企业清算所得税申报表申报表1(案例1).doc

附件1中华人民共和国企业清算所得税申报表清算期间： 年 月 日至 年 月 日纳税人名称：纳税人识别号： 金额单位： 元（列至角分） 类别行次项目金额应纳税所得额计算1资产处置损益（填附表一）3002负债清偿损益（填附表二）03清算费用304清算税金及附加1205其他所得或支出6清算所得（1+2-3-4+5）1507免税收入8不征税收入9其他免税所得10弥补以前年度亏损11应纳税所得额（6-7-8-9-10）150应纳所得税额计算12税率（25%）13应纳所得税额（1112）375应补（退）所得税额计算14减（免）企业所得税额15境外应补所得税额16境内外实际应纳所得税额（13-14+15）17以前纳税年度应补（退）所得税额18实际应补（退）所得税额（16+17）375纳税人盖章：清算组盖章：经办人签字：申报日期： 年 月 日代理申报中介机构盖章：经办人签字及执业证件号码：代理申报日期： 年 月 日主管税务机关受理专用章：受理人签字：受理日期： 年 月 日附表一：资产处置损益明细表填报时间： 年 月 日 金额单位： 元（列至角分）行次项目账面价值（1）计税基础（2）可变现价值或交易价格（3）资产处置损益（4）=（3）-（2）1货币资金10010010002短期投资*3交易性金融资产#4应收票据5应收账款150150100-506预付账款7应收利息8应收股利9应收补贴款*10其他应收款11存货600600400-20012待摊费用*13一年内到期的非流动资产14其他流动资产15可供出售金融资产#16持有至到期投资#17长期应收款#18长期股权投资19长期债权投资*20投资性房地产#21固定资产650650500-15022在建工程23工程物资24固定资产清理25生物资产#26油气资产#27无形资产500500120070028开发支出#29商誉#30长期待摊费用31其他非流动资产32总计200020002300300经办人签字： 纳税人盖章：附表二：负债清偿损益明细表填报时间： 年 月 日 金额单位： 元（列至角分）行次项目账面价值（1）计税基础（2）清偿金额（3）负债清偿损益（4）=（2）-（3）1短期借款2交易性金融负债#3应付票据4应付账款5预收账款6应付职工薪酬#7应付工资*8应付福利费*9应交税费10应付利息555011应付股利12其他应交款*13其他应付款101010014预提费用*15一年内到期的非流动负债16其他流动负债185185185017长期借款400400400018应付债券19长期应付款20专项应付款21预计负债#22其他非流动负债23总计6006006000经办人签字： 纳税人盖章：附表三：剩余财产计算和分配明细表填报时间： 年 月 日 金额单位：元（列至角分） 类别行次项目金额剩余财产计算1资产可变现价值或交易价格23002清算费用303职工工资4社会保险费用5法定补偿金6清算税金及附加1207清算所得税额3758以前年度欠税额9其他债务60010剩余财产（129）1512511 其中：累计盈余公积20012 累计未分配利润400剩余财产分配股东名称持有清算企业权益性投资比例（%）投资额分配的财产金额其中：确认为股息