选煤厂材料考核.doc

选煤厂材料、配件定额管理办法第一章 总则 第一条 为了认真贯彻执行集团公司、矿关于全面预算管理的指示精神，有效控制我厂的洗煤生产、装车外运等活动，提高生产过程中材料、配件的使用效率，达到全面预算、量入为出、程序规范、归口管理的目的，进一步明确我厂材料管理的职责，规范运行程序，强化材料、配件在使用过程中的动态跟踪管理，使我厂的材料、配件管理水平上一个新台阶，特制定本管理办法。第二条 本办法适用于全厂所有单位（车间、组室）。第二章 职责与分工第三条 全厂材料、配件消耗的管理由机电副厂长赵春根牵头负责，其他副厂级、主任负责管理分管范围和分管单位的材料、配件消耗工作。全厂材料、配件消耗的具体管理工作由全面预算领导组中材料组组织实施，专职预算员负责具体考核。原煤车间、洗块车间、洗末车间、外运车间等车间、组室分别负责分管范围内材料、配件消耗的管理与考核工作。第四条 全面预算领导组的职责 （一）牵头组织全厂材料、配件预算的管理工作，负责组织制定材料、配件预算管理办法。并负责对材料、配件预算管理办法的执行情况进行监督、检查和考核。 （二）负责组织各车间对年度和分月材料、配件的预算、定额情况进行测算，并对各车间管理组的测算结果进行汇总。 （三）负责将矿下达的年度和分月材料费预算指标对各车间进行分解，并负责对各车间的完成情况进行考核。 （四）负责全厂材料、配件预算情况的统计和分析工作。（五）负责协调和处理材料、配件在领取和使用过程中出现的问题。 （六）负责组织制定材料、配件的消耗定额，并定期组织修订。 第五条 全厂各单位 （一）负责制定本单位在领取、保管、发放、使用和回收材料、配件等方面的预算管理办法。 （二）以定额为基础，负责编制本单位的分月材料、配件预算计划。 （三）负责按月分解落实厂下达给本单位的预算用料指标，并严格按本单位的材料、配件预算管理办法进行考核。 （四）负责建立健全本单位的各项基础台帐，做好各班组和个人材料消耗的统计和超降原因分析。（五）负责研究本单位的节支降耗项目，并负责按规定程序进行申报，经批准后组织实施。 第三章 材料、配件消耗管理原则第六条 对全厂各单位的材料预算消耗实行以材料预算为基础的目标控制管理，考核执行选煤厂预算执行考核办法中关于预算指标完成情况考核的条例。 第四章 材耗定额(或控制目标)的确定 第七条 全厂的材料预算控制目标以集团公司下达的材料预算指标为前提，结合生产衔接安排和材料消耗定额经专业会议研究后，由厂汇总后上交至矿预算管理领导组确定。 第八条 各单位在厂总体材料费预算指标确定后分解分管范围内的材料费预算指标，要求按月分解到各班组。 第五章 材料、配件消耗计划的管理程序 第九条 全厂分月材料、配件预算计划的确定（一）每月生产计划预备会后，厂全面预算领导组依据全年和分月预算指标、计划会确定的下月生产作业计划内容编制下月材料预算计划。材料预算计划要按考虑维持正常生产的基本消耗和特殊工程、特殊项目消耗，并报生产管理部审核。（二）如因特殊需要，下月预算计划金额超出月度预算指标的，经矿职能部室批准，执行矿规定的预算调整程序，办理费用调整。（三）全厂全年累计消耗不得超出全厂全年预算指标，若因特殊因素累计消耗超出分管的全年预算指标，必须在当月开始执行矿规定的预算调整程序。（四）全年预算外项目所需资金，执行矿规定的预算调整程序。第十条 各单位材料、配件消耗计划的编制（一）每月由全面预算领导组召开会议，下达车间月度计划。（二）各车间保证全厂全年累计消耗不得超出全年预算指标，若因特殊因素累计消耗超出全年预算指标，必须在上月及时向厂全面预算领导组提出，厂长在矿经营例会上提出调整，确保全年指标的完成。（三）全面预算领导组要及时通知各车间下月作业计划内容。 （四）各车间在编制用料计划时要以下月作业计划和消耗定额为基础，按工作量分别编制，要将各种材料的名称、规格、数量、单价、总价、用途等内容填列齐全，并经单位正职签字后生效。 （五）各生产车间因超额完成生产任务或新增工作量，材料、配件消耗计划不足时，可由分管厂长依据客观情况，将综合办的机动费用转用，如不够可通过分管厂长另行向其它车间转借，并办理“车间调整材料费用申请表”。 （六）各车间因管理不善，造成材料、配件超月度预算指标，按厂有关规定进行责任追究，并将追究结果在月底一起进行考核。 （七）各单位（车间、组室）在编制用料计划时，若发现没有消耗定额的项目，作业单位可按作业规程或施工图纸先编制主要材料消耗计划，并及时向厂部反映，再由厂部向矿反映解决。（八）编制的月度用料计划报物供部后，要及时领用，若当月25日前未领，使用单位以书面形式向厂部说明原因。 第十一条 厂全面预算管理组对各用料单位计划的审查 （一）厂全面预算管理组在接到各单位的用料计划后，要根据下月各单位的作业计划、材料消耗定额对分月材耗计划进行审查。在审查过程中若发现无消耗定额的项目，可按作业规程或施工图纸的要求进行审查，日后要及时编制消耗定额并按程序报批。 （二）厂全面预算管理组在审查用料计划时，必须在用料计划的审查栏填写批准的数量和金额，并在审核人处签字。若有旧料要优先安排使用修复旧料，并在计划的备注栏给予标识。 （三）厂全面预算管理组相关工作人员接到各单位的补充用料计划、新增工作量用料计划、超额用料计划和“车间调整材料费用申请表”后，要及时给予办理。 （四）材料组在收到各车间报送的用料计划后，要及时对各单位的用料计划进行汇总。汇总表经全面预算分管副厂长批准后，交至各相关部室，并将各单位的用料计划一份留存。 第十二条 材料的领取 （一）各单位要根据矿职能部室审核批准的用料计划开据领料单，并经保管员划价后到各专业管理组登帐。 （二）厂全面预算管理组在审批各单位（车间、组室）的领料单时要以批准的用料计划为依据，无计划不得加盖厂部章。 （三）领料单在经各专业管理组审查并加盖材料审批专用章后，材料使用单位要开出等额的内部银行转帐支票到内部结算中心各代办点办理交款手续。 （四）在夜间、周六、周日以及法定节假日等特殊时间，若遇特殊情况使用单位必须支领材料、配件时，必须经各专业管理组值班人员在领料单上签字，并加盖调度特批章后，物资管理部门发放。但是使用单位（车间、组室）必须在当月25日前补办有关手续。 （五）各单位分月计划中列出的材料、配件，以确保物资供应部、机电管理部及时供货。 （六）各单位（车间、组室）在办好领用手续后，若因各种原因不需要支领时，各单位（车间、组室）通过全面预算领导组在月底结帐前要开出等额红字领料单，到物资供应部、机电管理部办理退货手续；到内部结算中心办理退款手续。 （七）各单位（车间、组室）月底前领而未用材料，不需要的要及时反馈信息至全面预算领导组，在月底前及时到物资供应部、机电管理部办理退货手续，到结算中心办理退款手（八）如本月月初计划材料/配件因物供部未能及时供货等原因导致费用结余，可转为配件/材料费使用，或结余留待以后到货后使用。当月支料单（上月26日至本月25日）必须在当月下帐。 第十三条 材料消耗的核对 按照矿财务要求核对。 第十四条 材料、配件的保管和验收 （一）各单位（车间、组室）领用材料要随用随领，不得为供应部门代储本部门的专用材料，否则一经查出，必须办理全部支领手续。 （二）各单位（车间、组室）现场备用、待用材料、配件要分类、分品种、分规格设置标志牌；库房备用材料要分类、分品种、分规格存放，并要做到帐、卡、物三相符。 第十五条 材料的运送、验收 （一）全厂各单位（车间、组室）需要送料时要先办好领料手续，并提前两天将送料单送交送料单位。 （二）厂使用单位（车间、组室）接到送料单位通知后要按指定的时间、地点到现场验收，双方办理验收签字手续，验收单以双方共同签字认可的数字为准。 第十六条 材料的使用 （一）各单位（车间、组室）要坚持安全生产方针，严格按照作业规程和质量标准化以及设备维护保养制度要求，合理安排使用材料，不得偷工减料影响工程质量、安全生产和拼设备。 （二）各单位（车间、组室）要加强对材料使用过程中的管理，加强车间材料使用管理，开展班组核算，要将材料消耗指标分解落实到每个班组和操作者个人头上。月末各单位（车间、组室）要核算班组材料消耗指标完成情况。 （三）各单位（车间、组室）要根据工作需要设兼职材料管理员，并有一名领导具体负责。每日从物资供应部门领用的材料、配件必须登记台帐。发放应建立内部领料单制度，对材料、配件的投入进行跟踪管理。 第十七条 材料管理的跟踪与检查 （一）各单位（车间、组室）参与材料管理的人员要按本管理办法的要求对分管材料的使用与管理状况进行检查；对大型材料和各种可周转复用材料要设台帐进行跟踪检查。 （二）全面预算领导组在日常检查中发现的问题由各专职人员按本办法的规定对责任单位（车间、组室）进行处理。 第十八条 材料消耗的统计与分析 （一）厂全面预算领导组每月要对各使用单位（车间、组室）报送的材料消耗表进行核对与分析，检查各使用单位所报材料消耗表的准确性与合理性。 （二）厂全面预算领导组要按成本定额手册中列出的主要材料消耗定额项目和新增定额项目设置台帐，并依据经过核对的材料消耗表进行填列,为修订和完善成本定额手册做好基础工作。（三）厂全面预算领导组每月(年)要对月初(年)计划工作量和月(年)底实际完成的工作量进行统计，按消耗定额并结合各种废旧物资的回收与复用情况，对当月的材料消耗进行分析，找出当月材料消耗超降的原因，制定相应的对策与措施，并将分析材料洗选加工处一份。（四）各材料使用单位要对每月的材料预算使用情况进行详细分析，并报厂部一份。第六章 考核及其他第十九条 废旧物资的回收、修理、复用、报废、处理办法执行矿相关制度，努力提高可修旧复用材料的周转复用率，减少材料费的投入。第二十条 对各单位（车间、组室）的考核执行选煤厂