的条件。（3） 贷款人应当审议借款人的借款申请，并及时给予答复。（短期1个月内，中长期6个月内）（4） 应当对借款人的财务、生产经营情况保密，但依法查询者除外。注：对借款人的限制性规定有哪些？对贷款人的限制性规定有哪些？4、银行制订贷款政策的依据（1）有关法律、法规和国家的财政货币政策；（2）银行的资本金状况；（3）银行负债结构；（4）服务地区的经济条件和经济周期；（5）银行信贷人员的素质；（6）商业银行的竞争的发展战略和内控原则5、贷款政策的内容（1）贷款的经营方针及经营目标；（2）贷款的发展战略；（3）贷款的法律法规；（4）贷款的规模；（5）贷款结构；（6）贷款工作规程与权限划分；（7）贷款抵押与担保；（8）贷款定价。6、提高贷款安全性的途径（1）加强贷款的资信调查；（2）落实贷款的担保条件；（3）把好贷款审批关；（4）加强贷款检查；（5）强化有问题贷款的管理7、提高贷款流动性的途径（1）正确选择贷款的投向；（2）优化贷款期限结构；（3）合理确定贷款期限，一要遵循资产负债管理的期限和结构对应原则，力求以存款期限确定贷款期限，使贷款的到期与存款的到期日相匹配，二要避免贷款期限过度集中；（4）加强贷款质量管理，保证到期足额收回贷款。8、 提高贷款盈利性的途径（1） 从银行自身经济效益出发，实现利息收入最大化；（2） 努力降低信贷业务经营成本。即降低筹资成本；提高工作效率；降低经营费用（3） 优化贷款投向（4） 提高经营管理水平三、论述题“三性”原则的关系及其协调（一）三项原则的关系1、 从总体上看，这三项原则是统一的，它们从不同的方面共同保证银行贷款活动有序、高效地进行。其中安全性是关键，贷款的盈利要以贷款安全为前提，只有保证贷款安全，才能获得盈利；流动性是条件，只有保证贷款按期收回，实现信贷资金良性循环，扩大了银行存贷款业务，进而才能提高银行的盈利水平效益性是目标。2、 银行贷款的效益性、安全性、流动性之间往往存在矛盾。长期贷款安全性差、流动性低，但盈利水平高；短期贷款安全性好，流动性高，但盈利水平低。扩大长期贷款的比例可以提高贷款的效益性，但会降低贷款的安全性和流动性；反之扩大短期贷款的比例，虽然可以提高贷款的安全性和流动性，但要以降低银行的效益性为代价。（二）三项原则的协调1、 协调的准则是在保证贷款安全性和流动性的基础上，提高贷款的效益性，这不仅不会影响贷款的效益，反而会使贷款的盈利增加更多。2、 协调贷款“三性”原则，还要根据不同时期的经营环境，有所侧重地加以协调。说明如下，（1）在经济繁荣时期，银行资金来源充足，贷款需求旺盛，应侧重提高贷款的盈利水平；而在经济不景气时期，应侧重于保持贷款的流动性和安全性。（2）在中央银行放松银根时，可以更多地考虑贷款的效益性；反之在中央银行紧缩银根时，更多地考虑贷款的流动性。（3）在商业银行短期贷款过多时，要调整原有贷款结构，侧重于增强贷款的效益性；而在长期贷款过多，风险多大的情况下，则要更多地考虑贷款的流动性和安全性。总之，要通过不同经营环境，不同经营条件下侧重点的不同选择，实现效益性、安全性、流动性的动态平衡。第五章一、基本概念1、贷款卡：是中国人民银行统一印制，发给注册地借款人的磁条卡，是借款人凭以向金融机构申请办理信贷业务的资格证明，贷款卡编码惟一，贷款卡在全国通用。2、银行信贷登记咨询系统：是以城市为单位，以贷款卡为办理信贷业务的媒介，使用现代化通信和计算机网络技术，联结各级金融机构，全国联网的信贷信息管理系统。3、贷款授权：指贷款授权主体就贷款业务经营和管理中的有关权力事项，对贷款授权对象所作出的一种限制性规定，主要表现为对贷款授权对象资格的认定、对贷款授权对象形式权力范围的界定、对贷款授权对象权力大小的限定以及授权主体管理贷款授权事项的某些原则等。4、贷款转授权：贷款转授权主体对贷款权力资源直接行使再配置权。5、授信：银行向客户直接提供资金支持，或对客户在有关经济活动中的信用向第三方作出保证的行为。6、统一授信：指银行作为一个整体，集中统一地识别、管理客户的整体信用风险，统一地向客户提供具体授信支持，并集中管理、控制具体授信业务风险。7、贷款管理责任制度：就是在贷款经营、管理、决策的过程中建立的责任制度体系，形成相互制约、责权分明的合理机制，从而促进信贷管理的科学性，有效地防范和化解信贷风险。8、审贷分离制度：是信贷运行机制的核心，是指授信业务的审批主体和发放主体相互分离、相互制约的制度。9、贷款分级审批制度：是指贷款人根据业务量大小、管理水平和贷款风险度确定各级分支机构的审批权限，超过审批权限的贷款，应当报上级审批。二、简述题1、贷款授权制度体系的构成贷款授权制度体系是银行内部管理制度体系的一个重要组成部分,主要由贷款授权主体、贷款授权对象、贷款授权范围、贷款授权对象的确定标准、贷款批准权限的确立与调整、贷款授权方式、贷款转授权与再转授权、贷款授权管理等要素构成。2、贷款授权方案的主要内容（1）确立贷款受权人名单；（2）贷款批准权限种类的设置；（3）贷款批准权限水平的确定；（4）贷款受权分行管理等级的确定；（5）对贷款授权有效期的规定，一般都规定为1年。3、统一授信的必要性及应遵循的原则统一授信产生有两方面考虑：（1）如果各部门分头向客户授信，各部门各自为阵，会造成对同一客户授信失控的情况不断发生，一些客户会借机恶意骗取银行贷款，给银行经营造成巨大的不良影响；（2）这种分别授信机制也给客户带来诸多的不便。统一授信的原则：（1）授信主体的统一；（2）授信形式的统一；（3）授信币种的统一；（4）授信对象的统一，只能为法人客户。4、贷款管理责任制度的主要内容答：贷款管理责任制就是在贷款经营、管理、决策的过程中建立的责任制度体系，形成相互制约、责权分明的合理机制，从而促进信贷管理的科学性，有效地防范和化解信贷风险。主要内容包括：贷款管理行长负责制，贷款审批责任制，信贷工作岗位责任制，贷款第一责任人制，驻厂信贷员制度和离职审计制度。5、审贷分离制度的意义（1） 实行调查评估、审批、发放各环节的相互分离，可以做到环环相扣、责任分明，达到相互监督、互相制约的目的，从程序上保证贷款审批、发放和管理的科学性；（2） 实行审贷分离，可以从风险控制角度对贷款进行分析和评价，风险管理部门可以对信贷业务部门调查和分析的结果进行复核，对调查的情况进行检验，有利于保证评审结论的正确性；（3） 实行审贷分离，有利于排除主观因素的影响，克服感性认识的片面性，使决策人员更理性地作出决策。6、行长负责制和贷款第一责任人制的关系答：（1）贷款第一责任人制是指对贷款业务失误负首要责任的人进行认定，而贷款管理行长负责制是指行长应对本行的整体信贷工作负责。两者层次不同，范围不同。（2）二者缺一不可，不能互相替代，不能只强调其一。不能因为坚持行长负责制就不追究第一责任人的责任，也不能只追究贷款第一责任人的责任而免除行长的责任。（3）贷款第一责任人制与行长负责制是相辅相成的，前者是对后者的补充，后者是前者的促进和根本保证。7、授信业务审查的要点（略）P/170第六章一、基本概念1、6C原则：即贷款信用分析内容的六个方面，包括借款人的品格、能力、资本、担保品、经营状况、事业发展的连续性。2、财务分析：是指银行对借款人财务报表中有关数据资料所进行的确认、比较和分析，借此掌握借款人的财务状况，分析借款人的偿债能力，预测借款人未来发展趋势，为作出正确的贷款决策提供依据。3、非财务因素分析：就是对贷款企业财务报表以外的信息和能力进行评价和分析，包括行业风险因素、经营风险因素、管理风险因素、企业还款意愿等。4、企业信用评级：是指运用规范的、统一的评价方法，对企业一定经营期间内的偿债能力和意愿，进行定量和定性分析，从而对客户的信用等级作出真实、客观、公正的综合评判。二、简答题1、6C原则（略）2、财务分析的内容答：财务分析是指银行对借款人财务报表中有关数据资料所进行的确认、比较和分析，借此掌握借款人的财务状况，分析借款人的偿债能力，预测借款人未来发展趋势，为作出正确的贷款决策提供依据。财务分析包括如下包括（1） 财务报表分析。主要包括对资产负债表和损益表的分析（2） 财务比率分析。包括偿债能力分析；营运能力分析和盈利能力分析。偿债能力分析：短期偿还债能力分析，有流动比率、速动比率、现金比率；长期偿债能力比率有资产负债率、负债和所有者权益比率、负债与有形净资产比率、利息保障倍数等指标。营运能力分析的比率有总资产周转率、固定资产周转率、应收账款周转率、存货周转率、资产报酬率、权益报酬率。盈利能力分析的比率有销售利润率、营业利润率、税前利润率和净利润率、成本费用利润率。（3） 现金流量分析（注意影响借款人未来现金流量大因素P/210）。3、非财务因素分析的内容和意义答：非财务因素分析的主要内容包括：（1） 行业风险因素：包括成本结构、成熟期、行业经济周期、行业盈利性、依赖性、法律政策等。（2） 经营风险因素，包括借款人总体特征分析、产品市场分析、供产销环节分析等。（3） 管理风险因素（4） 还款意愿因素4、非财务因素分析中的注意事项（1） 准确判断非财务因素的特性：方向性、时间性、潜在性、强度性；（2） 抓住分析的重点；（3） 正确处理非财务因素分析与财务分析的关系；（4） 正确认识非财务因素的主观性特征。第七章一、基本概念1、贷款担保：借款方不按合同规定归还贷款时，由借款方或保证人以其所有的财产承担或连带承担偿还本息的义务，贷款方有权依法或按合同约定处置对方的物质和财产，以保证收回贷款本息的一种法律关系。2、保证：是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。3、抵押：指债务人或者第三人不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保。4、质押：指出质人（借款人和担保人）将作为质物的财产交给质权人（贷款人）并由其占有，以作为债务清偿的担保。5、动产质押：指债务人或者第三人将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保，债务人不履行债务时，债权人有权以该动产折价或者以拍卖、变卖动产的价款优先受偿。6、权利质押：是指债务人或者第三人将其权利质物移交债权人占有，作为债权的担保，债务人不履行债务时，债权人可以从权利的质押中优先受偿。7一般保证：当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担责任的，为一般保证。8连带责任保证：当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的，为连带责任保证。二、简答题1、银行选择抵押物应遵循的原则（1）合法设定抵押权原则；（2）减少风险原则，两个前提，一是抵押物能够出售，二是所售价款能够弥补贷款本息；（3）抵押物优先的原则；（4）易于拍卖原则；（5）易于保管原则，两个特征，一是体积小，占用空间小，二是不易霉烂变质。2、如何确定抵押率答：银行应本着防范风险的原则、公平的原则和经济的原则，针对以下问题作出分析：（1）贷款项目的风险；（2）抵押人的资信状况；（3）抵押物品种；（4）贷款期限（抵押物估价的准确程度）3、抵押和质押的区别（1） 抵押或质押的对象不同；前者动产或不动产，后者为动产或权利（2） 是否转移占有；前者一般不转移占有，后者转移占有（3） 权利人是否获得抵押物或质物的收益。前者收益归抵押人所有，后者收益归质权人所有。4、银行如何对贷款担保进行审查（1） 保证担保事项的审查，主要审查：保证人是否是合法的保证人；保证人的资信；其他；（2） 抵押担保事项的审查，主要审查：抵押物是否属于法律法规允许设定抵押的财产；抵押物的权属；抵押物的价值及变现的可行性；抵押物是否有其他抵押权设立在先；其他；（3） 质押担保的审查，主要审查：质押是否属于法律法规允许的财产；质押权利是否属于法律法规允许质押的权利；质物和质押权利的权属；质物及质押权利的价值与变现的可行性；其他第八章一、名词解释1、周转贷款：是银行为满足借款人生产经营过程中周转性流动资金需求而发放的贷款，主要用于企业正常生产经营周转的资金需要。2、临时贷款：借款人为了解决季节性、临时性资金需要而向银行申请的短期贷款，主要用于解决企业一次性进货的临时需要和弥补季节性支付资金不足。3、透支贷款：银行允许客户在约定的范围内超过其存款余额开出支票予以兑付的一种贷款方式。4、结算贷款：银行对借款人因在途结算资金占用而发放的贷款。5、存货贷款：指借款人以其存货或商品作为担保、抵押品，向银行申请的贷款，是银行短期商业抵押贷款中的一种。6、应收账款贷款：借款人把应收账款作为抵押品而向银行申请的贷款，也即借款人把其应收账款出售给银行，从而获得融通资金。7、股票（债券、存单）质押贷款：是借款人以其所持有的有价证券，如股票、债券、存单等作为质物向银行申请的贷款。8、票据：是一种具有一定流通性的债务凭证，它以书面形式载明债务人有权按规定期限向债权人无条件支付一定金额的义务。9、本票： 出票人向他人签发的，保证自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。10、支票：出票人签发的，委托银行或其他金融机构在见票时无条件支付确定给收款人或持票人的票据。11、汇票：出票人签发、委托付款人在见票时或指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。12、票据承兑：指汇票的付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。13、票据贴现：是指持票人将未到期的票据转让给银行，银行按票面金额扣除贴现利息后，将余额付给持票人的一种行为。14、流动资金贷款：指借款人用于生产经营周转或临时性资金需要而向银行申请的贷款。二、简答题1、短期贷款的类型及基本特点答：短期贷款包括周转贷款、临时贷款、结算贷款、透支贷款、存货贷款、应收账款贷款、股票（债券、存单）质押贷款等类型。短期贷款的特点有：期限短，流动性强；周转快，比较灵活；需要量大，收回比较容易。2、短期贷款调查的基本内容（1） 基本情况。主要调查借款人的贷款主体资格、借款企业的历史沿革、地理位置、产权构成、职工人数、主导产品等方面情况；（2） 经营状况。主要是指近几年生产、销售、效益情况和前景预测；（3） 财务状况。主要指资产负债、资金结构、盈利能力、现金流等；（4） 信誉状况。主要指借款人有无拖欠银行债务现象；（5） 经营者素质。（6） 贷款用途是否合法、合规；（7） 担保情况（8） 客户对银行的潜在收益和风险；（9） 贷款行认为需要了解的其他内容。3、票据贴现与一般银行贷款的区别（1） 受信对象不同。银行贷款以借款人为对象，票据贴现以票据持有人为对象；（2） 信用关系涉及的当事人不同。银行贷款主要涉及银行与借款人及保证人之间的关系，票据贴现涉及贴现银行与贴现人、承兑人、背书人、出票人之间的关系；（3） 资金的流动性不同。票据贴现可通过转贴现、再贴现的方式融通资金；（4） 融资期限不同。票据贴现期限通常是三个月内到期的票据，最长不超过6个月，银行贷款各种期限都有，短期、中期、长期。（5） 计收利息的时间和标准不同。一般银行贷款是先发放贷款，贷款到期时利随本清，而票据贴现是预扣利息方式，贴现率略低于一般银行贷款利率。4、票据贴现管理应注意的问题（1） 汇票的签发、承兑、贴现必须以企业正常的商品交易为基础，对脱离商品交易的“空头支票”要严加禁止；（2） 在办理票据贴现时要认真审查有关交易合同，贴现企业的资信情况，对自营业务还应该查验增值税发票；（3） 汇票的承兑行应是参加全国通汇的银行机构，非银行机构不能办理银行承兑汇票和贴现；（4） 对汇票贴现业务实行授权管理，只有获得授权的县级以上分行可以办理汇票贴现业务；（5） 贴现申请人的开户银行，在办理贴现之前，如已收到承兑银行对于承兑的汇票不应贴现的通知，则对贴现申请人有理由不予办理贴现。第九章一、名词解释1、 技术改造贷款：指商业银行为支持以内涵扩大再生产为主的技术改造和技术引进而发放的中长期贷款，具有折旧资金的垫支性质和固定资产投资性质。2、 基本建设贷款：是指商业银行为满足企业在基本建设项目建设过程中资金需要而发放的中长期贷款。3、 项目融资：是为某特定的工程项目发放的以项目本身预期的现金流量和经济收益为主要放款依据，并以项目资产和项目相关参与人的合同义务等为还款保证的一种中长期信贷。4、 科技开发贷款：是银行对工业企业和实行企业化管理的科研单位，在研制、仿制、消化新技术，试制新产品，推广新成果过程中由于资金不足而发放的贷款。5、 项目评估：是以项目可行性研究报告为基础，根据国家现行方针政策、财税制度以及银行信贷政策的有关规定，结合通过调研得来的有关项目生产经营的资料，从技术、经济等方面对项目进行科学审查与评价的一种理论和方法。6、 内部收益率：也叫预期收益率，是项目寿命期内资金流入现值总额与资金流出现值总额相等（净现值等于零）时的折现率。7、 不确定性分析：是指在项目评估中，分析不确定因素对经济评价指标的影响，以估计项目可能承担的风险，确定项目在经济上的可靠性。8、 盈亏平衡分析，又叫保本点分析，是对项目不确定性进行分析的一种方法，主要用于研究产品的销售数量、价格、成本等不确定因素的变化对项目盈利能力的影响及其程度。9、 敏感性分析：是指通过分析项目主要因素发生变化时对项目经济评价指标的影响程度，从中找出对项目效益影响最大的最敏感因素，并进一步分析其可能产生的影响。10、房地产开发贷款：是指银行向借款人发放的用于房屋建造、土地开发过程中所需资金的本、外币贷款，包括房地产开发贷款和房地产开发流动资金贷款。11、投资回收期：是指项目建成投产后，按正常年度的销售利润额和折旧额收回该项目投资所需的时间。12、净现值：按照规定的折现率对各年资金流量进行折现，所得到的就是各年的净现值，把各年的净现值相加，得到的就是项目的净现值。二、简答题1、中长期贷款的特点和管理要求答：商业银行发放的中长期贷款，从银行经营的角度看，属经营性贷款，其目标是追求盈利；从国民经济角度看，一般属于固定资产投资性贷款。从国民经济和整个社会再生产的角度来看，中长期贷款的使用（1） 直接影响经济建设的规模、速度和结构比例关系；（2） 会推动流动资金的扩张；（3） 对市场供应和货币流通状况影响很大；从贷款组织管理方法的角度（1） 中长期贷款流动性差、风险大；（2） 中长期贷款实行决策权集中、执行权分散；（3） 中长期贷款的还款来源一般是贷款项目所增加的收入；（4） 中长期贷款项目投资来源多头；（5） 中长期贷款项目横向联系广泛。2、技术改造贷款的基本条件（1） 贷款项目的建设要符合国家的产品、产业政策、银行贷款政策和技术改造贷款原则；（2） 项目前期准备工作已基本完成，经有关部门机关批准已纳入国家行业规划并已列入年度技术改造投资计划；（3） 拟采用的工艺技术和设备先进适用，经济合理；（4） 产出的产品适销对路、有竞争能力；（5） 建设条件和生产条件具备，劳动保护和环境保护措施落实；（6） 借款单位自筹资金不少于项目总投资的20%。（7） 除银行愿意提供信用贷款外，借款人应能落实银行发放贷款所要求的担保措施。3、技术改造贷款与基本建设贷款的区别答：基本建设贷款与技术改造贷款同属固定资金贷款，但它们在贷款数额、期限、用途和管理办法上存在明显的区别：（1） 从贷款数额看，一般而言，技术改造贷款一次性投入的数额要比基本建设贷款的数额小；（2） 从贷款期限看，技术改造贷款的期限比基本建设贷款的期限要短；（3） 从贷款用途看，基本建设贷款属“外延式”扩大再生产，而技术改造贷款属“内涵式”扩大再生产。4、项目融资的特征（1） 项目导向原则；（2） 有限追索权原则；（3） 风险分担原则；（4） 表外融资原则；（5） 融资成本高。5、房地产开发贷款的条件（1）贷款项目经可行性研究论证，能够有效满足当地住房开发市场的需求，市场前景较好；（2）贷款项目已纳入国家或地方房地产开发建设计划，立项文件完整、真实有效，能进行实质性开发。（3）贷款项目工程预算和撒施工计划符合国家和当地政府的有关规定。（4）贷款项目的工程预算投资总额能满足项目完工前由于通货膨胀和不可预见等原因追回预算的需要。（5）贷款项目的基础设施、公共设施建设配套，项目建成后，能及时投入正常使用。（6）贷款项目的自由资金投入不少于总投资的30%；单位职工集资建房，集资额达到项目总投资的30%以上并存入银行专户。（7）借款人已经取得下列证件：国有土地使用权证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建设工程开工证书。（8）贷款银行需要的其他条件。6、 项目评估的内容（1）项目建设的必要性评估；（2）项目建设条件评估；（3）生产工艺技术评估，遵循先进适用、经济合理、安全可靠原则；（4）借款人的人员情况及管理水平评估；（5）项目财务评估；（6）贷款担保评估；（7）国民经济效益评估；（8）贷款项目总评估。7、 科技开发贷款的特点（1） 业务的开拓性；（2） 效益的显著性；（3） 投资的风险性；（4） 管理的综合性。8、中长期贷款贷前要落实的条件（P/302）9、经济适用住房的特殊规定有哪些（P/300）第十章一、名词解释1、消费贷款：是指银行向消费者个人发放的、用以购买耐用消费品或支付服务费用的一种贷款。2、国家助学贷款：指面向中华人民共和国（不含香港和澳门特别行政区、中国台湾地区）高等院校中经济确实困难的全日制本、专科学生，研究生，第二学位学生发放的贷款。3、一般商业性助学贷款：是银行对正在接受非义务教育学习的学生或直系亲属、或法定监护人发放的商业性贷款。4、等额本金还款法：是指在贷款期限内，借款人每月等额偿还贷款本金，贷款利息随本金逐月递减。5、等额本息还款法：是借款人每月以相等的还本付息额偿还贷款本息。6、个人信用征信：指通过第三方中介机构，将分散在商业银行和社会各相关部门的个人信用和信誉信息汇集起来，进行加工和存储，形成个人信用档案信息数据库，为商业银行和社会各相关部门系统了解个人信用和信誉状况提供服务。7、经验判断法：指银行信贷人员根据所收集到的相关资料运用个人的知识、经验和知觉对借款人贷款偿还能力进行评估的一种方法。8、信用评分法：指由银行先建立一个统计上可靠的信用评分体系，然后信贷人员通过这一体系对借款人进行信用评分。二、简答题1、消费贷款的特点（1） 消费贷款的对象是居民个人（自然人）；（2）消费贷款期限长；（3）消费贷款金额少；（4）消费贷款管理成本高；（5）消费贷款具有一定的政策性；（5）消费贷款风险更具有潜伏性。2、我国消费贷款产生的基础（1）消费结构的升级；（2）买方市场的形成；（3）社会制度改革的深化；（4）中央银行信贷政策的调整；（5）商业银行经营机制的转变。3、消费贷款信用分析的基本内容（1）借款人品德；（2）借款人遵守合同的意愿；（3）借款人的职业与收入；（4）借款人的财产；（5）借款人的债务；（6）借款人提供的担保品。4、经验判断法和信用评分法的优缺点比较答：在这两种方法中，经验判断法具有主观性，效率低，但对借款人的特殊环境和潜在能力有比较深入的了解，作出的判断也比较符合实际。与经验判断法相比，信用评分法有自身的优点：（1） 使银行对借款人的信用分析与评估有一套比较明确的标准，使银行信用分析和评估建立在客观科学的基础上，避免了主观、人为因素的干扰；（2） 信贷人员在借款申请人提交借款申请后即可开始运用信用评分法进行评估，而不必再进行全面的调查因而可以提高效率，节约成本；（3） 所有借款人按照统一标准进行评估，使信用分析和评估建立在公平和公正的基础上。5、信用卡消费贷款的特点（1） 发卡行一次性审查申请人的资信，持卡人在有效期内可周转使用贷款额度，即申请一次，审查一次，多次贷款；（2） 有免息期和最低还款额；（3） 单笔金额小，笔数多；（4） 贷款用途不固定，使用灵活、方便；（5） 消费信贷在持卡人购物消费的结算过程中实现，即时形成贷款。第十一章一、 名词解释1、 外汇贷款：指银行以吸收的外汇资金为来源，以外币为计算单位而发放的贷款。2、 现汇贷款：即自由外汇贷款，借款人可根据与银行签订的借款合同，在批准的贷款额度内自主用现汇对外支付有关款项。3、 对外劳务承包贷款：是为支持我国对外劳务承包企业对外承包工程和输出劳务及开展其他国际经济技术合作而发放的贷款，是以外汇贷款为主的一种业务。4、 保函额度：主要用于在国际上竞争和承包工程时，由银行为其出具投标、履约和预付款等保函而为其核定的对外保函额度。5、 转贷款：是指国内商业银行接受客户的委托后，以自己名义与外国出口信贷机构、商业银行、投资银行或其他金融机构筹资，并将所筹措的资金转贷给客户，以便为项目引进设备、技术和服务等活动提供融资的一种信贷业务。6、 外国政府贷款：指国外政府用官方预算以优惠贷款方式向我国政府提供的贷款，用于我国政府与贷款国政府间财政合作议定书中确定的项目。7、 国外银行出口信贷：是指国外发达国家为支持其本国产品出口，采取提供保险、融资、补贴利息等方式，鼓励其本国的金融机构对出口国的出口商、本国进口商或本国的银行提供的优惠贷款。8、 国际商业贷款：指按国际资本市场条件向国外银行借入的资金。9、 出口买方信贷：指在大型机器设备或成套设备贸易中，我国商业银行向国外进口商或国外进口商银行提供的用于购买上述设备的贷款支持。10、出口卖方信贷：指在大型机器设备与成套设备交易中，为便于出口商以延期收款方式出售设备，银行向出口商提供的信贷支持。11、银团贷款：是由获准经营贷款业务的一家或数家银行牵头，多家银行与非银行金融机构参加而组成的银行集团采用同一贷款协议，按商定的期限和条件向同一借款人提供融资的贷款方式。12、贸易融资：是指银行对客户提供的进出口贸易项下的信贷支持，包括一系列为从事进出口贸易的客户设计的融资手段，以满足客户在贸易过程中各阶段的融资需求。13、打包贷款：出口商在成交后从购买、加工或制造出口商品之时起，直至把商品装上出口运输工具为止，如需要资金融通，出口商可根据进口商开来的信用证，向银行申请获得打包贷款。14、出口押汇：指银行根据客户的要求，并根据开证行的议付授权指示，以其提交的符合信用证条款的全套物权单据作质押，将应收货款净额（扣除押汇利息）先行解付给客户，然后凭单据向开证行索回货款的融资行为。15、保付代理：指商业银行以购买票据的方式购买借款企业的应收账款，并在账款收回前提供融通资金之外的各项服务，如信用分析、催收账款、代办会计处理手续、承担倒账风险等。16、福费廷：在延期付款的国际贸易中，出口商把经过进口商承兑并经进口地银行担保后，期限在半年以上的远期