银行高管考试试题大全边际效用递减.doc

1. 边际效用递减：指一个人连续消费某种物品时，随着所消费的该物品的数量增加，其总效用虽然相应增加，但物品的边际效用（即每消费一个单位的该物品，其所带来的效用的增加量）有递减的趋势。2. 需求规律：指在其他条件不变的情况下，随着某种商品的价格上升（或下降），会导致对该商品的需求量的减少（或增加）。也就是说，商品的价格与其需求量呈反向变化关系。3. 市场供给：是指在某特定期间，在各种可能价格下所有生产者愿意提供且能够提供的某种商品的各种数量。市场供给是单个厂商个人供给的加总之和。4. 垄断竞争：是一种介于完全竞争和完全垄断之间的市场组织形式，在这种市场中，即存在着激烈的竞争，又具备垄断的因素。垄断竞争市场是指一种既有垄断又有竞争，既不是完全竞争又不是完全垄断的市场，是处于完全竞争和完全垄断之间的一种市场。5. 通货膨胀：指在纸币流通条件下，因货币供给大于货币实际需求，也即现实购买力大于产出供给，导致货币贬值，而引起的一段时间内物价持续而普遍地上上涨现象，其实质是社会总需求大于社会总供给。6. CPI：是Consumer Price Inedex的缩写，即消费者物价指数，反映与居民生活有关的商品及劳务价格统计出来的物价变动指标，通常作为视察通货膨胀水平的重要指标。7. 紧缩性财政政策：指通过财政收支规模的变动来减少和抑制社会的总需求，在国民经济已出现总需求过旺的情况下，通过紧缩性财政政策可以消除通货膨胀，达到供求平衡。其政策手段主要是减少财政支出和增加税收。8. 扩张性财政政策：指通过财政收支规模的变动来增加和刺激社会的总需求，在总需求不足时，通过扩张性财政政策使总需求与总供给的差额缩小至平衡。其政策载体只要是增加财政支出和减少税负。9. 货币市场：是指交易期限在一年以内，以短期金融工具为媒介进行资金融通和借贷的交易市场，主要包括同业拆借市场、回购协议市场、票据市场、银行承兑汇票市场、短期政府债券市场和大额可转让定期存单市场等。10. 汇票：指出票人签发的命令付款人见票或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。所有的汇票均需要具备一定的形式和内容：表明其为汇票的文字、无条件支付一定金额之委托、付款人姓名、付款日期、付款地、受款人姓名、出票年月日及出票地、出票人签章等。11. 证券回购：指证券买卖双方在成交同时就约定于未来某一时间以某一价格双方再行反向成交。证券回购交易实质上是一种以有价证券作为抵押品拆借资金的信用行为。12. 大额可转让存单：是银行发行的一种固定面额、固定期限、可以转让，并且利率相对一般定期存款要高的存单。大额可转让存单有固定面额，是指存单的面额有法律的限定，不得任意变更。大额可转让存单的最大的特点是可转让性。13. 名义利率和实际利率：名义利率是央行或其他提供资金借贷的机构所公布的未调整通货膨胀因素的利率。即利息的货币额与本金的货币额的比率，它是包括补偿通货膨胀风险的利率。实际利率指剔除通货膨胀率后储户或投资者得到利息回报的真实利率。14. 同业拆借利率：一般由拆出方和拆入方共同协商确定的。它的利率一般是以高于存款利率、低于短期借款利率为限，否则盈亏就不能保本。通常情况下，拆借利率应略低于中央银行的再贴现利率，这样能迫使商业银行更多地面向市场借款，有利于中央银行控制基础货币的供求。15. 融资性担保公司：是指依法设立，经营融资性担保业务的有限责任公司和股份有限公司。融资性担保是指担保人与银行业金融机构等债权人约定，当被担保人不履行对债权人负有的融资性债务时，由担保人依法承担合同约定的担保责任的行为。16. 小额贷款业务：是由自然人，企业法人与其他社会组织投资成立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。小额贷款公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权，以全部财产对其债务承担民事责任。17. 同业存款：是指商业银行、信用社以及财务公司、信托公司等非银行金融机构开办的存款业务。国内同业存款，是指国内各银行还有其他金融机构为了方便结算，在各自有关的结算地点开立存款账户。国外同业存款，是指各国经营外汇业务的银行，为了便于国际业务的收付，在某种货币的结算地点开立的该货币的存款账户。二者都是对于吸纳该存款的银行和金融机构而言的。18. 存款准备金：指商业银行为应付客户提取存款而设置的准备金。它由两部分组成：一部分是自存准备，即库存现金；另一部分是法定准备，即根据银行法，商业银行将其存款按中央银行规定的比率转存中央银行部分。19. 法定存款准备金：指按照银行法的规定，商业银行必须将其吸收的存款按照一定比率存入中央银行的存款。法定存款准备金是商业银行存款准备总额的最主要的构成部分，这项准备金一般是不能动用的。20. 汇率：也称“外汇行市或汇价”，是国际贸易中最重要的调节杠杆。一国货币兑换另一国货币的比率，是以一种货币表示另一种货币的价格。由于世界各国货币的名称不同，币值不一，所以一国货币对其他国家的货币要规定一个兑换率，即汇率。21. 套汇行为：包括1、违反国家规定，以人民币支付或者以实物偿付应当以外汇支付的进口货款或者其他类似支出的，但是合法的易货贸易除外；2、以人民币为他人支付在境内的费用，而由对方给付外汇的；3、明知用于非法套汇而提供人民币资金或者其他服务的；4、以虚假或者无效的凭证、合同、单据等向外汇指定银行骗购外汇的；5、以其他方式非法套汇的。22. 货币需求：指经济主体在特定利率下能够并愿意以货币形式持有的数量货币需求作为一种经济需求，理当是由货币需求能力和货币需求愿望共同决定的有效需求，这是一种客观需求，货币需求量反映某利率下的需求量，而货币需求则是弹性变化的。23. 凭证式国债：指国家采取不印刷实物券，而用填制国库券收款凭证的方式发行的国债。它是以国债收款凭单的形式来作为债权证明，不可上市流通转让，从购买之日起计息。24. 金融危机：是指一个国家或几个国家与地区的全部或大部分金融指标（如：短期利率、货币资产、证券、房地产、土地价格、商业破产数和金融机构倒闭数）的急剧、短暂和超周期的恶化。25. 蓝筹股：那些在其所属行业占有重要支配性地位、业绩优良、成交活跃、红利优厚的大公司股票称为蓝筹股。蓝筹股是指具有稳定的盈余记录，能定期分派较优厚的股息，被公认为业绩优良的公司的普通股票。26. 再贴现是中央银行通过买进商业银行持有的已贴现但尚未到期的商业汇票，向商业银行提供融资支持的行为。也就是说商业银行进行票据贴现后，若其资金紧张，在贴现票据到期前，可持未到期的贴现票据，向中央银行申请再贴现。27. 商业银行的流动性需求：是客户对银行所提出、必须立即兑现的现金要求。银行的流动性需求也包括存款客户的提现要求和贷款客户的带宽要求。28. 挤兑：在信用危机的影响下，存款人和银行券持有人争相向银行和银行券发行银行提取现金和兑换现金的一种经济现象 。这种现象是金属货币流通条件下货币信用危机的一种表现形式。29. 基金定投：基金定投是定期定额投资基金的简称，是指在固定的时间，以固定的金额，投资到指定的开放式基金中，类似于银行的零存整取方式。这样投资可以平均成本、分散风险，比较适合进行长期投资。30. 原始存款和派生存款：指银行接受的现金存款。原始存款来源于中央银行通过购买证劵、外汇和黄金以及贴现贷款等渠道投放的基础货币。派生存款指银行由发放贷款而创造出的存款。31. 银行业协会：是由中华人民共和国境内注册的各商业银行、政策性银行自愿结成的非盈利性社会团体，经中国人民银行批准并在民政部门登记注册，是我国银行业的自律组织。32. 电子银行业务：泛指银行通过电子渠道直接向客户提供产品和服务，电子渠道主要包括网上银行、商业POS机终端、ATM、客户服务中心-电话银行、手机银行等。33. 客户授信额度：是商业银行按照规定的程序确定的在一定期限内对某客户提供短期授信支持的量化控制指标。授信额度有效期限按照双方协议规定，适用于固定期限内的各类授信业务，主要是用于解决客户短期的流动资金需要。34. 应收账款质押：在法律上，应收账款是一种债权，应收账款质押是一种权利质押。就担保法第七十五条承认的可以用于质押的权利品种看，汇票、支票、本票、债券、存款单所代表的也是一种债权。35. 中长期贷款：商业银行贷款按照期限长短的不同，可以分为短期贷款、中期贷款和长期贷款，中期贷款是指贷款期限在一年以上（不含一年），五年以下（含五年）的贷款；长期贷款是指贷款期限在5年以上（不含5年）的贷款。36. 商业汇票和银行汇票：商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持有人的票据。银行汇票是出票银行签发的，在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。37. 按揭：指以房地产等实物资产或有价证券、契约等作抵押，获得银行贷款并依合同分期付清本息，贷款还清后银行归还抵押物。按揭是指按揭人将房产产权转让按揭受益人作为还款保证，按揭人在还清贷款后，受益人立即将所涉及的房屋产权转让按揭人，在此过程中，按揭人享有房产的使用权。38. 买入返售金融资产：买入返售金融资产是指公司按返售协议约定先买入再按固定价格返售的证券等金融资产所融出的资金。39. 流动资金贷款：流动资金贷款是为满足您在生产经营过程中短期资金需求，保证生产经营活动正常进行而发放的贷款。按贷款期限可分为一年期以内的短期流动资金贷款和一年至三年期的中期流动资金贷款。40. 打包贷款：打包贷款打包货款是指出口地银行为支持出口商按期履行合同、出运交货，向收到合格信用证的出口商提供的用于采购、生产和装运信用证项下货物的专项贷款。打包贷款是一种装船前短期融资，使出口商在自有资金不足的情况下仍然可以办理采购、备料、加工，顺利开展贸易。41. 贷款人受托支付：受托支付是贷款资金的一种支付方式，指贷款人（依法设立的银行业金融机构）根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对手，目的是为了减小贷款被挪用的风险。42. 贷款人自主支付：自主支付是指贷款资金可以由借款人自行使用,无需经过银行审批,但如果借款人违反借款合同约定使用贷款资金的话,银行有权随时提前清收.43. 定期贷款：是贷款给公司的，通常是对他们的长期投资或者固定资产进行融资，定期贷款具有弹性大、速度快和筹资成本低等优点。定期贷款包括固定利率贷款和浮动利率贷款两类。44. 贸易融资：是银行的业务之一。是指银行对进口商或出口商提供的与进出口贸易结算相关的短期融资或信用便利。境外贸易融资业务，是指在办理进口开证业务时，利用国外代理行提供的融资额度和融资条件，延长信用证项下付款期限的融资方式。45. 消费信贷：指商业银行开办的用于自然人个人消费目的的贷款。个人消费信贷是指银行或其他金融机构采取信用、抵押、质押担保或保证方式，以商品型货币形式向个人消费者提供的信用。按接受贷款对象的不同，消费信贷又分为买方信贷和卖方信贷。46. 辛迪加贷款：即银团贷款，是指由获准经营贷款业务的多家银行或非银行金融该机构参加，基于相同的贷款条件，采用同一贷款协议，向同一借款人发放的贷款。47. 信用卡分期付款：指持卡人使用信用卡进行大额消费时，由银行向商户一次性支付持卡人所购商品（或服务）的消费资金，然后让持卡人分期向银行还款的过程。48. 银团贷款协议：是银团贷款成员与借款人、担保人根据有关法律、法规，经过协商后共同签订，主要约定银团贷款成员与借款人、担保人之间的权利义务关系的法律文本。49. 转贴现买断：转贴现买断是狭义的转贴现，是指金融机构采取完全背书形式，购买金融同业交易客户能证明其合法取得、具备真实贸易背景、尚未到期的商业汇票的业务行为，是金融机构间融通资金的一种方式。50. 商业票据：指由金融公司或某些信用较高的企业开出的无担保短期票据。商业票据的可靠程度依赖于发行企业的信用程度，可以背书转让，但一般不能向银行贴现。51. 临时存款账户：是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。有下列情况的，存款人可以申请开立临时存款账户：设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。52. 保证金存款：是银行为保证客户在银行为客户对外出具具有结算功能的信用工具或提供资金融通后按约履行相关义务而与其约定将一定数量的资金存入特定账户所形成的存款类别。在客户违约后银行有权直接扣划该账户中的存款，以最大程度地减少银行损失。53. 大额支付交易：是指单位、个人在社会经济活动中通过票据、银行卡、汇兑、托收承付、委托收款、网上支付和现金等方式进行的在规定金额以上的人民币或外币给付以及资金清算的交易。54. 单位通知存款：这是单位类客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知商业银行，并约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。不论实际存期多长，按存款人提前通知的期限长短可再分为1天通知存款和7天通知存款两个品种。55. 对公存款：是机关、团体、部队、企业、事业单位和其他组织、个体工商户将货币资金存入商业银行，并可以随时按约定时间支取款项的一种信用行为，是商业银行对存款单位的负债。56. 向中央银行借款：当银行出现资金不足时，除了可以在金融市场上筹资外，还可以向中央银行借款。主要有两种形式：一是再贴现，二是再贷款。57. 中间业务：指不构成商业银行表内资产、表内负债形成商业银行非利息收入的业务。是银行利用技术、信息、服务网络、资金、信用方面的优势，不运用或不直接运用自己的资产、负债，以代理人的身份接受委托，为客房户办理各类委托业务事项，或以交易一方的身份提供各类金融服务，并收取手续费等收入的经营活动。58. 投资银行业务：狭义的投资银行业务只限于某些资本市场，着重指一级市场上的承销、并购和融资业务的财务顾问。广义的投资银行业务包括众多的资本市场活动，即包括公司融资、兼并收购顾问、股票的销售和交易等。59. 担保类中间业务：是指商业银行为客户的债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务。主要包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等。60. 贷款承诺：是指商业银行应客户申请，对项目进行评估论证，在项目符合银行信贷投向和贷款条件的前提下，对客户承诺在一定的有效期内，提供一定额度和期限的贷款。61. 信用证：是一种有条件的银行付款承诺，是指一家商业银行应买方的要求开给卖方的、凭规定的单据支付一定金额的书面保证文件。它是独立于贸易合同的自足性文件，办理业务时只处理单据，不涉及货物。62. 保函：是银行应申请人的要求，向受益人作出的书面付款保证承诺，银行将凭受益人提交的与保函条款相符的书面索赔履行担保支付或赔偿责任。银行保函具有独立性及单据化的特点。独立性是指源于基础交易，但一旦出具，即与基础分离，本身具有独立性。单据化是指银行凭保函中规定的单据付款，而不问基础交易的实际履行情况。63. 融资类保函：其核心特点是为申请人的融资行为及资金债务的偿还义务承担担保责任。融资类保函主要包括借款保函、授信额度保函、有价证券保付保函、融资租赁保函、延期付款保函等。64. 保理业务：是指卖方/供应商/出口商与保理商存在的一种契约关系。根据该契约关系，卖方/供应商/出口商将其与买方订立的货物销售/服务合同项下所产生的现在或将来的应收账款转让给保理商，由保理商为其提供下列服务中的至少两项：贸易融资、销售分户账管理、应收账款的催收、信用风险控制及坏账担保。65. 保证收益理财计划：是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户接照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财计划。66. 备用信用证：是信用证的一个业务品种，是开证行应借款人要求，以放款人作为信用证的受益人而开具的一特殊凭证，以保证在借款人破产或不能及时履行义务的情况下，由开证行向受益人及时支付本利。67. 理财业务：是指商业银行为客户提从的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。68. 收单业务：是指签约银行向商户提供的本外币资金结算服务，就是最终持卡人在银行签约商户那里刷卡消费，银行结算。收单银行结算的过程就是从商户那边得到交易单据和交易数据，扣除按费率计算出的费用后打款给商户。69. 托收承付和委托收款：托收承付是根据购销合同由收款人发货后委托银行向异地付款人收取款项的结算方式。委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。70. 贷款承诺：是银行与借款客户之间达成的一种具有法律约束力的正式契约，银行将在有效承诺期内，按照双方约定的金额与利率，随时准备应客户的要求向其提供信贷服务，并收取一定的承诺佣金。71. 银行承兑汇票：是商业汇票的一种。是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。对出票人签发的商业汇票进行承兑是银行基于对出票人资信的认可而给予的信用支持。72. 自助银行：属于银行业务处理电子化和自动化的一部分。它利用现代通信和计算机技术，为客户提供智能化程度高、不受银行营业时间限制的24小时全天候金融服务，全部业务流程在没有银行人员协助的情况下完全由客户自己完成。73. 联名卡：是发卡银行与以盈利目的的机构联手发行的一种银行卡，联名卡不仅具有银行卡的一切特点存取现金、刷卡消费、转账等，还根据银行与商家的规定附加了一些新的功能。74. 贷款承诺费：指银行对已承诺贷给顾客而顾客又没有使用的那部分资金收取的费用。也就是说，银行已经与客户签订了贷款意向协议并为此做好资金准备，但客户并没有实际从银行贷出这笔资金，承诺费就是对这笔已作出承诺但没有贷出的款项所收取的费用。75. 现金资产：是指银行持有的库存现金以及与现金等同的随时用于支付的银行资产。它由库存现金、存放中央银行款项、存放同业款项以及托收中的现金构成。76. 财务控制：是指对企业的资金投入及收益过程和结果进和衡量与较正，目的是确保企业目标以及为达到此目标所制订的财务计划得以实现。其总体目标是在确保法律法规和规章制度贯彻执行的基础上，优化企业整体资源综合配置效益。77. 公允价值计量：在公允价值计量下，资产和负债按照在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额计量。公允价值计量是市场经济条件下维护产权秩序的必要手段，也是提高会计信息质量的重要途径，它代表了会计计量体系变革的总体趋势。78. 流动性比率：是最常用的财务指标，它用于测量企业偿还短期债务的能力。其计算公式为：流动性比率=流动资产流动负债，其计算数据来自于资产负债表。一般来说，流动性比率越高，企业偿还短期债务的能力越强。79. 商业银行的流动性资产：商业银行的流动性资产包括：现金、黄金、超额准备金存款、一个月内到期的同业往业款项轧差后资产方净额、一个月内到期的应收利息及其他应收款、一个月内到期的合格贷款、一个月内到期的债券投资、在国内外二级市场上可随时变现的债券投资、其他一个月内到期可变现的资产（剔除其中的不良资产）。80. 所有者权益：指企业资产扣除负债后由所有者享有的剩余权益。所有者权益的来源包括所有者投入的资本、直接讲入所有者权益的利得和损失、留存收益等。81. 应收账款周转率：应收账款周转率等于销售总额除以平均应收款项。应收账款周转率就是反映公司应收账款周转速度的比率。经说明一定期间内公司应收账款转为现金的平均次数。82. 商业银行收入结构：指商业银行在业务经营过程中各项收入来源的构状况。商业银行收入来源，从会计科目来看，主要包括利息收入、金融机构往来收入、手续费收入、汇兑损益、其他营业收入、投资收益和营业外收入等。83. 或者负债：指过去的交易或事项形成的潜在义务，其存在须通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实；或过去的交易或事项形成的现时义务，履行该义务不是很可能导致经济利益流出企业或该义务的金额不能可靠地计量。84. 信贷转授权：指授权的经营单位在总部直接授权的权限内，对本级行各有权审批人、相关授信业务职能部门和所辖分支机构转授一定的授信审批权限。85. 债务重组：就是债务的重新组合与安排，其具体含义是指债务人发生财务困难是，经与债权人协商达成新的协议，债人同意给予债务人在正常情况下所不愿给予的让步，以协助缓解债务人的困难，避免因采取立即求偿措施而蒙受更大的损失，实现最大限度地收回债权。86. 合规风险：银行因未能遵循法律法规、监管要求、规则、自律性组织制定的有关准则、已经适用于银行自身业务活动的行为准则，而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。87. 内部控制评价：指对商业银行内部控制体系建设、实施和运作结果独立开展的调查、测试、分析和评估等系统性活动。包括过程评价和结果评价。88. 商业银行的合规问责制：指商业银行内部的合规责任制体系和合规责任追究机制，并对因故意或者过失、不履行或者不正确履行应负的合规职责，导致银行受到或可能遭受法律制裁、临管处罚、重大财务损失或声誉损失等严重后果及其他合规风险的行为，进行责任追究的制度。89. 风险：风险的定义主要有三种：（1）风险是指未来结果的不确定性。（2）风险是损失的可能性。（3）风险是未来结果对期望的偏离，即波动性。90. 操作风险：指由于不完善或问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险，这一定义包含了法律风险，但是不包含策略性风险和声誉风险。91. 声誉风险：指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。被认为是由于社会评价降低而对行为主体造成危险和损失的可能性。92. 金融机构风险暴露：指商业银行对金融机构的债权。根据金融机构的不同属性，商业银行应将金融机构风险暴露分为银行类金融机构风险暴露和非银行类金融机构风险暴露。93. 不良贷款率：指金融机构不良贷款占总贷款余额的比重。不良贷款是指在评估银行贷款质量时，把贷款按风险基础分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中后三类合称为不良贷款。94. 贷款分级审批制：指贷款人应当根据业务量大小、管理水平、贷款风险度确定各级分支机构的审批权限，超过审批权限的贷款，应由上级审批。风险调整后的资本收益率（RAROC）：经风险调整的资本收益率是指经预期损失和以经济资本计量的非预期损失调整后的收益率，其计算公式如下：RAROC=（收益-预期损失）经济资本（或非预期损失）95. 风险识别：包括感知风险和分析风险两个环节：感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质；分析风险是深入理解各种风险内在的风险因素。制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法。96. 关键风险指标（KPI）：指代表某一风险领域变化情况并可定期监控的统计指标。可用于监测可能造成损失事件的各项风险及控制措施，并作为反映风险变化情况的早期预警指标。97. 次级贷款：贷款五级分类的第三类，分类条件是：指借款人依靠正常经营产生的现金流量已经无法偿还贷款，即使通过重新融资也不能归还全部贷款本息的贷款。98. 应计和非应计贷款：金融企业会计制度规定，应计贷款和非应计贷款应分别核算。非应计贷款是指贷款本金或利息逾期90天没有收回的贷款，应计贷款是指非应计贷款以外的贷款。当贷款的本金或利息逾期90天时，应单独核算。当应计贷款转为非应计贷款时，应将已入账的利息和应收利息予以冲销。99. 重组贷款：是指银行由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条款做出调整的贷款。 银行通常对问题贷款采取的重组措施包括以下内容：贷款展期、借新还旧、还旧借新、减免或全减利息罚息、减免部分本金、债转股、以物抵贷、追加担保品、重新规定还款方式及每次还款金额等。100.银行内部欺诈：银行内部欺诈是指员工 故意骗银行内部欺诈取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失。101. 指银行作为一个整体，按照一定标准和程序，对单一客户统一确定授信额度，并加以集中统一控制的信用风险管理制度。统一授信项下业务品种包括贷款、商业汇票贴现、商业汇票承兑、保函等表内外授信业务102.系统性风险：系统性风险即市场风险,即指由整体政治、经济、社会等环境因素对证券价格所造成的影响。系统性风险包括政策风险、经济周期性波动风险、利率风险、购买力风险、汇率风险等。这种风险不能通过分散投资加以消除,因此又被称为不可分散风险。 系统性风险可以用贝塔系数来衡量。 103.信贷风险敞口：风险敞口是指因债务人的违约行为所导致的可能承受风险的信贷业务余额。104.一般风险准备：一般风险准备(General Risk Preparation)，是指从事证券业务的金融企业按规定从净利润中提取，用于弥补亏损的 风险准备。105.资本充足率： 资本充足率是指资本总额与加权风险资产总额的比例。资本充足率反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之后，该银行能以自有资本承担损失的程度。106. 简述货币的主要职能。 马克思以典型的货币黄金为对象提出了著名的货币职能理论。他认为黄金作为货币具有五个职能. (l)价值尺度。用货币来表现和衡量其他一切商品的价值。 (2)流通手段。货币在商品流通中充当交换的媒介。 (3)贮藏手段。即货币退出流通领域.当做独立的价值形态和社会财富的一般代表保存起来的职能。 (4)支付手段。当货币作为价值的独立运动形式进行单方面转移时.就执行着支付手段的职能。 (5)世界货币。当货币解越国界.在国际市场上充当一般等价物时.就执行着世界货币的职能。107. 简述金融创新的影响。 (l)使金融工具多样化、灵活化.创新化的工具。具有更高的流动性和收益性.适合不同投资者的需要。 (2)金融机构传统的分工格局被突破.业务全面交叉.同业竞争日趋激烈.金融业务日益综合化。 (3.一些国家在既成事实面前被迫放宽某些金融管制.而这又成为推动创新的因素。 (4.增强了各国货币政策的复杂性。由于创新后的金融工具大都增强了支付功能.这必然会增加货币当局在宏观调节中对货币层次划分和控制上的难度。 108.简述影响市场竞争程度的因素。 (l)市场上厂商的数目,厂商越多.竞争越大。 (2)厂商之间各自提供的产品的差别程度.差别程度越小.竞争越大。 (3)单个厂商对市场价格的控制程度。 (4)厂商进入或退出一个行业的难易程度.进入越容易.竞争越大。 109 简述信用工具的主要特点。 (l.收益性。信用工具能定期或不定期带来收益.信用工具的收益有三种.固定收益、即期收益、实际收益。 (2.风险性。是指投入的本金和利息收人遭到损失的可能性。其风险主要有违约风险、市场风险、政治风险及流动性风险。 (3.流动性。是指可以买卖和交易换得货币。在短期内.在不遭受损失的情况下.能够迅速出卖并换回货币.称为流动性强.反之则称为流动性差 110简述按客户类型我国商业银行贷款的分类。 商业银行贷款业务可分为公司客户贷款.个人客户贷款、信用卡透支、贸易融资 贷款等。 (1.公司客户贷款包括流动资金贷款、流动资金循环贷款、法人账户透支、项目贷款、项目临时周转贷款、银团贷款、房地产开发贷款。 .2.个人贷款业务包括个人住房贷款、个人汽车贷款、个人经营性贷款、其他个人贷款业务等。 (3.信用卡透支包括公司卡透支和个人卡透支。 (4.贸易融资类资款包括信用证和押汇。111简述贷款担保的类别、内容。 .l.贷款抵押担保。是指抵押人在不转移特定财产占有权的情况下.以该财产作为抵押向贷款人提供的担保。 (2.贷款质押担保。是指出质人将动产或权利移交贷款人占有.依法办理质押登记手续.以该动产或权利作为质物向贷款人提供的担保。 (3.贷款保证担保。是指贷款人、借款人与第三方保证人签订保证合同.由保证人为借款人履行借款合同项下的债务向贷款人提供的担保。 112.简述不动产贷款的特点。 .1.受宏观经济政策影响大。房地产产业往往被视为一国国民经济的.温度5 计.是国家宏观政策重点关注的对象。 (2.规模大、期限长。与其他贷款相比.房地产贷款平均规模要大得多.限期也一般在15年以上。 (3.受抵押物价值的波动性影响大。 (4.不动产贷款对不动产市场有着决定性的影响。 113.简述房地产贷款重点防范的风险点。 (l.国家宏观政策对开发贷款的影响。 (2.取得有权部门的批复、相应的证明文件.贷款项目的资本金比例符合国家相关规定.并能按期足额到位。 (3.是否存在跨地区使用房地产开发贷款的行为。 (4.经办机构及人员是否存在以流动资金贷款及其他形式贷款科目发放房地产开发贷款的行为。 (5.根据项目的进度和进展情况.分期发放贷款.并对其资金使用情况进行监控。 (6.对有逾期未还款或有欠息现象的房地产开发企业销售款进行监控.建筑工程款优于抵押权受偿等潜在的法律风险. (8.催收行动是否及时、有效。 114简述贷款新规对项目融资业务的专项要求。 项目融资业务指引明确贷款人可以根据需要委托或者要求借款人委托具备相关资质的独立中介机构为项目提供法律、税务、保险、技术、环保和监理等方面的专业意见和服务。同时.在风险评估阶段.须充分识别项目融资所面临的诸多风险.包括政策风险、筹资风险.完工风险、产品市场风险、超支风险等.并采取要求项目相关方通过签订总承包合同、投保商业保险、建立完工保证金、提供履约保函、签订长期供销合同等方式有效降低和分散贷款风险。115简述主要贷款偿还方式和计息方法。 .1.单利法计息到期一次还本付息 .2.按期收息到期还本.主要适用于大宗的资产经营项目 .3.等额本金偿还法.每个偿还周期偿还本金相等.计息方法是根据贷款的余额乘以贷款利率。 (4.贴现法计息.分期偿还或一次偿还本金.在贷款发放前预先扣除应计利息。 7 现代金融机构还创新出速减偿还法、速增偿还法、鸟鞍形偿还法、气球法等信贷产品116，简述商业银行贷后检查的主要内容。 (l.贷款用途是否符合借款合同约定。 (2.生产经营情况.主要产品生产技术、生产能力及原材料、成品市场变化情况等 (3.企业管理情况.了解企业内部组织机构、管理体制、管理人员、管理水平、经营策略及经营方式有无变化.主要管理人员与银行合作态度有无变化.偿还债务的意愿有无变化。 (4.财务状况.了解财务报表的真实情况。 (5.担保落实.了解保证人代偿能力、抵质押物保管和价值变化情况。117. 简述商业银行应从哪些方面对贷款的保证人进行考察. .1.保证人的资格。得有代为清偿能力的法人、其他组织或公民可以做为保证人。 (2)保证人的财务实力。 .3.保证人的保证意愿 .4.保证人履约的经济动机及其与借款人之间的责任 .5.保证的法律责任.是连带责任保证还是一般保证118. 简述不良贷款的早期预警信号。 不良贷款早期预警信号可以分为宏观和微观两大类.宏观的早期预警信号主要包括宏观经济变化、经济政策调整和行业景气度变化等方面。 微观的早期预警信号主要包括借款企业财务状况或财务行为出现异常、报送财务报表出现异常、经营状况出现重大变化、组织结构或人员出现异常变动以及其他外部特殊因素等方面。 119分别简述流动资金贷款按期限和适用方式的分类。 流动资金贷款按期限分为短期流动资金贷款和中期流动资金贷款。短期流动资金贷款是指贷款期限不超过1年.含1年.的流动资金贷款.中期流动资金贷款是指贷款期限在1年以上.不含1年.3年以下.含3年.的流动贾金贷款。 流动资金贷款按照贷款使用方式分为一般流动资金贷款和可循环流动资金贷款。一般流动资金贷款是指单笔审批、一次或分次发放、收回后不得循环使用的流动资金贷款.可循环流动资金贷款是指在贷款合同金额和有效期内.借款人根据需要多次提款、逐笔还款、循环使用的流动资金贷款。 120.简述流动资金贷款业务的主要风险点。 (l.借款人主体资格是否合法。 (2.借款用途是否合法。 (3.对借款人的资产负债情况、现金流量情况的评价是否恰当。 (4.贷款期限是否与借款人的临时需要或资金周转需要匹配。 (5.担保设立是否合法合规。 (6.是否进行了尽职调查、审查、审批与贷后管理。 (7.是否存在化整为零、超权限发放贷款的问题。121简述固定资产贷款的主要风险点。 (l.借款人主体资格是否合法。 (2.项目是否符合国家法律法规及产业政策.是否需要获得有权部门的批准。 (3.项目所需资本金比例是否符合国家规定.是否按时足额到位。 .4.对借款人的偿债能力评价是否恰当、 (5.担保设立是否合法合规。 (6.是否及时监控了借款人偿债能力、担保情况、项目建设情况及宏观经济变化和市场波动情况.并采取了相应措施防范风险。 (7.是否进行了尽职调查、审查、审批与贷后管理。 (8.是否存在化整为零、超权限发放贷款的问题。 (9.是否根据项目的进度和进展情况发放贷款、并对其资金使用情况进行监控。 122. 简述消费贷款的特点。 (l.利率水平较大。为了减少潜在的风险损失.银行通常要考虑在贷款定价中加入足够多的风险补偿。 (2.规模具有周期性。在经济繁荣时期增长较快.反之则明显减少。 (3.竞争激烈.能够办理消费贷款的机构较多.众多竞争主体导致激烈竞争。 (4.消费者利率敏感性低.更关心贷款协议中每月还款额度 123. 简述商业银行签订借款合同应包含的基本内容。 (l)具体的贷款金额、期限、利率、用途、支付、还贷保障及风险处臵等基本要素。 (2)提款条件.贷款资金支付接受贷款人管理和控制。 (3)账户监控条款.贷款人对借款人相关账户实施监控。 (4)借款人对与贷款相关的重要内容作出承诺。 (5)违约责往.借款人违约时应承担的违约责任和贷款人可采取的措施。124，简述银团贷款的基本概念和分类 银团贷款是由一家或几家银行牵头.组织多家银行参加.在同一贷款协议中按商定的条件向同一借款人发放的贷款。分为直接银团贷款和间接银团贷款. (l.直接银团贷款是指由银团各成员行委托代理行向借款人发放、收回和统一管理的银团贷款。 (2.间接银团贷款是指由牵头行直接向借款人发放贷款.然后再由牵头行将贷款份额分别转售给其他银行.全部的贷款管理及放款、收款均由牵头行负责。 125简述银团贷款的基本概念和分类 银团贷款是由一家或几家银行牵头.组织多家银行参加.在同一贷款协议中按商定的条件向同一借款人发放的贷款。分为直接银团贷款和间接银团贷款. (l.直接银团贷款是指由银团各成员行委托代理行向借款人发放、收回和统一管理的银团贷款。 (2.间接银团贷款是指由牵头行直接向借款人发放贷款.然后再由牵头行将贷款份额分别转售给其他银行.全部的贷款管理及放款、收款均由牵头行负责。 126.简述纳入五级分类的信贷资产范围。 银行发放、提供信用以及承担信用风险而形成的信贷资产均纳入风险分类的范围。包括. (l.表内本外币贷款。银行用信贷资金发放并纳入综合统计报表统计的各类本外币贷款。 (2.表外信贷业务。主要包括信用证、银行承兑汇票、保证、信贷证明、保理担保付款、贷款承诺.限于已经签订了借款合同或合作协议的账户透支业务中未支用的额度.借款合同中分期用款尚未支用的贷款.。 127.简述问题贷款的处理程序。 (1.了解问题贷款的各类详细信息.找出原因。 (2.对问题贷款进行重新设计.强化贷款的安全保障。 .3.对问题贷款进行清算.包括贷款的资产保全.处臵担保物后.优先受偿.向保证人追索.向法院申请破产清算。 (4.呆坏账的核销.核销方式包括.坏账准备金的冲销.一般准备金的冲销.用当年利润冲销.资本冲销。 128.简述个人信贷业务的操作风险控制要点。 (l.牢固树立个人信贷业务科学发展观。 (2.实行个人信贷业务集约化管理.实现审贷部门分离。 (3.优化产品结构.改进操作流程。 (4.加强规范化管理.如完善业务转授权制度.加强法律审查.加快个人信贷电子化建设。 (5.切实做好个人信贷贷前调查、贷时审查、贷后检查各个环节的规范操作。 (6.强化个人贷款发放责任约束机制.细化个人贷款责任追究办法。 129.简述商业银行承兑汇票逾期.发生银行垫款后.应采取的逾期处理措施。 .1.将银行承兑汇票垫款纳入不良贷款考核范围。制订清收计划并落实清收责任。 .2.垫付款项转入银行承兑汇票垫款有关会计科目.应按照有关规定催收 .3.垫付款项向承兑申请人进行催收 .4.及时处理抵押物、质押物或要求保证人履行担保义务。 .5.经催收和追偿仍无法收回垫款的.及时采取包括诉讼在内的各种手段进行转化处理。 130简述商业银行对票据业务的基本内控要求. (l.建立明确、具体、可操作性的制度体系。 (2.票据从业员工需具有一定的票据专业知识、技能和工作经验 .3.建立明确的授权制度.合理、完善的票据业务审批流程 (4.关键岗位分离.重要岗位人员定期轮换. (5.票据业务稽核检查、部门定期自查和事后监督的记录齐全.整改措施得力。 .6.承兑行.人.交易时象.客户.的范围符合人民银行要求及本行规定。 131.商业银行应如何防范票据承兑业务的信用风险。 (l)加强对承兑业务的授信管理.将承兑余额严格控制在承兑人申请人授信额度内。 (2.加强对该项业务的审查和跟踪管理 (3.加强对承兑资金账户的封闭管理.专款专用.防止企业挪用资金。 132简述中央银行票据回购业务的种类 央行票据回购分为正回购和逆回购两种 (1.正回购为央行向一级交易商卖出有价债券.并约定在未来特定日前买回有价证券的交易行为。 .2.逆回购为央行向一级交易商购买有价证券.并约定在未来特定日期将有价证券卖给一级交易商的交易行为。 133简述以物抵债的主要方式和风险。 以物抵债主要有两种方式.一是协议抵债.即经银行与债务人、担保人或第三人协商同意.债务人、担保人或第三人以其拥有所有权或处臵权的资产作价.偿还银行债权。二是法院、仲裁机构裁决抵债.即通过诉讼或仲裁程序.由终结的裁决文书确定将债务人、担保人或第三大持所有权或处臵权的资产.抵偿银行债权。主要有定价风险、价值贬预和权利丧失风险、操作风险和道德风险等九方两的风险。 134.简述商业银行现金资产的构成。 (l.库存现金.是指存放在金库及柜台上的款项.由钞票和辅币构成。 (2.存放中央银行款项.是指存放在中央银行的资金.包括法定准备金和超额准备金。 (3.存放同业款项.主要是存放代理行和相关银行的存款。 (4.托收中的现金.包括尚未结算的存放在中央银行或者代理行的各种票据.其为应收款项.收妥后即成为存放同业款项和存款中央银行款项。 135.简述商业银行负债业务的主要风险。 (1.操作风险。是指商业银行在办理负债业务时.由于内部程序、人员或系统的不完善、失误从而直接或间接造成损失的风险。 (2)流动性风险。是指商业银行虽然有清偿能力.但无法获得充足资金而以合理成本获得充足资金以应对资产增长或到期债务支付的风险。 (3.市场风险。是指利率或汇率的变动对商业银行负债带来的风险。 .4.法律风险。是指在负债业务管理中.未能完全满足或违反法律要求.如业务品种.合同条款存在瑕疵.最终引发法律纠纷.可能造成经济损失的风险。 136.简述在办理存款业务中如何保护存款人利益。 保护存款人利益.落实到银行存款业务管理中.是.保付、保全、保密、保险.四项原则 (l)保付.是指银行对活期存款或到期存款保证支付。 (2.保全.是指银行对存款人的存款不受侵犯予以保全。. .3.保密.是指对存款人的姓名、住址、存款金额.储蓄种类、存款次数、提取情况等要严格保守秘密。 .4.保险.是指由存款金融机构建立两个存款谋险机构.当投保机构面临危机或破产时.存款保险机构向其提供流动性资助.或代替破产机构在一定限度内对存款者支付存款。 137.简述市场利率变动对利差的影响。 市场利率是不断变化的.虽没有实现利率市场化.但中央银行为了实现货币政策目标也会对利率进行调控.对银行利差产生的影响主要有. (l)如果银行浮动利率资产大于浮动利率负债.存贷款利率同步上浮后.银行的利差收入增加。 (2.如果银行新增的盈利性资产大于新增负债.银行利差收入会增加。 (3.如果在计息期间银行到期资产.如贷款偿还.多于到期负债.它们分别按升息后的利息放出或存入.银行的净利差收人也就上市.反之则利差收人下降。 138简述对公存款的主要风险点 .1.内控不完善。如商业银行未建立健全覆盖全部对公存款业务品种的业务操作流程、财务核算办法.授权制度和岗位内部控制制度等 .2.业务不合规。如高息揽存、账外经营等 (3.核算不真实。如错列或乱列会计科目等。 .4.内审不到位。如对对公存款业务审计的范围、频率、力度有缺陷。 .5.利率风险、网银风险等新型风险。 139简述储蓄存款的基本概念.并按照存款支取方式的不同.说明储蓄存款的主要品种。 储蓄存款是指居民个人货币持有者将闲臵不用的资金存人商业银行.并可以随时或按约定时间存取款项的一种信用行为.是商业银行存款的重要组成部分。其主要品种有.1.活期储蓄。.2.定期储蓄.3.定活两便储蓄.4.个人通知存款 140、简述银行储蓄存款业务内部经营管理的主要要求。 1.经营网点设立合法。 2.储蓄存款账户开立、使用、销户手续规范。 3.存款结息、付息符合国家利率规定 4.储蓄存款业多发展的中、长期发展规划符合当地经济及商业银行自身发展的实际。 5.储蓄存款科目设臵合理.科目使用规范.科目余额与报表反映一致。 141.简述保证金存款管理的主要风险点。 (l.业务不合规。包括银行设立新的保证金类别时未报经监管机构批准.向客户收取的保证金超过其所担保的业务金额等。 (2.内