风险评估.doc

风险评估报告高速公路项目项目名称：桂梧高速工程位置：南宁梧州桂林的一段工程造价：总概算投资16.6亿元工期：建设期预计为三年报告制作人：工程管理09-1 何晓蕾2011-12-31、 背景情况桂梧高速公路是我国西部开发8条省际间公路通道内蒙古阿荣旗至北海公路支线南宁梧州桂林的一段，也是国家重点干线公路临汾至三亚的一段。该公路的修建，将构成广西公路主骨架的重要组成部分以及桂北地区及湘贵川东进粤港澳最便捷的公路通道。2、 项目概况该公路项目起于桂林临桂县，与桂林市国道过境公路灵川至三塘段终点相接，经马面、六塘、葡萄、白沙、梧州等，止于龙眼咀，全长346公里（含贺州支线30公里）。与该路同步，还将建设贺州联线5公里，钟山联线14公里，梧州支线、27公里。桂梧高速公路主线及贺州支线按车道高速公路标准规划建设，梧州支线、贺州联线采用一级公路标准，钟山联线采用二级公路标准。全路总投资约122亿元人民币。3、 施工方法3.1 路基开挖、填方3.2 路基排水3.3 抗滑桩施工抗滑桩是穿过滑坡体深入于滑床的桩柱，用以支挡滑体的滑动力，起稳定边坡的作用，适用于浅层和中厚层的滑坡，是一种抗滑处理的主要措施。3.4 隧道支撑开挖3.5 桩孔定位3.6 钻孔灌注桩施工4、 工程进度2004年11月30日上午，(广西)马梧高速公路工程在长洲镇龙华村举行隆重的开工典礼。12月6号桂林至梧州高速公路钟山至马江段在昭平县黄姚古镇开工建设于2005年1月15日批复了五标段的开工报告，到3月初工程施工相继展开。2008年底基本完成路基、桥梁、隧道等工程2009年完成路面、交安、机电、房建等沿线工程5、 风险识别与评估5.1 自然风险 5.1.1 恶劣的气候环境该地区雨季长，一年中能够有效利用的施工时间不足五个月，夏季的洪涝灾害几乎年年发生。2005年5月至8月，广西出现了大范围强降水，昭平县更是遭遇了百年不遇的特大洪灾。其中6月间的5次暴雨给该地区带来了平均460.9毫米的降水量，比常年偏多7.7成，据气象部门统计，这次降雨强度居1951年以来同期第一位，造成西江梧州段出现百年一遇的特大洪涝灾害。而且今年的雨季较往年还延长了一个多月。5.1.2 恶劣的地质条件钟马段沿途经过的地区属于以岩溶溶洞为主要特征的喀斯特地貌，地质条件极其复杂，地上峭峰林立，地下溶洞、暗河密布，给路基和桥梁施工带来很大的难度。不良地质现象。公路所在区域存在断层、节理和古(老)滑坡等不良地质现象，钟马段地质条件更是十分复杂,施工期间由于山体的开挖,沿途发生众多滑坡。设计中采用抗滑桩和灌浆为主的综合治理措施。高速公路项目所处地域的自然条件对项目的影响很大，给予防治恶劣的自然地理条件考虑，必须在设计方面考虑加固措施。5.1.3 自然保护景区的破坏风险经过多次的实地考察以后，有些老专家们确认桂林-梧州高速公路桂林到阳朔段路线设计不合理，这条长67公里的高速公路将彻底破坏具有世界意义的峰林地貌的原始性和完整性。专家们还指出，由于这条高速公路的修建将使得桂林丧失申请世界自然保护遗产的基本条件，从而造成不可挽回的历史性失误。5.2 技术风险5.2.1 特殊路基施工的突现状况5.2.2 隧道开挖面坍塌 公路隧道受多变的地质条件影响，如遇到地下水、断层破碎带、岩爆、瓦斯、偏压浅埋、膨胀土等条件，使施工难度大，安全性差；且公路隧道开挖跨度大，单洞双车道隧道开挖跨度达10 m，形状扁平，且防水要求极高，无疑加大了公路隧道的施工难度和塌方事故的产生。5.2.3 开挖面支撑的失稳由于南方地区气候湿润，地下水丰富，运行路线的开挖采用大开槽施工法以及在软土和富含地下水的土壤中使用隧道掘进机施工时，有可能发生开挖面的失稳风险，因此必需研究这一失稳问题，并将风险降到最低。5.3 外因性融资风险5.3.1 项目风险（1） 不可控风险：如政治风险、获准风险、法律风险等这些不可控制的外部条件如果不好或者不规范，就可能对项目的获取和项目执行过程中遇到的各种政治、政策和法律纠纷和障碍的顺利、妥善解决带来诸多麻烦和困难，增加项目的前期可行性调查和后期管理成本，加大非生产性开支的比例，降低还本付息能力，挤压项目的获利空间。（2） 可控制风险：如完工风险、经营维护风险、环境风险主要是高速公路建设管理中涉及工程完工、维修维护和环境保护等方面的风险。完工风险是建设工程因施工设备、参建工人、调整原设计方案导致无法按时完工，延期完工或完工后无法达到预期标准；维修维护风险是项目建成营运后，由于经营、生产技术和生产条件不能适应要求，无法保证正常运转和按期还贷。5.3.2 租赁风险高速公路属于大型资金和技术密集中基础建设项目，需要大量的专业、大型设备，在项目建设过程中经常采用租赁融资方式解决特定时期的专用和通用设备短缺问题。高速公路建设中常采用融资租赁，即出租人出资购买承租人选定的设备将其长期出租给承租人。另外还有服务租赁，即承租人为解决建设单位对某种大型通用设备一次性和临时性短期需要而提供的租赁形式。这种融资的风险在于租期过长、租金过高、租期内货币价格变化等原因给企业带来一定损失，具体包括技术落后风险、利率变化风险和租金过高风险等。5.3.3借贷风险当企业进行银行借贷融资时，由于利率、汇率及有关融资条件发生变化会导致企业遭受损失。这些风险具有一定的客观性，如企业刚与银行签署了固定利率方式的长期贷款合同，接着银行就调低了贷款利息，这会使借款主体遭受增加财务成本的风险。由于我国高速公路市场化融资渠道单一，银行贷款比例过高，银行贷款实际上成为高速公路建设的主要资金来源。据统计，2003年全国公路重点项目（主要是高速公路）投资到位资金1183亿元，除去国家预算内资金23亿元，加车购税这两项中央直接投资外，国内贷款融资636亿元，国外贷款融资62亿元，两项之合占全年中央政府总投资的59%，占地方政府融资的80.7%。所以高速公路公司的贷款风险比其他行业会更大，更直接。5.4 管理风险5.4.1 内部管理风险缺乏科学的决策体系和操作规程等内部经营管理方面的失误而使经营主体遭受损失的可能性。一方面是高速公路建设管理过程中涉及工程完工、经营维护等方面的风险。如建设工程设备、参建工人或者调整方案等人为因素导致无法按时完工、延期完工或者完工后无法达到预期标准。这种风险对高速公路公司就意味着利息支出增加，贷款偿还期延长和市场机会的错过。另一方面是高速公路建设营运后，由于经营管理缺乏统一要求和规范的程序，所有权与经营权分离，经营者不承担还贷义务，只管花钱搞建修，在工作中出现重大经营问题。如管理混乱、安全事故频繁，工作责任落实不到位，经常使营运计划形同虚设，预期收入无法实现，最终影响项目的获利能力，不能按期还债，债务人信用度下降。5.4.2 基础设施配套不足高速公路项目建设和运营需要配套的设施，如：水、电的供应，铁路运输、邮电通讯、辅助道路等设施。另外施工设备机械故障，安装或调试失败，维修保养不当等都会降低工程效率。5.4.3 原材料和能源短缺高速公路项目建设过程中需要投入大量的物料，比如：沥青、水泥、钢筋、混合剂等。原材料供应商的供应能力，将直接影响到施工的进度和质量。原材料或能源价格的浮动，也会带来施工成本较大的波动。5.4.4 不规范行为工程项目进行期间，采取行贿等非法手段，盲目压价，转实资质，转包、分包施工任务：一些小的承包商无证挂靠，某些施工人员搞兼职施工，施工中不执行国家及行业的规范和强制性标准某些施工人员推销关系单位产品。6、 措施和建议建筑企业防范风险的方式。高速公路建筑项目防范风险一般可以采取三种方式，即控制风险、转移风险和保留风险。 6.1 控制风险这是使风险发生的概率和导致的经济损失降到最低程度，它包括避免风险、消灭风险和减少风险三种。控制工程项目风险的主要措施如下： （1）熟悉和掌握工程施工阶段的有关法律法规。涉及施工阶段的法律法规是保护工程承发包双方利益的法定根据，建筑企业只有熟悉和掌握这些法律法规，依据法律法规办事，才能增强用法律保护自己利益的意识，有效地依法控制工程风险。 （2）深入研究和全面分析招标文件。承包商取得招标文件后，应当深入研究和分析，正确理解招标文件，吃透业主意图及要求；全面分析招标人须知，详细审查图纸，复核工程量，分析合同文本，研究招标策略，以减少合同签订后的风险。（3）签订完善的施工合同。基于“利益原则”的承包人应当综合分析、慎重决策，不能签订不利的、独立承担过多风险的合同。施工过程中存在的很多风险，必须搞清楚由谁来承担。减少或避免风险是谈判施工合同的重点。通过合同谈判，对合同条款拾遗补缺，尽量完善，防止不必要的风险；通过合同谈判，使合同能体现双方责权利关系的平衡和公平，对不可避免的风险，应有相应的策划和对策。使用合同示范文本（或称标准文本）从而签订合同是使施工合同趋于完善的有效途径。鉴于中国已经入世，合同的签订也要与国际惯例接轨，国际工程合同必须符合FIDIC合同条件。 （4）掌握要素市场价格动态。要素市场价格变动是经常遇到的风险，在招标报价时，必须及时掌握要素市场价格，使报价准确合理，减少风险的潜在因素。但在招标报价时往往对要素市场价格变化预测不周、考虑不全，特别是可调价格合同，控制风险必须随时掌握要素市场价格变化，及时按照合同约定调整合同价格，以减少风险。 （5）加强履约管理，分析工程风险。在合同谈判和签订过程中，虽然已经发现了风险，但合同中还会存在词语含糊，约定不具体、不全面、责任不明确甚至矛盾的条款。因此，任何施工合同履行过程都要加强合同管理，分析不可避免的风险。如果不能及时透彻地分析出风险，就不可能对风险有充分的准备，在合同履行中就很难有效控制，特别是对风险较大的工程项目更要强化合同分析，及时进行工程结（决）算。 （6）管好分包商，减少风险事件。分包给分包商的工程，总包商负有质量、安全、工期等协调和管理的责任，并承担由此造成的损失。所以对分包商的承包工程和其工作，要严格进行管理，督促分包商认真履行分包合同，把总分包之间可能发生的风险，减少到最低程度。 6.2 转移风险包括向对方转移风险和向第三方转移风险。转移工程风险主要有如下几种措施： 6.2.1推行索赔制度由于不可预测的某些风险总是存在，风险事件的发生是造成经济损失或时间损失的根源，合同双方都期望转嫁风险。所以在合同履行中，推行索赔制度是向对方转移风险。但工程索赔制度在我国尚未普遍推行，建筑企业对索赔的认识还很不足，对索赔的具体作法也还十分生疏。因此，必须了解索赔制度转移风险的意义，学会索赔方法，使转移工程风险的合法、合理的索赔制度健康地开展起来，逐步向国际工程惯例接轨。 6.2.2 向第三方转移风险。（1）推行担保制度这是向第三方转移风险的一种有效作法。我国担保法规定了五种担保方式，但在工程施工阶段以推行保证和抵押两种方式为宜。 第一、保证。是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。当前我国可以逐渐推行银行保证或企业保证。 第二，抵押。是指债务人或者第三人不转移抵押财产的占有而将该财产作为债权的担保。债务人不履行债务时，债权人有权依据担保法规定以该财产折价或者拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。推行该制度，要在承发包双方签订工程承发包合同时，由承发包双方或其任何一方与第三方抵押人订立抵押合同并进行抵押物登记。 （2）推行保险制度工程保险是指发包人和承包人转移风险的一种重要手段。当出现保险范围内的风险而造成经济损失时，工程发包人或承包人才能向保险公司索赔，以获得相应赔偿。我国在建筑工程施工合同示范文本中对建筑工程一切险种、第三方责任险、人身伤亡险和施工机械设备险等设置了相应条款。为把工程保险制度逐渐推行，一方面要在修改施工合同示范文本时向国际惯例接轨；另一方面要制定建筑工程保险章程和必要的法规、规章，以保证建筑工程保险制度的全面推广。对于桂梧高速项目的建设，可购买以下相应的工程保险，将风险因素转移给保险公司，以求在意外事件发生时，其蒙受的损失能得到保险公司的经济补偿。建筑工程一切险 ：建筑工程一切险是对工程项目提供全面保险的险种。它既对施工期间的工程本身、施工机械、建筑设备所遭受的损失予以保险，也对因施工给第三者造成的人身、财产伤害承担赔偿责任（第三者责任险是建筑工程一切险的附加险）。建筑工程一切险的保险率视工程风险程度而定，一般为合同总价的0.2%0.45%。它对高速公路修建过程中可能出现的各类型风险提供了很好的保障和解决办法，避免工程项目中的出现的意外造成太大损失，大大增加投资者对项目的信任度和项目顺利进行的可行性。雇主责任险和人身意外伤害险 ：雇主责任险主要承保被保险人所聘用的员工在受雇过程中从事业务工作而遭受意外或患与业务有关的国家规定的职业性疾病，所致伤、残或死亡，被保险人根据相关法律法规应承担的经济赔偿责任。大大地降低了甲方承担的风险，还对高速公路建设这种高危险项目施工人员的人身安全有了保证，有效减小工程建设中各种技术风险和自然风险带来的人员伤害损失。十年责任险和两年责任险 职（执）业责任险：是指承保的注册会计师及会计师事务所因工作疏忽。过失或违约给第三人造成财产损失，应给予经济赔偿责任的保险。可有效预防和控制不规范行为和管理风险的出现。信用保险：信用保险是指权利人向保险人投保债务人的信用风险的一种保险。就是把债务人的保证责任转移给保险人。还包括商业信用保险、出口信用保险、投资保险。对于工程项目中的租赁风险和内部管理风险，以及合同签订出现的风险起了很大的预防和保障作用。保证保险：是保险人为被保证人向权利人提供担保的保险，当被保证人的作为或不作为致使权利人遭受经济损失时，保险人负经济赔偿责任。保证保险的功能在于转嫁被保险人的风险，作为一种保险手段，是分散风险、消化损