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货币银行学 课程教案课程编号：03005总学时：51 周学时：3 适用年级专业（学科类）：经济学、统计学、管理学类开课时间： 2007年9月使用教材：货币银行学 主编：康书生 鲍静海授课教师姓名：康书生、鲍静海等章节第一章 货币课时3教学目的1.了解货币的产生和货币的形态，尤其要深刻理解货币的概念。2.掌握货币的5个职能，理解它们之间的相互关系。3.掌握货币制度的构成要素，了解货币制度的演变过程。4.了解我国现行的货币制度。教学重点及突出方法教学重点：1. 货币的概念。2. 货币的职能以及它们之间的相互关系。3. 货币制度的构成要素及货币制度的演变过程。突出方法：采用讲授的方式，反复重现与提示教学难点及突破方法教学难点：1.货币的职能以及它们之间的相互关系。2.“劣币驱逐良币”规律。突破方法：结合现实经济生活中的各种现象进行讲解。相关内容素材1. 姚遂，李健.货币银行学. 第2版.北京：中国金融出版社，1999；2. 黄达.金融学.北京：中国人民大学出版社，2003；3. 曹龙骐.货币银行学.北京：高等教育出版社，2000；4. 中国货币网。教学过程教师授课思路、设问及讲解要点教学内容第一节 货币的起源与职能课时：1一、货币的产生货币是商品生产和商品交换发展到一定历史阶段的必然产物，是商品经济内在矛盾发展的必然结果，是价值形式发展的必然产物。二、货币的形态货币的形态有实物货币、金属货币、纸币、存款货币、电子货币。三、货币的职能货币的职能是由货币的本质决定的，是货币本质的具体表现。马克思认为货币具有5个职能，即：价值尺度、流通手段、贮藏手段、支付手段和世界货币。第二节 货币制度课时：2一、货币制度的形成及其构成要素（一）货币制度的形成和概念货币制度简称“币制”，是国家以法律形式确定的货币流通的结构、体系和组织形式。它由国家有关货币方面的法令、条例等综合构成。（二）货币制度的构成要素货币制度主要包括以下几方面的构成要素：规定货币材料、货币单位、流通中货币的种类、货币的铸造发行和流通程序、货币的支付能力以及货币发行准备制度等六个方面。二、货币制度的演变（一）银本位制度银本位制度是以白银作为本位币的货币制度，是出现最早的货币制度。（二）金银复本位制度金银复本位制是指国家法律规定用金和银同时作为本位币材料的货币制度。按照金币和银币兑换比率确定方式的不同，可以把金银复本位制分为平行本位制、双本位制和跛行本位制。（三）金本位制度金本位制是国家法律规定用黄金作为本位币材料的货币制度。它在金属货币制度中占有重要地位。金本位制包括金币本位制、金块本位制和金汇兑本位制三种形式。（四）不兑现的信用货币制度不兑现的信用货币制度是指以纸币为本位币，且纸币不能兑换黄金的货币制度，这是当今世界各国普遍实行的种货币制度。三、国际货币制度（一）金本位制下的国际货币制度（二）以美元为中心的国际货币制度布雷顿森林体系（三）当前的国际货币制度牙买加体系（四）区域货币制度欧洲货币体系四、我国现行的货币制度我国现行的货币制度是一种“一国多币”的特殊货币制度，即在香港、澳门、台湾、中国内地实行不同的货币制度。练习与思考1.货币的职能有哪些？请举例说明。2.比较现金与支票的优缺点。3.如何理解“劣币驱逐良币”的规律？4.“当货币的价值保存功能消失时，其交易媒介职能也会消失”，你同意这种观点吗？请解释原因。教学过程教学后记章节第二章 信 用课时3教学目的1、掌握信用的不同含义，正确理解不同含义之间的关系 2、了解信用产生和发展的历史及其演变，掌握高利贷信用的特点作用，正确认识新兴资产阶级反对高利贷的斗争； 3、掌握信用与货币的关系； 4、掌握信用的基本形式及其含义和特点、作用。5、了解和认识信用工具类型及其特点。6、认识和了解衍生性信用工具。教学重点及突出方法教学重点：1、信用及其基本特征；2、各种信用形式的特点和作用；3、信用工具的特点及其功能。突出方法：采用讲授的方式，反复重现与提示教学难点及突破方法教学难点：1、各种信用形式及其在社会经济活动中的作用、地位及相互关系；2、信用在现代经济中的地位与作用。突破方法：多讲多练与案例分析相结合相关内容素材1.戴国强主编.货币银行学第2版北京：高等教育出版社，2005年2.曹龙骐主编金融学第2版北京：高等教育出版社，2006年3.艾洪德，范立夫编著货币银行学第2版大连：东北财经大学出版社，2005年教学过程教学过程教师授课思路、设问及讲解要点教学内容 第一节 信用的产生与发展课时：0.5一、信用及其基本特征在现代经济社会中，信用具有以下三层含义信用基本特征1. 信用以互相信任为基础2信用以偿还本金和支付利息为条件3信用是价值运动的特殊形式4信用以收益最大化为目标二、信用的产生与发展（一）信用的产生大分工和私有制（二）信用的发展1高利贷资本2资本主义信用第二节 现代信用的基本形式课时：2一、商业信用（一）商业信用概念，就是企业之间在买卖商品时以商品的形态提供的信用。（二）商业信用的特点（1）必须与商品交易结合在一起，是信用的借贷，也是商品的买卖。（2）债权人和债务人都是商品生产者或经营者。（3）商业信用直接受商品供求状况的影响。（4）具有自发性、盲目性、分散性的特点。 （三）商业信用的局限性受到厂商资本数量的限制；受到商品流转方向的限制。三、国家信用（一）国家信用的概念：以国家及其附属机构作为债务人或债权人，依据信用原则向社会公众和国外政府举债或向债务国放债的一种形式。（二）国家信用的工具国债国债有国库券和公债两种。（三）国家信用的作用1有利于解决国家财政困难。2有利于集中资金保证重点建设。3能带动其他投资主体的投资。4国债是金融资产的一种形式，为社会创造投资生息的机会。（四）我国的国家信用 四、消费信用（一）消费信用的概念：工商企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的满足其消费需要的信用。 （二）消费信用的主要方式1赊销。 2分期付款购买。 3消费贷款。（三）消费信用的作用1消费信用对消费商品的生产与销售有促进作用。2消费信用能够起到调节消费的作用。3消费信用对新技术的应用、新产品的推销以及产品的更新换代具有一定的推动作用。4如果消费需求过高，而生产能力有限，消费信用会加剧市场供求的紧张状态，导致物价上涨。（四）我国的消费信用五、国际信用国际信用(International credit)是指一切跨国的借贷关系、借贷活动。（一）出口信贷出口信贷（Export Credit）是出口国政府为了支持和扩大本国产品的出口，提高产品的国际竞争能力，通过提供利息补贴和信贷担保的方式，鼓励本国银行向本国出口商或外国进口商提供的中长期信贷。教学过程（二）国际商业银行贷款国际商业银行贷款（International Commercial Banks Loan）是指一些大商业银行向外国政府及其所属部门、私营工商企业或银行提供的中长期贷款。（三）政府贷款政府贷款（Government Loan）是一国政府利用国库资金向另一国政府提供的贷款，这种贷款一般带有援助性质。（四）国际金融机构贷款国际金融机构贷款（International Finance Organizations Loan） 就是国际金融机构对成员国政府提供的贷款。（五）国际资本市场业务国际资本市场业务主要是指在国际资本市场上的融资活动。包括在国际资本市场上购买债券、股票或在国际资本市场上发行债券、股票等。（六）国际租赁国际租赁（International Leasing）是国际间以实物租赁方式提供信用的新型融资形式。根据租赁的目的和投资回收方式，可以将其分为融资租赁和经营租赁两种形式。（七）直接投资直接投资（Direct Investment）是一国居民直接对另一个国家的企业进行生产性投资，并由此获得对投资企业的管理控制权。（八）补偿贸易补偿贸易（Compensatory Trade）是指外国企业向进口企业提供机器设备、专利技术、员工培训等，待项目投产后进口企业以该项目的产品或按合同规定的收入分配比例清偿债务的信用方式。第三节 信用工具课时：0.5信用工具（Credit Instrument）是证明债权、债务关系的合法书面凭证。一、信用工具的特征1偿还性。2流动性。3收益性。4风险性。教学过程二、信用工具的分类1以偿还期限为标准，信用工具可分为短期信用工具和长期信用工具。2按发行者的性质划分，信用工具可分为直接信用工具和间接信用工具3按是否与实际信用活动直接相关，信用工具可分为基础性信用工具和衍生性信用工具三、基础性信用工具（一）票据是具有一定格式，载明金额和日期，到期由付款人对持票人或指定人无条件支付一定款项的信用凭证。2本票。是债务人对债权人签发的在一定时期内承诺付款的信用凭证。3支票。是银行活期存款人通知银行从其账户上无条件支付一定金额给票面指定人或持票人的信用凭证。练习与思考1如何理解信用的形式、一般作用和实质。2为什么说金融是货币与信用关系的有机统一？3银行信用为什么会取代商业信用，成为现代信用的主要形式？4对比分析不同信用工具优缺点。教学后记章节第三章 利息和利息率课时6教学目的1、了解利息的来源和本质。2、掌握利率的涵义、种类及其功能。3、正确认识利率的决定与影响利率变化的主要因素及其对国民经济的作用。4、理解利率的期限结构和风险结构。教学重点及突出方法教学重点：利息的本质，利息率的种类及影响利息水平的主要因素；几种重要的利率决定理论的主要内容。突出方法：采用讲授的方式，反复重现与提示教学难点及突破方法教学难点：各种利率决定理论以及利率结构理论图表分析讲解突破方法：多讲多练与案例分析相结合相关内容素材1.戴国强.货币银行学.上海：上海财经大学出版社，2001； 2.黄达.金融学.北京：中国人民大学出版社，2003；3.曹龙骐.货币银行学.北京：高等教育出版社，2000；4.姚遂，李健.货币银行学. 第2版.北京：中国金融出版社，1999；5.中国货币网；6.杂志：金融与保险、中国金融、金融研究、国际金融研究等；7.报纸：经济日报、金融时报等。教学过程教师授课思路、设问及讲解要点教学内容第一节 利息及其计算 课时：2一、利息的来源和本质（一）西方经济学者关于利息来源的学说1.早期利息来源学说2古典利息来源学说3现代利息来源学说（二）马克思的利息本质论1利息是利润的一部分2利息是剩余价值的特殊转化形式3从形式上看，利息是货币资本的价格二、利息的计算（一）单利和复利1. 单利是仅按本金计算利息，前期所生利息不再加入本金重复计算。计算公式为： I=Prn S=P(1+rn) 2.复利是指经过一定时间（通常为1年）将所生利息加入本金，逐期计算利息，俗称“利滚利”、“驴打滚”。计算公式为：S=P(1+r)n I=SP （二）现值与终值1.终值终值（Future Value）是用复利计算方法计算的一定金额的初始投资在未来某一时期结束后获得的本息和。如果我们用PV表示初始投资的本金，r表示利率，n表示计息的期限数，用FV表示终值，终值的计算公式则可以表示为 FV=(1+r)nPV 2.现值 现值（Present Value）是在复利记息方式下，未来一定金额按照某一利率所折算出的现在的价值，显然它与终值正好相反，其计算公式为教学过程第二节 利率及其功能 课时：1一、利率的种类（一）市场利率、官定利率与公定利率（二）一般利率和优惠利率（三）名义利率与实际利率（四）固定利率与浮动利率（五）存款利率与贷款利率（六）长期利率和短期利率二、利率的功能（一）积累资金的功能（二）分配功能（三）调节功能（四）信息反馈功能第三节 利率的决定 课时：2一、决定和影响利率的因素分析（一）平均利润率（二）资金的供求（三）经济周期（四）通货膨胀预期（五）货币政策（六）国际利率水平二、利率决定理论（一）马克思的利率决定理论（二）古典的利率理论（三）凯恩斯流动偏好利率理论（四）可贷资金利率理论（五）ISLM模型的利率决定理论第四节 利率的结构 课时：0.5一、利率的期限结构就是指违约风险、流动性风险及税收条件相同，而期限存在差异的债券利率之间的关系。（一）预期理论（二）市场分割理论（三）流动性偏好理论二、利率的风险结构即各种期限相同的债券利率间的关系。（一）违约风险（二）流动性风险（三）税收因素第五节 利率管理体制 课时：0.5一、利率管理体制及其类型所谓利率管理体制（Interest Rate Regulation System）就是指一个国家或地区金融管理当局利率管理的权限、范围、程度、措施及利率传导机制的总称。这种利率管理体制又可以细分为两类：一类是原始的或纯粹的自由化市场利率管理体制。另一类是现代意义上的市场利率管理体制。三是混合型利率管理体制，即利率水平可以根据市场浮动，但是浮动的范围甚至期限仍然由政府决定的利率管理体制。二、我国利率管理体制的改革练习与思考1如何认识利息的来源与本质？2试述决定和影响利率变化的因素。3试述利率的功能。4试述主要的利率决定理论的主要内容，它们的核心观点是什么。5试述影响利率期限结构和风险结构的因素有那些?6为什么利率会呈现出顺周期的特征？分别用流动偏好利率理论和可贷资金理论对此作出解释。教学后记章节第四章 金融市场课时6教学目的1.了解和掌握金融市场的概念、分类及其功能。2.掌握货币市场、资本市场、投资基金市场、外汇与黄金市场等各类子市场的交易活动和运行机制。3.结合本领域的最新理论及实践发展动态，对我国金融市场的改革与完善问题提出初步的认识和见解。教学重点及突出方法教学重点：1.金融市场的概念、构成和功能。2.货币市场的概念、结构及其内容。3.资本市场与证券市场的概念、有价证券的概念和类型、证券交易方式。4.投资基金的概念、特征和种类。5.外汇市场的概念、功能及其交易方式。6.黄金市场的概念及其交易方式。突出方法：采用讲授的方式，反复重现与提示教学难点及突破方法教学难点：1.证券交易方式。2.证券价格的决定。3.外汇市场的交易方式。突破方法：多讲多练与案例分析相结合相关内容素材1.王千红，梁红岩主编.金融市场学. 南京：东南大学出版社，2005； 2.黄达.金融学.北京：中国人民大学出版社，2003；3.曹龙骐.货币银行学.北京：高等教育出版社，2000；4.夏德仁，王振山主编金融市场学大连：东北财经大学出版社，2002；5.中国货币网；6.杂志：金融与保险、中国金融、金融研究、国际金融研究等；7.报纸：经济日报、金融时报等。教学过程教师授课思路、设问及讲解要点教学内容第一节 金融市场概述课时：1一、金融市场及其构成金融市场通常是指以金融资产为交易对象而形成的供求关系及其机制的总和。金融市场的组成机构包括一个国家的中央银行、商业银行、专业银行及其他非银行金融机构。市场参加者包括政府部门、金融机构、企业事业单位及广大居民个人。市场管理者一般是中央银行或专设的市场监管机构。二、金融市场分类（一）根据资本借贷及有价证券期限分类分为货币市场和资本市场。（二）根据交易对象分类分为商业票据市场、大额存单市场、国库券市场、同业拆借市场、债券市场、股票市场、基金市场、银行存款贷款市场和外汇黄金市场。（三）根据交易交割方式分类分为现货市场、回购市场和期货市场。（四）根据金融交易的地理范围分类分为国内金融市场和国际金融市场。三、金融市场的功能（一）调剂资本余缺，便利筹资与投资（二）提高资本效率（三）促进资本流动，调节国民经济（四）有利于金融机构资产经营（五）有利于以市场化方式实施货币政策第二节 货币市场课时：1一、货币市场的概念货币市场（Money Market）是融资期限在1年以下的短期资金交易市场。二、货币市场资金供求者货币市场资金供求者包括政府、企业、商业银行、其他金融机构、证券商、居民家庭或个人以及中央银行。三、货币市场结构及其内容（一）同业拆借市场同业拆借市场亦称同业拆放市场，它是银行等金融机构间为解决短期资金的余缺而相互调剂融通的市场。同业拆借市场亦称同业拆放市场，它是银行等金融机构间为解决短期资金的余缺而相互调剂融通的市场。（二）票据市场票据市场是指商业票据的承兑、抵押、贴现等活动所形成的市场。（三）国库券市场国库券市场是指国库券的发行、转让、贴现及偿还等所形成的市场。（四）大额存单市场大额存单市场的全称是银行大面额可转让定期存款单市场（Negotiable Certificate of Deposit Market-CDM），是指大额存单的发行、转让等所形成的市场。四、我国货币市场发展现状银行间同业拆借市场、国债回购市场等得到了相对规范、快速的发展；与此同时，票据市场等其他货币子市场也得到了一定程度的发展。第三节 资本市场课时：2一、 资本市场与证券市场的概念资本市场（Capital Market）是长期资金市场。所谓证券市场，是指按照市场法则从事法律认可的有价证券的发行、转让等活动所形成的市场。二、有价证券的概念和类型有价证券是指那些能够为其持有者定期带来收益，并能转让流通的资本所有权或债权证书。通常所说的有价证券指期限在1年以上的债券及股票，它是资本市场金融工具的基本形式。（一）股票股票（Stock）是股份有限公司筹集资本时所发行的一种法律认可的代表股份资本的所有权证书，它是资本股份的证券形式。（二）债券债券（Bond）是投资者凭以定期获得利息、到期取还本金的债权证书。根据发行主体不同，主要有政府债券、公司债券以及金融债券。三、证券的发行（一）前期准备（二）选择、确定证券承销机构（三）承销机构选择有利时机销售证券（四）选择证券销售方式四、证券交易系统（一）证券交易所交易系统证券交易所的组织形式有会员制和公司制两种。（二）非交易所交易系统非交易所交易系统亦即场外市场、店头市场、柜台市场或电话市场。现在有所谓第三市场和第四市场，实际上都属于非交易所交易系统。其交易的主要对象是未在证券交易所上市的证券，也有一部分是上市证券。五、证券交易方式（一）现货交易亦称现款交易，即以现款买卖有价证券。一般要求买卖成交后立即交割（券款结算）。（二）信用交易又称保证金信用交易，是指证券商对投资者贷款或贷券，使投资者得以完成证券交易的方式。（三）期货交易期货交易（Futures Trading）是现货交易的对称，是指证券买卖成交后，按双方契约规定的价格，在约定的时间（30天、60天、90天）进行交割的证券买卖活动。（四）期权交易期权（Option）也称为选择权，实际上是一种与专门交易商签订的契约，规定持有者（购买者）有权在一定期限内按交易双方商订的“协定价格”购买或出售一定数量的证券。（五）股票价格指数期货交易股票价格指数是报告期平均股票价格对基期平均股票价格的百分比，它是考察股票市场一般价格水平的指标。六、证券价格的决定（一）证券市场价格决定的一般规律有价证券的市场价格取决于有价证券的收益与银行利率的对比关系，它与自身的收益成正比，与银行利率成反比。（二）股票市场价格的决定及影响股价变动的因素除股票收益与市场利率之外，影响股价变动的因素主要有：经济因素、政治因素、技术操作因素、心理因素和自然因素。（三）债券市场价格的决定债券价格除受市场利率这一主要因素影响之外，还在很大程度上受债券发行主体性质及债券类型、由各种其他因素引起的供求状况的影响。七、我国资本市场发展现状我国已经初步形成了以债券和股票等证券产品为主体、场外市场与交易所市场并存的资本市场。第四节 投资基金市场课时：1一、投资基金与投资基金市场的概念投资基金（Investment Fund）是通过发行基金股份或收益凭证，将投资者分散的资金集中起来，由专业管理人员分散投资于股票、债券或其他金融资产，并将投资收益分配给基金持有者的一种融资活动，同时也是从事这类活动的金融中介机构。二、投资基金的特征投资基金具有如下特征：（1）经营成本低。（2）分散投资降低了投资风险。（3）专家管理增加了投资收益机会。（4）服务专业化。（5）投资者按投资比例享受投资收益。三、投资基金的种类（一）按组织形式和法律地位划分可分为契约型和公司型两大类。（二）按基金的受益凭证是否可赎回划分可分为开放型和封闭型两大类。（三）按基金投资对象划分投资基金按基金投资对象的不同可分为股票基金、债券基金、货币基金、衍生基金或杠杆基金、对冲基金与套利基金、伞型基金及基金中的基金等。（四）按投资目的划分投资基金按投资目的的不同可分为成长型、收入型和平衡型三种。（五）按投资计划所编定的证券资产内容可否变更划分投资基金按投资计划所编定的证券资产内容是否可以变更划分为固定型、融通型和半固定型三种。四、投资基金及其市场运作（一）投资基金设立的步骤（二）投资基金的交易（三）投资基金的变更和终止五、我国投资基金市场发展现状第五节 外汇与黄金市场课时：1一、外汇市场（一）外汇和汇率外汇是外汇市场的主要交易对象，也是国际经济活动得以进行的基本手段。汇率是外汇市场交易的价格。又称汇价，是各国货币之间相互交换时换算的比率，即一国货币单位用另一国货币单位所表示的价格。（二）外汇市场的概念及功能外汇市场简言之是专门从事外汇交易的市场。（三）外汇市场的分类1.根据市场形态划分，外汇市场包括有形市场和无形市场。2.根据市场交易主体及业务活动方式划分，外汇市场包括国内外汇市场和国际外汇市场。（四）外汇市场的主体外汇市场的主体是指外汇市场的参加者。主要有外汇银行、外汇经纪人、外汇交易商、进出口商及其他外汇供求客户、外汇投机者及中央银行或政府其他外汇管理机构等。外汇银行是其中最重要的主体机构。（五）外汇市场的交易方式包括即期外汇交易、远期外汇交易、掉期外汇交易、套汇交易、套利交易和外汇期权交易。二、黄金市场（一）黄金市场的概念黄金市场（Gold Market）是专门集中进行黄金交易的市场。（二）黄金市场的分类1.根据对国际黄金市场的影响程度，可分为国际性黄金市场与区域性黄金市场。2.根据交易结算的期限，可分为黄金现货交易市场和黄金期货交易市场。3.根据管理程度，可分为自由黄金交易市场与限制性黄金交易市场。（三）黄金市场的主体（四）黄金市场交易方式1.黄金市场交易方式按其交割期限特点，可分为现货交易与期货交易。2.根据交易黄金的转移方式特点，可分为：（1）账面划拨。（2）实物交易。（3）金币交易。（4）黄金券交易。三、我国外汇与黄金市场发展现状练习与思考1.某企业于2003年6月3日将3月15日开出并由银行承兑的6个月商业汇票到银行贴现，票据面值为100000元，银行年贴现率为10%，则该企业获得的贴现净额为多少？2.普通股和优先股的区别是什么？ 3.比较开放型基金和封闭型基金的不同点。4.“二级市场在资本形成过程中不起任何作用，它们仅是配角。”请评价这句话。5.与发达国家相比，我国金融市场的发展存在哪些问题，如何完善？教学过程教学过程教学过程教学过程教学过程教学后记章节第五章 金融机构体系课时3教学目的1.了解国际金融机构的产生和发展过程。2.掌握国际金融机构的分类和作用。3.掌握几个重要的国际金融机构的业务内容、机构组成及相互关系。4.了解我国金融机构体系的构成。5.结合本领域的最新理论及实践发展动态，对我国金融机构体系的完善、金融机构同质化问题、金融机构的分业经营与混业经营问题、国际金融机构体系存在的问题、国际金融监管体系的建设等问题提出初步的认识和见解。教学重点及突出方法教学重点：1.国际货币基金组织、世界银行集团的业务内容、机构组成及相互关系。2.我国金融机构体系的作用。3.我国金融机构体系的构成。突出方法：采用讲授的方法，反复重现与提示教学难点及突破方法教学难点：1.我国金融机构体系的发展与完善。2.金融机构的分业经营与混业经营问题。突破方法：结合本领域的最新理论和实践发展动态进行讲解，并组织学生讨论。相关内容素材1. 黄达.金融学.北京：中国人民大学出版社，2003； 2. 戴国强.货币银行学.上海：上海财经大学出版社，2001；3. 姚遂，李健.货币银行学. 第2版.北京：中国金融出版社，1999；4. 康书生著.银行制度比较与趋势研究北京：中国金融出版社，2004；5. 杂志：金融与保险、中国金融、金融研究、国际金融研究等。教学过程教师授课思路、设问及讲解要点教学内容第一节 国际金融机构体系课时：1一、国际金融机构体系概述（一）国际金融机构的产生和发展国际金融机构的产生与发展是同世界政治经济情况及其变化密切相关的。（二）国际金融机构的分类与作用国际金融机构可分为两种类型。全球性金融机构。区域性金融机构。二、国际货币基金组织（一）国际货币基金组织的建立及宗旨国际货币基金组织是根据布雷顿森林会议通过的国际货币基金协定成立的全球性国际金融机构。（二）国际货币基金组织活动基金组织的主要活动是：1.汇率监督。2.磋商与协商。3.国际储备创造。4.金融贷款。（三）国际货币基金组织的资金来源与运用三、世界银行集团（一）世界银行世界银行（全称国际复兴开发银行）是与国际货币基金组织密切联系、相互配合的全球性国际金融机构，也是布雷顿森林体系的产物。（二）国际开发协会（三）国际金融公司四、区域性国际金融机构（一）亚洲开发银行（二）非洲开发银行（三）泛美开发银行五、国际清算银行与巴塞尔银行监管委员会（一）国际清算银行（二）巴塞尔银行监管委员会与巴塞尔协议第二节 我国的金融机构体系课时：2一、金融机构体系的概述金融机构体系，又称之为金融体系，是一个由经营和管理金融业务的各类金融机构组成的整体系统。一般包括：货币金融政策、制度的制定及执行机构；金融业务的经营机构；金融活动的监督与管理机构。二、银行类金融机构（一）中央银行中央银行是金融管理机构，它代表国家管理金融，制定和执行金融方针、政策。（二）政策性银行政策性银行是由政府投资设立的，根据政府的决策和意向专门从事政策性金融业务的非营利性金融机构。（三）商业银行商业银行是以经营工商业存放款为主要业务，并以利润最大化为其主要经营目标的信用机构。在现代银行体系中，商业银行以其机构数量多、业务渗透面广和资产总额比重大等优势，始终居于金融机构体系的主体地位。三、其它非银行类金融机构（一）保险公司（二）证券公司（三）投资基金（四）信托投资公司（五）金融资产管理公司（六）金融租赁公司（七）财务公司（八）邮政储蓄机构（九）信用合作社四、金融监管机构 我国金融业实行分别由银监会、证监会、保监会监管银行、证券、保险的金融监管制度。五、金融机构的分业经营与混业经营（一）分业经营与混业经营制度的一般介绍（二）分业经营与混业经营制度的利弊分析1.分业经营制度的利弊分析2.混业经营制度的利弊分析（三）正确认识我国现行“分业”制度1.我国分业制度产生的背景2.我国“分业管理”应是过渡性制度练习与思考1.你是否了解我国在几个国际金融机构中的活动情况？2.谈谈你对建立国际金融监管机制的认识。3.如何认识当代商业性金融机构同质化趋势？4.如何完善我国现行的金融机构体系？5.对我国从20世纪90年代中期以来实行的金融分业经营、分业监管的格局、背景及当前的发展变化趋势，你有怎样的看法？教学过程教学过程教学后记章节第六章 商业银行课时6教学目的1、了解商业银行的产生和发展2、掌握商业银行的性质、职能3、了解商业银行的组织制度4、掌握商业银行的主要业务5、掌握商业银行经营管理原则6、掌握商业银行经营管理的理论7、掌握商业银行经营管理方法。教学重点及突出方法教学重点：1、商业银行的性质、职能2、商业银行的主要业务3、商业银行经营管理原则4、商业银行经营管理方法5、商业银行经营管理理论突出方法：详解法、比较法教学难点及突破方法教学难点：1、商业银行的表外业务2、商业银行经营管理方法突破方法：举例法、理论联系实际法相关内容素材1、萧松华，朱芳主编货币银行学成都：西南财经大学出版社，2001；2、徐刚主编中央银行概论上海：上海财经大学出版社，2000；3、易刚，吴有昌著货币银行学上海：上海人民出版社，1999；4、王松奇金融学第2版北京：中国金融出版社，2000；5、黄达主编货币银行学第2版北京：中国人民大学出版社，2000教学过程教师授课思路、设问及讲解要点教学内容第一节 商业银行概述课时：1一、商业银行的产生与发展（一）商业银行的产生商业银行的产生可以分为三个阶段。（二）现代资本主义银行的产生途径一是由旧式高利贷性质的银行逐渐适应新的经济条件而转变为资本主义银行，这种转变是早期商业银行形成的主要途径；二是按资本主义原则组织起来的股份制银行，这是现代商业银行形成的主要途径，大多数商业银行是按这一方式建立的。（三）商业银行的发展模式1、以英国为代表的传统模式。2、以德国为代表的综合银行模式。（四）现代商业银行的发展趋势银行业务全能化、金融创新的不断发展、银行业务经营科技化、银行业务经营证券化、国际银行的并购与扩张风潮、注重市场营销二、商业银行的性质与职能（一）商业银行的性质商业银行是以利润最大化为目标，以多种金融资产和金融负债为经营对象，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。（二）商业银行的职能商业银行的性质决定了其职能，作为现代经济的核心，商业银行具有以下几种职能。信用中介职能，支付中介职能，信用创造职能，金融服务职能三、商业银行的组织制度（一）单元银行制。含义，优缺点（二）总分行制. 含义，优缺点（三）持股公司制。含义、类型、优缺点（四）连锁银行制第二节 商业银行业务课时：2一、商业银行的资产负债表商业银行的资产负债表是衡量商业银行经营状况和进行银行管理的基本依据，是综合反映其资金来源与资金运用状况的财务报表、由资产方和负债方两部分构成。（一）资产负债表的负债方资产负债表的负债方反映了商业银行的资金来源及对他人的负债，主要包括：资本项目、存款负债、借入负债、其他负债（二）资产负债表的资产方资产负债表的资产方，反映商业银行的资金运用及对他人的债权。资产方的主要科目包括如下几项。现金资产、贷款、证券投资、其它资产。二、商业银行负债业务商业银行负债业务是形成商业银行主要资金来源的业务（一）自有资本1自有资本的构成2自有资本的功能（二）存款负债1. 交易存款。2. 非交易存款。（三）借入负债1同业拆借。2、向中央银行借款。3回购协议。4. 欧洲货币市场借款。5、发行金融债券。三、商业银行的资产业务商业银行的资产业务是指商业银行资金运用业务，主要分为现金资产、贷款业务、证券投资业务、票据业务等。商现金资产（一）现金资产，包括库存成全、在中央银行的存款、存放同业资金和托收中的资金。（二）贷款业务贷款是商业银行最主要的资产业务，是商业银行取得利润的主要途径，也是商业银行与客户保持良好关系的重要条件。商业银行贷款业务种类繁多，主要有以下几种。按贷款用途分类，按贷款期限划分类，按贷款的保障条件分类，按贷款的偿还方式分类，按贷款质量分类。（三）证券投资业务商业银行的证券投资业务是指商业银行在金融市场上运用其资金购买有价证券的活动。商业银行进行证券投资的主要目的表现在三方面，即流动性、安全性和营利性。（四）票据业务商业银行的票据业务包括票据贴现和票据抵押贷款两种。教学过程四、商业银行表外业务表外业务是指商业银行从事的按会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。表外业务有狭义和广义之分。（一）狭义的表外业务1. 担保和类似的或有负债。2. 承诺。3. 与利率或汇率有关的或有项目。（二）商业银行的中间业务1. 结算业务。（1）支票结算。（2）汇兑业务。（4）信用证业务。2代理业务。（1）代理收付款业务。（2）代理融通业务，（3）代理买卖业务。（4）其他代理业务。3.信托业务4租赁业务5银行卡业务6信息咨询服务第三节 商业银行资产负债管理课时：2一、商业银行的资产负债管理及原则 （一）商业银行的资产负债管理（二）商业银行经营的特点1高负债率。2高风险性。3监督管制的严格性。（三）商业银行经营原则1流动性。2安全性。3盈利性。4安全性、流动性和盈利性的关系二、商业银行经营管理理论的演变 （一）资产管理理论1商业性贷款理论.内容，背景，评价2转移理论。内容，背景，评价3预期收入理论。内容，背景，评价（二）负债管理理论。内容，背景，评价（三）资产负债综合管理理论。内容，背景，评价三、资产负债管理方法 （一）资产管理方法。资产管理方法的理论依据是资产管理理论，它主要包括资金总库法、资金分配法与线形规划法。 （二）负债管理方法。负债管理方法的核心内容是银行通过从市场借入资金，调整负债流动性需要来满足资产的需要，以此来扩大负债与资产的规模。负债管理方法主要包括两种，即储备头寸管理方法和全面负债管理方法。 （三）资产负债综合管理方法。教学过程第四节 我国商业银行改革与发展趋势课时：1一、我国商业银行改革进程（一）19791993年：确立二元银行体制阶段（二）19941997年：建立商业银行阶段（三）19972003年：国有银行商业化改革阶段（四）2003年至今二、我国商业银行发展趋势展望（一）产权结构多元化，公司治理机制逐步建立（二）加快金融创新步伐，逐步走向混业经营（三）市场竞争日趋激烈，兼并重组势在必行（四）组织结构体系进一步优化，业务运作效率提高（五）适应新环境的变化，网上银行迅速发展练习与思考1如何理解商业银行的性质？2商业银行主要职能有哪些？3商业银行经营业务的组成有哪些？4简述商业银行的经营原则。5试述商业银行经营管理理论的演变。6金融业的全面对外开放对我国商业银行的发展有什么影响？教学后记章节第七章 中央银行课时3教学目的1. 从总体上认识中央银行的产生、发展及其在市场经济中的地位和作用。2认识中央银行体制的类型，掌握中央银行的性质和职能。3认识中央银行的资产负债表，初步了解中央银行的资产负债业务。4了解中央银行的金融监管职能，掌握中央银行金融监管的内容，了解银行业的国际监管问题。教学重点及突出方法教学重点：1、中央银行的作用；2、中央银行的性质和职能；3、中央银行金融监管的内容突出方法：详解法，对比法教学难点及突破方法教学难点：中央银行的资产负债业务，金融监管的理论，金融业的国际监管突破方法：详解法、理论联系实际法、探讨法相关内容素材1、吴庆田主编中央银行学南京：东南大学出版社，2005；2、徐刚主编中央银行概论上海：上海财经大学出版社，2000；3、王广谦主编中央银行学北京：高等教育出版社，1999；4、曹龙骐主编金融学第2版北京：高等教育出版社，2006。教学过程教学过程教师授课思路、设问及讲解要点第一节 中央银行概述课时：1一、中央银行的产生与发展1.中央银行产生的必然性（1）统一银行券发行的需要。（2）保证银行支付能力的需要。（3）统一票据交换及清算的需要。（4）政府融资的需要。（5）金融监管的需要。2中央银行的产生和发展. 初创时期、普遍推行时期和强化时期。二、中央银行的类型1中央银行制度的基本类型（1）单一式中央银行制度（2）复合式中央银行制度（3）准中央银行制度（4）跨国中央银行制度2中央银行的资本组成类型（1）全部资本为国家所有的中央银行。（2）资本为公私混合所有的中央银行。（3）全部股份非国家所有的中央银行。（4）资本为多国共有的中央银行。（5）无资本金的中央银行。三、中央银行的性质和职能（一）中央银行的性质1中央银行是特殊的国家机关2中央银行是特殊的金融机构（二）中央银行的职能中央银行的职能一般可以表述为发行的银行、银行的银行和政府的银行。四、中央银行的独立性（一）中央银行独立性的含义（二）中央银行独立性的类型一是独立性较强的模式，如美国、德国等。二是独立性居中的中央银行。三是独立性较弱的模式。五、中央银行的作用（一）稳定货币，稳定金融（二）调节国民经济，促进经济健康发展（三）集中清算，加速资金周转（四）代表政府从事国际金融活动，促进国际金融合作第二节 中央银行的业务课时：1一、中央银行的资产负债表（一）资产 1国外资产2国内资产 （二）负债 1.储备货币2.定期储备和外币存款 3.发行债券4.进口抵押和限制存款 5.对外负债 6.中央政府存款7.对等基金8.政府贷款基金 9.资本项目10.其他项目二、中央银行的资产业务1再贴现和再贷款业务2证券买卖业务3黄金、外汇业务三、中央银行的负债业务（一）中央银行的存款业务（二）中央银行的货币发行业务（三）中央银行的其它负债业务第三节 中央银行的金融监管课时：0.5一、中央银行金融监管的一般内容（一）金融监管的必要性（二）金融监管的一般内容 二、中央银行与银行业国际监管（一）巴塞尔协议（二）有效银行监管的核心原则 教学过程第四节 我国中央银行的发展课时：0.5一、中国中央银行制度的萌芽二、国民政府时期的中央银行三、革命根据地的中央银行四、新中国中央银行制度的建立及发展（一）19481953年经济整顿时期 （二）19531978年间的中国人