融资担保公司培训教材(全新排版,适合打印)

1 融资担保公司培训教材 担保 定金 抵押 质押 留置 . 2 担保与反担保 . 7 常用反担保措施 . 8 反担保措施 . 11 反担保公证 . 13 反担保概述 . 14 反担保的方式和追偿范围如何？ . 18 担保机 融资担保的基本常识 . 19 担保的程序 . 23 担保的概念及特点 . 24 担保对象及条件 . 25 担保物权的特征 . 25 担保有关名词解释 . 26 物权法与担保法中担保物权知识点的区别 . 29 财产保全担保 . 38 贷款担保 . 38 经济担保的两种方式 . 39 12 种中小企业融资方式 . 40 当事人是否可以约定设立独立担保？ . 42 中小企 业信用担保机构存在哪些风险 . 42 抵押权探微 . 44 公证与担保 . 51 浅谈再担保 . 51 什么是担保物权 . 52 履约担保 . 53 民营企业的融资如何取信于银行呢？ . 54 什么是信用管理 . 55 企业申请担保需提交的资料 . 55 浅谈执行担保中担保的方式 . 56 什么是金融租赁公司 . 58 什么是融资租赁公司 . 58 用什么敲开担保公司大门？ . 58 中小企业担保试点的实践模式 . 61 中小企宜采用替代性担保方式 . 61 2 担保 定金 抵押 质押 留置 一、担保性质 1、附属性：合同与担保之间的关系是从属关系，即担保附属于合同 2、选择性：我国合同法设立了担保制度，但并未规定当事人必须设立担保。 3、保障性：保障合同的履行是担保的最根本的特征。 二、担保方式 担保方式可分为保证、抵 押、质押、留置、定金五种。 三、担保合同的种类及形式 担保合同包括保证合同、抵押合同、质押合同、定金合同。行使留置权无须签订合同。担保合同可以是单独订立的书面合同（包括当事人之间具有担保性质的信函、传真等），也可以是主合同的担保条款。 四、担保范围 1、保证担保范围：主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。保证合同另有约定的，按照约定。当事人对保证担保的范围没有约定或者约定不明确的，保证人应当对全部债务承担保证责任。 2、抵押担保范围：主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现抵押权的费用。抵押合同另有约定的，按照约定。 3、质押担保范围：主债权及利息、违约金、损害赔偿金、质物保管费用和实现质权的费用。质押合同另有约定的，按照约定。 4、留置担保范围：主债权及利息、违约金、损害赔偿金、留置物保管费用和实现留置权的费用。 五、担保合同生效的时间 1、抵押合同中，必须办理抵押物登记的自抵押物登记之日起生效，自愿办理抵押物登记的自合同签订之日起生效。 2、质押合同自质物移交于质权人占有时生效。 3、定金合同自实际交付定金之日起生效。 六、担保合同无效的原因 1、主体违法：当事人是无行为能力人或限制行为能力人；保证人资格不合法；法律规定的其它情况。 2、客体违法：抵押财产是担保法禁止的 ;抵押或质押财产是赃物或遗失物。 3、内容违法：如债权人以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危而使人在违背真实意思的情况下扣担保的无效。 3 七、担保合同无效的法律后果 返还财产，赔偿损失，在必要的情况下还要追缴财产。 八、担保合同的内容 1、保证合同内容： （ 1）被保证的主债权种类、数额； （ 2）债务人履行债务的期限； （ 3）保证的方式； （ 4）保证担保的范 围； （ 5）保证的期间； （ 6）双方认为需要约定的其他事项。 保证合同不完全具备前款规定内容的，可以补正。 2、抵押合同内容： （）被担保的主债权种类、数额； （）债务人履行债务的期限； （）抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权权属； （）抵押担保的范围； （）当事人认为需要约定的其他事项。 抵押合同不完全具备前款规定内容的，可以补正。 3、质押合同内容： （）被担保的主债权种类、数额： （）债务人履行债务的期限； （） 质物的名称、数量、质量、状况； （）质押担保的范围； （）质物移交的时间性； （）当事人认为需要约定的其他事项。 质押合同不完全具备前款规定内容的，可以补正。 保证 一、保证人资格 具有代为清偿能力的法人、其他经济组织或者公民可以作保证人。任何单位和个人不得强令银行等金融机构或者企业为他人提供担保；银行等金融机构或者企业对于强令其为他人提供保证的行为，有权予以拒绝。 但以下组织不得担任保证人： 1、国家机关不得为保证人，但经国务院批准为使用或者国际经济组织 4 贷款进行转货的除外 。 2、学校、幼儿园、抵押担保范围：主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现抵押权的费用。抵押合同另有约定的，按照约定。医院等以公益事业为目的的事业单位社会团体不得为保证人。 3、企业法人的分支机构、职能部门不得为保证人，但是企业法人的分支机构若有法人书面授权的，可以在授权范围内提供保证。 二、同一全债务中有两个以上保证人的，保证人应如何承担保证责任。 在同一债务中有两个以上保证人的，保证人应当按照保证合同约定的保证份额承担保证责任。若在保证合同中没有约定保证份额，保证人应承担连带责任，债权人 可以要求任何一个保证人承担全部保证责任，保证人都负有担保全部债权实现的义务。已经承担保证责任的保证人，有权向债务人追偿，或者要求承担连带责任的其他保证人清偿其应当承担份额。 三、同一债权既有保证又有物的担保的，保证人应如何承担保证责任。 保证人对物的担保以外的债权承担保证责任。 四、担保合同的主合同变更时应注意事项 保证期间，债权人依法将主债权转让给第三人的，保证人在原保证担保的范围内继续承担保证责任，保证合同另有约定的，按照约定。 保证期间，债权人许可债务人转让债务的，应当取得保证人书面 同意，保证人对未经其同意转让的债务，不再承担保证责任。 债权人与债务人协议变更主合同的，应当取得保证人书面同意，未经保证人书面同意的，保证人不再承担保证责任。保证合同另有约定的，按照约定。 五、两种保证方式及区别 保证方式有一般保证和连带责任保证两种。 1、一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，对债务人可以拒绝承担保证责任。 但有下列情况之一的，保证人不得行使上述权利： （ 1）债务人住所变更，致使债权人要求其履行债务发生重大困难； （ 2）人民法院受理债务人破产案件，中止执行程序； （）保证人以书面形式放弃上述权利的。 2、连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期限届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。 5 六、保证期间 1、一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起 6 个月，保证期间内债权人未对债务人提起诉讼或者申请仲裁的，保证人免除保证责任。 2、连带责任保证的保证人与债权人未约定保证期间的，债权人有权自主债务履行期届满之日起 6 个月内要求保证人承担保证责任，保证期间内债权人未要求保证人承担保证责任的，保证人免除保证责任。 抵押 一、依法可以抵押的财产 1、抵押人所有的房屋和其他地上附着物； 2、抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产； 3、抵押人依法有权处分的国有的土地使用权、房屋和其他地上定着物； 4、抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具和其他财产； 5、抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘和荒滩等荒地的使用权； 6、依法可以抵押的其他财产。 抵押人可以将上述所列财产一并抵押。 二、依法禁止抵押的财产 1、土地使用权； 2、耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外； 3、学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施； 4、所人权、使用权不明或者有争议的财产； 5、依法被查封、扣押、监管的财产； 6、依法不得抵押的其他财产。 三、抵押时必须办理抵押物登记的财产及部门。 1、以无地上定着物的土地使用权抵押的，为核发土地使用权证书的土地管理部门； 2、以城市房地产或 者乡镇村企业的厂房等建筑物抵押的，为县级以上地方人民政府规定的部门； 3、以林木抵押的，为县级以上林木主管部门； 4、以航空器、船舶、车辆抵押的，为运输工具的登记部门； 6 5、以企业的设备和其他动产抵押的，为财产所在地的工商行政管理部门。 四、办理抵押物登记时应提供的资料 应提供如下文件或复印件： 1、主合同和抵押合同； 2、抵押物的所有权或者使用权证书。 五、抵押权相互之间的次序 1、抵押合同以登记生效的，按照抵押物登记的先后顺序清偿。顺序相同的，按照债权比例清偿； 2、抵押合同自签 订之日起生效且均未办理抵押物登记的，按照抵押合同生效时间的先后顺序清偿。如果抵押合同签订的时间相同，则按照债权比例进行清偿； 3、抵押合同自签订之日起生效且均已办理抵押物登记的，按照抵押物登记的先后顺序清偿。登记时间相同，则按照债权比例清偿； 4、抵押合同自签订之日起生效且只有一部分抵押办理了抵押物登记的，已办理登记的先于未登记的受偿。 质押 一、质押种类 按照质物的不同种类，可将质押分为动产质押和权利质押两种。 二、允许质押的权利 1、汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单； 2、依法可以转让的股份、股票 3、依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权； 4、依法可以质押的其他权利。 三、质押与抵押区别 1、抵押与质押的标的物不同：抵押的标的物是不动产，而质押的标的物是动产与权利； 2、抵押与质押对标的物是否转移占有有不同规定：抵押的标的物不转移占有，仍由抵押人占有、使用、收益，质押的标的物交付质权人占有，动产要交付占有，权利要交付权利证书。 留置 一、何时可以行使留置权 7 债权人与债务人应当在合同中约定，债权人留置财产后，债务人应当在不少于 2 个 月的期限内履行债务。债权人与债务人在合同中未约定的，债权人留置财产后，应当确定 2 个月的期限，通知债务人在该期限内履行债务。 二、哪些合同的债权人有留置权 因保管合同、运输合同、加工承缆合同发生的债权，债务人不履行债务的，债权人有留置权。法律规定可以留置的其他合同，适用此规定。当事人可以在合同中约定不得留置的物。 定金 一、定金数额的限制 定金的数额由当事人约定，但不得超过主合同标的额的 20%。 二、定金与预付款的区别 预付款不起担保作用 .在合同履行后 ,预付款成为应付款的组成部分 ;如没 有履行合同 ,则预付款应当退还给支付预付款的当事人 . 定金则不同 ,它是我国担保法规定的担保方式的一种 . 债务人履行债务后，定金应当抵作价款或收回。给付定金的一方不履行约定的债务的，无权要求返还定金；收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金。 担保与反担保 担保是保障债权实现的一种方法，是对债权人利益的保护，而反担保则是对担保人利益的保护，在审判实践中，反担保的使用率很低、很少，使得部分担保人在代偿债务后，因债务人无偿还能力而无法追偿，遭受损失无法弥补，所以担保人在对债务人进行担保 时，正确地使用反担保，可以有效地保护自己不担风险，不受损失。现根据担保法的规定谈一下 “ 担保 ” 与 “ 反担保 ” ，以利于当事人在经济交往中更好地正确运用它来保护自己的合法权益。 担保是为了保证债权实现而采取的法律措施。担保是法律规定或当事人约定的，以当事人的一定财产为基础，能够用以督促债务人履行债务，保证合同的正常履行和保障债权实现的方法。通俗来讲就是债权人为了能够保证按时收回或实现自己的债权而让债务人提供一定的钱和物作保的方式。担保并不是债务人一方就能决定的，而必须征得债权人的同意，满足债权人的合理要求 才能成立。它是一种双方或多方的活动。担保具有从属性，它依附于主债务的存在，随着主债务无效与消灭而无效与消灭。担保 8 必须遵守国家法律政策，不得违背公序良俗和有害社会利益，它应当遵循平等、自愿、公平、诚实信用的原则。担保的方式有保证、抵押、质押、定金、留置与违约金等六种方式。担保的标的物可以是动产、不动产、无形资产、有价证券等，绝对禁止以人身作为标的物的担保。 反担保是指第三人为债务人向债权人提供担保的同时，又反过来要求债务人（借款人）对自己（担保人）提供担保的行为，可称为担保之担保，即是为担保人提供的 担保。反担保是对担保人履行担保义务后所取得求偿权的担保。只要担保人履行了担保义务，即可向反担保人求偿，而不问担保人履行的对与不对，反担保在性质上属于间接担保，因为它并非直接担保主债务，而是对担保人所负的债务担保进行担保。担保法第四条第一款规定 “第三人为债务人向债权人提供担保时，可以要求债务人提供反担保 ”，这为担保人要求债务人提供反担保，最大限度地降低担保人的风险和损失提供了法律依据，反担保之债除因一般担保消灭原因而消灭外，当债务和担保债务同时消灭或其中之一消灭，反担保也随之消灭。根据 “担保法 ”第四条第二款 “反担保适用本法担保的规定 ”，所以担保适用的原则、方法、标的物、担保物种类均适用于反担保。 常用反担保措施 根据我国担保法规定：第三人为债务人向债权人提供担保时，可以要求债务人提供反担保。 担保机构对申请为其提供担保的企业，要求申请企业必须提供相应的反担保措施，包括：抵押反担保、质押反担保、企业或个人的保证反担保、保证金反担保等。担保机构根据企业和项目的实际情况，可采用一种或几种反担保措施。 保证是指第三人为债务人的债务旅行作担保，由保证人和债权人约定当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或 承担责任。 抵押是指债务人获第三人以其确定的不动产或动产不转移占有，以该财产作为债券的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权按照担保法及有关解释细则规定，以该财产折价或者拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。 质押包括动产质押和权利质押。动产质押是指债务人或第三人将其动产移交债权人占有，以该动产作为债权的担保；权利质押是指债务人或第三人将其物权以外的可让与的财产权为标的，作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权依照担保法及有关解释细则规定，以该财产或财产权 9 利折价或者拍卖、变卖所得的价款优先受 偿。 保证金反担保是指债务人或第三人将合同双方当事人所约定的一定数额的现金存入保证人所指定的账户，由保证人占有作为债务人不履行债务的担保，债务人不履行债务导致保证人代为偿还债务后，保证人可以以该笔现金优先受偿。 一、反担保措施 (一 )抵押反担保措施及操作程序 1企业提供抵押物的范围。 (1)下列财产可以抵押：企业所有的房屋和其他地上定着物；企业所有的机器、交通工具和其他财产；企业依法有权处分的国有土地使用权、房屋和其他地上定着物；企业依法有权处分的 国有机器、交通工具和其他财产 企业依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权；企业依法可以抵押的其他财产。 (2)下列财产不得抵押：土地所有权；耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权和以乡 (镇 )、村企业的厂房等建筑物抵押的，其占用范围内的土地使用权须同时抵押的除外；学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；所有权、使用权不明或者有争议 的财产；依法被查封、扣押、监管的财产；依法不得抵押的其他财产。 2申请企业需向担保方提交的抵押反担保资料。 抵押物清单；抵押物所有权证明；抵押物评估材料；有处分权人同意抵押的抵押声明书 抵押物投保证明。 3抵押反担保操作程序。 (1)合同当事人就财产抵押的，应当办理抵押物登记手续； (2)办理抵押物登记，应当向登记部门提供主合同和抵押合同、抵押物的所有权或者使用权证书或者复印件。 (3)办理抵押登记的部门如下： 以无地上定着物的土地使用权抵押 的，为核发该土地使用权证的土地管理部门； 以城市房地产或者乡 (镇 )、村企业的厂房等建筑物抵押的为县级以上地方政府规定的部门； 以林木抵押的为县级以上林木主管部门 ; 10 以航空器、船舶、车辆抵押的为运输工具的登记部门， 以企业的设备和其他动产抵押的为财产所在地的工商行政管理部门； 以上财产之外的其他财产抵押的，合同当事人可向抵押人所在地的公证部门办理抵押合同公证。 (4)反担保抵押率：不动产抵押率 (按净值计算 )不高于一定值 (如60 )；可转让动产抵押率 (按净值计算 )不高于一定值 (如 50 )。 (二 )质押反担保措施及操作程序 1企业提供质押物的范围。下列权利可以质押：汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单；依法可以转让的股份、股票 I 依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权；依法可以质押的其他权利。 可以作为抵押的动产也可以设定质押，将动产转移给保证人占有。 2申请企业需向担保方提交的质押反担保资料。质物清单、质物所有权证明、质押物评估材料、有处分权人同意质押的质押声明书。 3质押反担保操作程序。 。 (1)合同当事人以动产质押的，应当在合同约定的期限内将动产交付质权人。 (2)合同当事人以权利质押的，应当办理以下手续： 以汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单出质的应当在合同约定的期限内将权利凭证交付质权人； 以依法可以转让的股票出质的，应向证券登记机构办理出质手续； 以有限责任公司的股份出质的，应适用法股份转让的有关规定； 以依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权出质的，应向其他管理部门办理出质登记。 (3)质押反担保质押率。可转让动产质押率 (按净值计算 )不高于一定比例 (如 50 )知识产权质押率不高于评估价值的一定比例 (如 50 ).有价证券质押率不高于现值的一定比例 (如 80 ):非上市公司股权质押率不高于所占净资产的一定比例 (如 50 )；上市公司股权质押率不高于所占净资产一定比例 (如 60 )。 (三 )保证反担保措施及操作程序 1保证反担保企业应向担保方提供以下资料：营业执照 (副本复印件 )；验资报告；当期 (季、月 )的财务报表和经合法中介机构验证的近两年度的财务报表 (附审计报告 )，主要包括资产负债表、损益表和现金流量表等 :贷款卡及查询结 果；同意提供保证反担保的董事会决议 ;企业章程 ;法人代表证明 (委托 )书和法人代表 (或委托人 )身份证。 2保证反担保的审查程序按照对申请企业的审查程序进行。 11 (四 )应收账款质押形式 采用应收账款质押的，其应收账款额应在担保额的 1 倍以上，且应收账款先于贷款到期时回笼的，该应收账款应部分提存用于还贷。 (五 )保证金反担保形式 采取保证金反担保形式的，原则上保证金交纳比率为担保额的 20。如果被担保企业到期不能履行偿贷义务，保证金即为代偿金；被担保企业到期履行偿贷义务后，担保 公司将如数退还保证金。 反担保措施 房产抵押反担保 房产抵押反担保是借款人或第三人即抵押人以其依法取得房地产证、有完全处分权的房产抵押给担保中心以取得贷款的一种反担保方式。就深圳市的房产而言，商品房即取得红色房地产证的房产可以依法办理反担保抵押；安居房（包括准成本房、全成本房、全成本微利房、社会微利房）即取得绿色房地产证的房产需按市住宅局有关安居房上市的相关规定补交差价将绿色房地产证换成红色房地产证后才可依法办理抵押；在市高新技术产业园区的房产一般需经有关部门批准后才可办理抵押 ；在集体土地上兴建的乡（镇）、村企业的房产及在宅基地建的农民房因有关部门无法办理抵押登记暂不能用于抵押反担保。 土地所有权抵押反担保 土地使用权反担保是指借款人或第三人以其取得相应权利证书的土地使用权依法抵押给担保中心以取得贷款的一种反担保方式。 设备抵押反担保 设备抵押反担保是指借款人或第三人以其合法所有的设备依法抵押给担保中心以取得贷款的一种反担保方式。抵押设备必须权属清晰，有较高价值，易变现，购进的发票等票据齐全且与设备型号相符。一般设备抵押应依法在工商行政管理局办理抵押登记。 海关监管设备应经海关批准后抵押给特定的抵押权人并办理相应的抵押登记。 自然人保证反担保 自然人保证反担保是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的一种反担保方式。自然人保证分 12 为一般保证及连带责任保证，用于反担保的自然人保证限于连带责任保证。作为反担保的保证人应是具有清偿债务能力的完全民事行为能力的自然人且主要为借款人的主要股东、法定代表人、主要经营者或其他与借款人有密切关系的个人。 企业保证反担保 企业保证反担保是指借款人的相关联企业即保证人和 担保中心约定，当借款企业不履行债务时，保证人按照约定承担连带责任的一种反担保方式。作为保证人的相关联企业应经审核并具有较好的债务清偿能力。 存单质押反担保 存单质押反担保是借款人或第三人将其合法持有的存单质押给担保中心以取得贷款的一种反担保方式。存单质押应在存单所在银行办理核押手续 存货、仓单质押反担保 存货质押及仓单质押反担保是借款人或第三人将其合法所有的存货或仓单依法质押给担保中心以取得贷款的一种反担保方式。 股权质押反担保 股权质押反担保是指借款人或第三人以企业的股 权依法质押给担保中心以取得贷款的一种反担保方式。 专利权质押反担保 专利权质押是指借款或第三人将其合法所有的专利权质押给担保中心以取得贷款的一种反担保方式。专利权质押应依法在国家知识产权局办理质押登记。 车辆质押反担保 由于有关部门暂不能办理车辆抵押登记手续，车辆只能质押给担保中心作为贷款的反担保。 股票质押及证券帐户监管反担保 13 股票质押及证券帐户反担保是指是指是指借款人或第三人以其合法所有的股票依法作质押反担保或其与担保中心、证券公司就股票证券帐户签定监管协议从而取得贷 款的一种反担保方式。该类反担保要求证券帐户所有人与担保中心、证券公司对证券帐户实行封闭式监管。 出口退税款帐户监管及质押反担保 出口退税款帐户监管及质押反担保是指出口企业即借款人与担保中心、银行就出口退税款帐户签定监管协议并且将退税账户中的出口退税款质押给担保中心从而取得贷款的一种反担保方式。 应收帐款帐户监管及其质押反担保 应收帐款帐户监管及其质押反担保是借款人与担保中心、银行就应收款帐户签定监管协议并且将应收款账户中的款项质押给担保中心从而取得贷款的一种反担保方式。 反担保公证 近日，某担保公司为某民营企业向银行贷款以保证的方式提供担保。应担保公司要求，高先生、徐女士以个人所有财产，以无限连带责任的方式向其提供反担保。并由高先生、徐女士向北京市第二公证处申请办理个人无限连带责任承诺函公证。 公证处承办人员严格审查了申请人的身份证件，耐心询问了相关情况，特别是申请人对于被担保企业与担保公司之间签订的委托保证合同及申请人签订的承诺函内容是否清楚、是否存在异议。同时，承办人员着重告知申请人，承诺函所涉及的 “ 个人无限连带责任 ” 及 “ 强制执行 ” 的法律意义。在 明确了申请人的真实意思表示之后，承办人为申请人出具了要素式公证书，不仅对申请人签订的承诺函作出实体公证，并且依据公证程序规则 (试行 )第 35 条、最高人民法院和司法部关于公证机关赋予强制执行效力的债权文书执行有关问题的联合通知第 1 条、第 202 条的规定，对其作出了赋予强制执行力公证。 反担保的保证人既可能是自然人，也可能是法人或其他组织；反担保函的形式也有多种，除个人无限连带责任承诺函公证书外，还分别出具了质押反担保合同公证书、不可撤销信用反担保函公证书等，从而更加有力地确保了担保 公司的合法权益，打消了其原有的顾虑，为被担保企业向银行贷款提供了保证。 14 反担保概述 中华人民共和国担保法第四条规定：第三人为债务人向债权人提供担保时，可以要求债务人提供反担保。反担保适用本法担保的规定。担保法规定了五种担保方式，即保证、抵押、质押、留置和定金担保方式。根据担保法的规定，中小企业拟提供的反担保方式有：保证、抵押、质押反担保和保证金等。本公司根据项目的风险程度、担保金额的大小等实际情况确定并取得其中一种或几种反担保方式。保证是指第三人为债务人的债务履行作担保，由保证人和债权人约定当债 务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任。抵押是指债务人或者第三人以其确定的不动产或者动产不转移占有，以该财产作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权依照担保法规定，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。质押包括动产质押和权利质押。动产质押是指债务人或者第三人将其动产移交债权人占有，以该动产作为债权的担保。当债务人不履行债务时，债权人有权依照担保法规定，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。 一、保证反担保 二、抵押反担保企业可以其合法的财产提供抵押反 担保。 （一）下列财产可以抵押： 1、企业所有的房屋和其他地上定着物； 2、企业所有的机器、交通运输工具和其他财产； 3、企业依法有权处分的国有土地使用权、房屋和其他地上定着物； 4、企业依法有权处分的国有机器、交通运输工具和其他财产； 5、企业依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权； 6、企业依法可以抵押的其他财产。 （二）下列财产不得抵押： 1、土地所有权； 15 2、耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权， 但依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权和以乡（镇）、村企业的厂房等建筑物抵押的，其占用范围内的土地使用权须同时抵押的除外； 3、学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施； 4、所有权、使用权不明或者有争议的财产； 5、依法被查封、扣押、监管的财产； 6、依法不得抵押的其他财产。 （三）抵押反担保操作程序 1、合同当事人以上述财产抵押的，应当办理抵押物登记。 2、办理抵押物登记，应当 向登记部门提供下列文件或者其复印件。 （ 1）主合同和抵押合同； （ 2）抵押物的所有权或者使用权证书。 3、办理抵押登记的部门如下： （ 1）以无地上定着物的土地使用权抵押的，为核发土地使用权证书的土地管理部门； （ 2）以城市房地产或者乡（镇）、村企业的厂房等到建筑物抵押的为县级以上地方人民政府规定的部门； （ 3）以林木抵押的，为县级以上林木主管部门；（ 4）以航空器、船舶、车辆抵押的，为运输工具的登记部门； （ 5）以企业的设备和其他动产抵押的，为财产所在地的工商行政管理部门； 4、以上述财产之外的其他财产抵押的，合同当事人可向抵押人所在地 16 的公证部门办理抵押合同公证。 三、质押反担保 （一）企业可以其所有的或依法有权处分的机器、交通运输工具和其他动产提供质押反担保。 （二）下列权利可以质押： 1、汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单； 2、依法可以转让的股份、股票； 3、依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权； 4、依法可以质押的其他权利。 （三）质押反担保操作程序 1、合同当事人以上述动产质押的 ，应当在合同约定的期限内将动产交付质权人。 2、合同当事人以上述权利质押的，应当办理以下手续： （ 1）以汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单出质的，应当在合同约定的期限内将权利凭证交付质权人； （ 2）以依法可以转让的股票出质的，应向证券登记机构办理出质登记； （ 3）以有限责任公司的股份出质的，适用公司法股份转让的有关规定； （ 4）以依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权出质的，应向其管理部门办理出质登记。反担保措施对于获得批准担保的企业，必须落实办理相应的安全 保证措施，这些措施包括财产抵押，财产或权利质押、企业或个人的保证反担保、保证金等，公司根据企业和项目的实际情况采用一种或几种保证措施。 1、抵押、质押 17 （ 1）企业提供抵押、质押物的范围，按照中华人民共和国担保法的规定执行，并按法律规定办理有关手续。 a 用不动产抵押，抵押率按净值计算不高于 70%； b、楼宇按揭抵押，抵押率（按楼价计算）不高于 70%； c、用可转让动产抵押，抵押率（按净值计算）不高于 50%； d、股权、债券、营运车牌质押，质押率（分别按投资额、债券面值、购 入价计算）不高于 70%； e、股票质押，质押率（按每股资产净值计算）不高于 50%.（ 2）抵押需提供以下资料： a、抵押物清单； b、抵押物所有权证明； c、抵押物评估材料； d、有处分权人同意抵押的抵押声明书； e、抵押物投保证明。 （ 3）质押需提供以下资料： a、质物清单； b、质物所有权证明； c、质物评估材料； d、有处分权人同意质押声明书。 2、保证反担保 （ 1）采用保证反担保措施时，反担保单位应满足下列条件： 18 a、 必须具备担保法规定的担保资格； b、有效净资产扣除已对外担保余额后，不低于反担保金额的二倍； c、资产负债率不超过 70%； d、连续两年盈利； e、在承保期必须参加财产保险。 （ 2）反担保单位资料 a、营业执照（副本）； *b、验资报告； *c、当期的财务报表（月报）和经合法中介机构验证的近两年度的财务报表（附审计报告），主要包括资产负债表、损益表和现金流量表等； *d、贷款证； *e、资信证明； *f、企业章程； *g、法定代表人证明 （委托）书和法定代表人（或委托人）身份证。 *3、保证金保证金为保证措施的附加条件，原则上按照担保额的 10%预交，具体由公司与被担保企业协商后确定，并在委托保证合同中规定。 反担保的方式和追偿范围如何？ 最高人民法院关于适用 若干问题的解释第 2 条规定： “ 反担保人可以是债务人，也可以是债务人以外的其他人。反担保方式可以是债务人提供的抵押或者质押，也可以是其他人提供的保证、抵押或者质押。 ” 根据这一规定，担保法规定的保证、抵押、质押、留置和定金五种担保方式并不都适宜 成为反担保的方式，只有保证、抵押和质押能够用于反担保方式，而留置和定金则不能用于反担保。 19 反担保一旦成立后，原始担保人可以向反担保人行使追偿权，反担保人承担反担保责任。反担保追偿的范围为： 担保人在约定或法定范围内，代债务人向债权人为债务清偿所实际支出的费用，以及其他必要的费用。 上述支出款额的利息。 实现追偿权的费用。 担保机 融资担保的基本常识 1 、担保的基本概念 ? 民商法上的担保概念有广义与狭义之分。广义上，担保是指一切能保障债权人债权实现的法律措施，主要表现为：物权担保、 保证担保、定金担保、违约金担保及债的保全制度等。狭义上，民商法上的担保仅指物权担保制度、保证担保制度和定金担保制度，债的保全制度是被排除在外的。 依据我国担保法，担保适用的主要范围为：民商活动中所涉及的合同，现实民商活动中在借款、买卖、货物运输、加工承揽等活动设定担保的最为常见，它们是担保适用的主要范围。债权人可以而不是必须设定担保，须设定担保的应当依照担保法规定。对于海商法、航空法等法律对担保有特别规定的，应当依照其特别规定设定。 2 、什么是本担保与反担保 ? 这是以担保设定的目 的不同为标准所作的分类。本担保是指以保障主债权的实现为目的设定的担保。反担保是相对于本担保而言的，它是指在本担保设定后，为了保障担保人在承担担保责任后，其对被担保人的追偿权得以实现而设定的担保。 中华人民共和国担保法第四条规定：第三人为债务人向债权人提供担保时，可以要求债务人提供反担保。反担保适用本法担保的规定。 担保法规定了五种担保方式，即：保证、抵押、质押、留置和定金担保方式。 根据担保法的规定，中小企业拟提供的反担保方式有：保证、抵押、质押反担保和保证金等。本公司根据项目的风险程度、 担保金额的大小等实际情况确定并取得其中一种或几种反担保方式。 3 、什么是流动资金贷款和流动资金贷款担保 ? 20 贷款 (中小企业融资 )担保包括流动资金贷款担保、开立银行承兑汇票担保等。 流动资金贷款是为解决企业在生产经营过程中流动资金不足而发放的贷款。这种贷款的特点是贷款期限短 (一年以内 )、周转性较强，中小企业融资成本较低，是客户使用最为频繁的贷款。为流动资金贷款进行的担保称为流动资金贷款担保。申请流动资金贷款担保的企业需向我公司申请担保，同时需在银行申请流动资金贷款。 开立银行承兑汇票是 指银行为客户开出的汇票签章承诺、保证到期一定付款的业务，银行一般要求客户提供一定的保证金外，同时要求担保。本公司可为客户提供保证担保。 4 、什么是个人贷款担保业务 ?有何作用 ? 包括个人消费贷款担保、个人信用贷款担保、个人创业贷款担保、房产抵押贷款担保等。 | 推出个人贷款担保业务，对于提升个人信用、提高贷款效率与成数，降低中小企业融资成本，节约贷款费用等方面，具有很大的促进作用。 5 、个人贷款担保业务的受理条件 ? 具有合法有效的身份证明，年满 20 周岁的国内公民 ;有正当职业、稳定收入 和充足还款来源，能按期偿还本息 ;同意以个人名下的商品房等资产作抵押 ;有正当合法的中小企业融资用途 ;无不良信用记录 6 、什么是抵押人 ?抵押权人 ?抵押物 ? 债务人或者第三人为抵押人 ;债权人为抵押权人 ;提供担保的财产为抵押物。 7 、什么是抵押 ? 抵押，是指债务人或者第三人不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保。债务人不履行债务时，债权人有权依照担保法规定以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。 8 、办理抵押物登记，应当向登记部门提供那些文件或者其复印件 ? 21 (一 )主合同和抵押合同 ;(二 )抵押物的所有权或者使用权证书。 9 、什么是动产 ?不动产 ? 不动产是指土地及房屋、林木等地上定着物。动产是指不动产以外的物。 10、抵押合同主要包含哪些内容 ? 被担保的主债权种类、数额 ;债务人履行债务的期限 ;抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权权属 ;抵押担保的范围 ;当事人认为需要约定的其他事项。 抵押合同不完全具备前款规定内容的，可以补正。 11、哪些财产抵押必须办理抵押登记手续 ?有哪些登记部门 ? (一 )以无地上定 着物的土地使用权抵押的，为核发土地使用权证书的土地管理部门 (二 )以城市房地产或者乡 (镇 )、村企业的厂房等建筑物抵押的，为县级以上地方人民政府规定的部门 ;(三 )以林木抵押的，为县级以上林木主管部门 ;(四 )以航空器、船舶、车辆抵押的，为运输工具的登记部门 ;(五 )以企业的设备和其他动产抵押的，为财产所在地的工商行政管理部门 12、哪些财产可以抵押 ? (一 )抵押人所有的房屋和其他地上定着物 (二 )抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产 (三 )抵押人依法有权处分的国有的土地使用权、房屋和其他地上定着物 ;(四 )抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具和其他财产 ;(五 )抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权 ;(六 )依法可以抵押的其他财产 ;抵押人可以将前款所列财产一并抵押。 13、哪些财产不可抵押 ? (一 )土地所有权 ;(二 )耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但担保法第三十四条第 (五 )项、第三十六条第三款规定的除外 ;(三 )学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育 22 设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施 ;(四 )所有权、使用权不明或者有争 议的财产 ;(五 )依法被查封、扣押、监管的财产 ;(六 )依法不得抵押的其他财产。 14、反担保抵押的抵押率一般如何确定 ? 用不动产抵押，抵押率 (按净值计算 )不高于 70% ;楼宇按揭抵押，抵押率 (按楼价计算 )不高于 70% ;用可转让动产抵押 (按净值计算 )不高于 50% ;股权、债券、营运车牌质押，质押率 (分别按投资额、债券面值、购入价计算 )不高于 70%. 15、什么是质押 ?质押的种类有哪些 ? 质押包括动产质押与权利质押。动产质押，是指债务人或者第三人将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的 担保。债务人不履行债务时，债权人有权依照本法规定以该动产折价或者以拍卖、变卖该动产的价款优先受偿。债务人或者第三人为出质人，债权人为质权人，移交的动产为质物。 权利质押是指将 (一 )汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单 ;(二 )依法可以转让的股份、股票 ;(三 )依法可以转让的商标专用权，专利权、著作权中的财产权 ;(四 )依法可以质押的其他权利出质给债权人。 16、质押合同主要包含哪些内容 ? 被担保的主债权种类、数额 ;债务人履行债务的期限 ;质物的名称、数量、质量、状况 ;质押担保的范围 ;质物移交 的时间 ;当事人认为需要约定的其他事项。 质押合同不完全具备前款规定内容的，可以补正。 17、采用保证反担保措施时，反担保企业应具备哪些基本条件 ? 必须具备担保法规定的担保资格 ;企业有效净资产扣除三分之一已对外担保余额不低于反担保金额的二倍 ;资产负债率不超过 70% ;连续两年盈利 ;企业在承保期必须参加财产保险。 房产抵押反担保 23 房产抵押反担保是借款人或第三人即抵押人以其依