审批与付款流程.doc

审批与付款流程文件代码：拟制： 发布日期：审核： 版本：A0页次： 1/5批准： 文件修（制）订履历一览表N0.版次管理文件审查单编号发布日期修（制）订说明拟制审核批准备注1A0061216001首次发布文件发放范围及份数（在“( )”中打“”表示需分发的单位，在 “ ”中填写该单位发放文件份数）：() 总裁办 1 ( ) 管理者代表 () 研发项目中心 1 () 营销中心 1 () 品质中心 1 () 电池事业部（制造部） 1 () 电池事业部（PMC） 1 () 物流中心（采购） 1 () 物流中心（仓库） 1 ( ) 信息中心 () 财务中心 1 () 人力资源中心 2 () 蓝牙事业部 1 () 精密模具事业部 1 () 精密塑胶事业部 1 ( ) 其他： 文控员备注唯盖有红色的DCC正本受控章方为正式有效文件。审批与付款流程文件代码：拟制： 发布日期：审核： 版本：A0页码：2/5批准： 1 目的为规范公司各类款项审批与付款程序，明确公司各类付款审批权限及职责，对公司各类付款进行监督和控制而制定本流程。2 适用范围适用于集团及其下属公司的各类款项审批与付款活动。3 定义无4 职责 4.1 总裁 负责付款审批权限变更的批准及附表1各类付款审批权限一览表一定金额以上的各类付款的最终批准。 4.2 集团财务副总监 负责附 表1各类付款审批权限一览表一定金额内的各类付款的最终批准。 4.3 集团财务主管负责附 表1各类付款审批权限一览表一定金额内（经集团财务副总监授权）的各类款项付款的最终批准。 4.4 经办会计 负责各类付款申请的复核。 4.5 中心、事业部（子公司）（副）总监、副总 负责本中心、本事业部、子公司的各类款项付款的审批。 4.6 经办部门主管 负责审核本部门各类付款的申请是否属实。4.7 中心（部门）经办人负责自己经办的各类款项付款申请单据的填制及核对。 4.8 出纳 负责经最终批准后的付款申请单据的付款并通知经办人请款。5 工作流程图及流程说明5.1 工作流程图见第 3 页审批与付款流程图。5.2 流程说明见第 4-5页。6 支持及引用文件 无7 生成记录（表单）记录代码记录名称归管部门保存年限政府表单付款结算审批单财务中心10年政府表单分期付款凭证财务中心10年政府表单预付款申请审批单财务中心10年政府表单费用报销单财务中心10年政府表单付款申请书财务中心10年政府表单差旅费报销单财务中心10年政府表单借款审批单财务中心10年 8 附录 无审批与付款流程文件代码：拟制： 发布日期：审核： 版本：A0页码：3/5批准： 5 工作流程图及流程说明5.1 工作流程图审批与付款流程图审批与付款流程文件代码：拟制： 发布日期：审核： 版本：A0页码：4/5批准： 5.2 流程说明活动编号活动名称责任人输入要点说明输出作业指导文件001提出付款申请中心（部门）经办人/中心（部门）经办人提出付款申请时，按照下列类型填写对应付款申请单：1、供应商货款支付填写付款结算审批单，该审批单后要附有购货合同、送货单、进料验收单、对帐单及发票；2、分期付款的填写分期付款凭证，后期的付款以第一期付款凭证为依据；3、预付供应商货款填写预付款申请审批单，该审批单后要附有购货合同，货到后由仓库把进料验收单和送货单以及由经办采购把发票交财务销帐；4、报销类填写费用报销单；5、劳务开支填写付款申请书；6、差旅费报销填写差旅费报销单；注：报销类、劳务开支类、差旅费类报销单后都要附有发票；7、借款填写借款审批单。付款结算审批单 分期付款凭证 预付款申请审批单费用报销单付款申请书差旅费报销单借款审批单无002审核付款申请经办部门主管对应付款申请单经办部门主管要对中心（部门）经办人提出付款申请进行核实。对应付款申请单无003审批付款申请中心、事业部（子公司）（副）总监、副总对应付款申请单中心、事业部（子公司）（副）总监、副总要对经办部门主管已审核的付款申请进行审核批准。对应付款申请单无004复核付款申请经办会计对应付款申请单经办会计对中心（部门）经办人提出付款申请进行复核时：1、审核该付款申请手续是否完备，金额是否准确。2、个人借款由核算薪资会计审核确认是否可从工资中足额扣回。对应付款申请单无审批与付款流程文件代码：拟制： 发布日期：审核： 版本：A0页码：5/5批准： 5.2 流程说明活动编号活动名称责任人输入要点说明输出作业指导文件005最终批准集团财务主管集团财务副总监总裁对应付款申请单中心（部门）经办人提出付款申请时：1、按照附表1各类付款审批权限一览表对应的批准人签名审批，签核顺序按附表1各类付款审批权限一览表责位从左到右。2、附表1金额权限除月结货款为以一个月累计外，其余项目均为指每次发生金额为单位，填写审批单。如：每向同一供应商采购一次货物或劳务金额为准，差旅费为出差一次即从公司出发到回到公司为一次金额；招待费为每用餐一次或活动一次金额为准。对应付款申请单无006付款、领款出纳/经办人对应付款申请单出纳接到经最终批准的付款申请时：1、根据客户回款情况通知经办人请款。2、付款时核对付款申请单是否符合付款条件，是否已经相关权限人员审批签名。3、报销类、劳务开支类、差旅费类报销单、借款单经领款人签名后予以支付，并盖相应付讫章。4、供应商货款依据公司资金情况及付款期