公司员工手册完整.doc

.员工手册目 录一、员工招录用制度二、员工离（辞）退制度三、员工考勤及培训管理制度四、出差管理规定五、员工福利制度六、文档和印鉴管理办法七、财产和物资管理规定八、保密制度 九、会议及接待制度十、财务制度一、员工招录用制度第一条 员工招聘1、招聘计划和审批由部门负责人根据工作需要提出人员需求计划，填写人力资源需求计划审批表（附表1），报主管领导批准后交行政人事部审核，必要时报董事长兼总经理批准；招聘一线计件制员工由部门负责人提出计划，报行政人事部审核并组织招聘。根据公司经营管理需要，总经理可直接提请人员招聘计划，行政人事部可向总经理提议各部门人员配置建议。2、招聘（1）招聘形式：经批准的招聘计划交行政人事部实施招聘，公司招聘采用公开招聘和内部推荐两种形式。公开招聘：由行政人事部根据人员要求，通过劳动力市场、人才市场、网站等进行网上招聘，或组织参加现场招聘会。内部推荐：公司领导和相关部门可向行政人事部推荐外部人员，也可推荐选拔公司内部人员。（2）组织面试：对于管理人员和重要岗位人员需进行面试，行政人事部根据网上招聘和现场招聘收集的资料进行初步筛选或组织初试，确定面试人员并组织面试，面试一般由行政人事部、相关负责人参加，重要岗位人员须邀请总经理参加，形成面试记录表（附表2）备案。（3）录用评审：管理人员和重要岗位人员招聘面试结束后，行政人事部应及时组织参加面试的人员进行评审，确定录用人员、薪酬待遇、试用期、主要岗位职责、报到时间等，形成录用评审审批表（附表3），经批准后由行政人事部通知录用人员按时报到。对于一线员工由行政人事部和需求部门协同确定录用人员，并办理相关手续。第二条 报到与入职1、被公司录用的人员需向行政人事部提供个人的身份证、学历证书、职称证书等原件、复印件和一寸近期免冠照片4张，由行政人事部校验完资料的真实性后，归还原件、复印件留档。2、如实填写员工基本情况登记表（附表4）。3、与公司签订劳动协议。4、行政人事部向员工发放工作证和就餐卡等，收取每张10元卡费(工本费)，在办理离职手续时，凭收据予以退还卡费，如有损坏照价赔偿。5、行政人事部为入职人员安排工作和住宿，管理人员配置相关办公用品。第三条 试用期规定管理人员试用期一般为3个月，其他人员根据岗位要求确定试用期为1-3个月。在试用期内表现优秀的，经本人申请，部门负责人和公司主管领导签署意见，行政人事部可提前组织转正评议。第四条 员工转正试用期员工试用期满后一周内，提出转正的书面申请，行政人事部组织部门负责人、公司主管领导，重要岗位人员须邀请总经理参加，进行转正评议，形成评议意见，如评议不合格的在试用期满后自动解除劳动合同，评议合格的拟定岗位职责和薪酬待遇等，员工转正评议审批表（附表5）报总经理批准。第五条 员工晋升、调动根据员工工作表现或公司业务需要，由总经理或部门经理提议员工的晋升或调动，行政人事部组织部门负责人、业务主管、公司领导参加，进行员工晋升或调动评议，形成评议意见，合格的拟定岗位职责和薪酬待遇，员工晋升、调动评议审批表（附表5）报总经理批准。二、员工离(辞)退制度第一条 公司提出解除劳动合同1、员工有下列情形之一的，公司可提出解除劳动合同：1）试用期内发现不符合录用条件的； 2）不服从领导组织和工作安排，经批评教育屡教不改的；品行不端、品质恶劣、道德败坏的；泄露公司秘密、损害公司利益和形象的；3）经常不能按时、保质、保量完成工作任务的；经常违反劳动纪律或者各项规章制度的；4）煽动员工停工、停产、罢工，影响生产秩序和工作秩序的；无理取闹、聚众闹事、打架斗殴影响工作秩序和社会秩序的；5）玩忽职守，违反技术操作规程和安全规程，或者违章指挥造成事故，造成重大损失的；工作不负责任，浪费原材料、辅料、机物料等，造成较大经济损失的；6）贪污偷窃公司财物，窃取商业秘密、科研成果，利用工作之便受贿、敲诈勒索的；7）无正当理由经常旷工，连续旷工时间超过10天，或一年内累计旷工时间超过20天者； 8）员工患病或非因工负伤，病假期超过3个月的；解除劳动合同时，公司额外支付员工一个月基本工资；9）公司因故必须精减人员，由公司提出解除劳动合同的；根据员工在本公司的工作年限，每满一年支付一个月的基本工资，六个月以上不满一年的，按一年计算，不满六个月的，支付半个月的基本工资。注：除第8、9项外，由于其他7项原因，公司提出解除劳动合同时，公司对被解除劳动合同的员工不进行任何经济补偿。2、公司提出解除劳动合同，按下列程序办理：行政人事部以解除劳动合同通知书（附表6）形式通知其本人。被解除劳动合同的员工应在接到通知后3天内办理离职手续，填写员工离职手续办理表（附表7），办妥所有手续。未按规定而自行离职的，公司将扣发其未发的工资；给公司造成经济损失的，应承担相应的经济责任，触犯国家法律法规的，移交司法机关处理。第二条 员工提出解除劳动合同员工提出解除劳动合同，按照下列程序办理：1、一般员工提前1个月，重要岗位管理人员，提前2个月，试用期员工提前，1周向其直接领导提交书面辞职报告。2、员工提交辞职报告后，直接领导、行政人事部应及时了解员工辞职原因。3、生产一线员工辞职报部门负责人批准，并报行政人事部同意；车间技术骨干和班组长辞职报部门负责人，须经总经理批准，并报行政人事部备案。 第三条 关于管理人员辞职（辞退）规定如下：1、总经理、副总经理：辞职与辞退需要提前3个月向董事长提出申请，董事长在收到辞职报告后2周内作出答复。2、计划财务部经理、销售部门经理：需要提前3个月向公司提出申请，总经理签署意见后，报董事长审批。3、重要岗位：包括各部门经理、副经理，外销全体人员，财务全体人员，技术人员和单证员都需要提前一个月提出申请，经总经理审批后报董事长备案。4、其他岗位：工作一年以上的提前1个月申请。5、特别规定：所有要求辞职（或辞退）人员，都必须清理完所有应收应付帐目，对于销售应收款，如果业务延续的正常应收需要总经理同意，报董事长批准后才可离开，对于因为辞职（辞退）等，导致应收款坏帐的，公司保留追究当事人的权力。6、辞职人员一年内不得到本公司同行的单位就职，更不得将目前公司的客户等重要资源带走。如有违反，公司保留追究的权力。7、辞职人员离开时必须签署承诺书。8、辞职未经批准的，公司与员工可重新协商确定工作岗位、薪酬等。 9、员工在辞职前应做好工作交接，经所在部门、计划财务部、行政人事部在员工离职手续办理表签署意见后，办理离职手续。对有关部门交接不清或拒不交接的，行政人事部可拒绝办理离职手续，并扣留工资、补贴、福利等，保留进一步追究的权力。第四条 退休、退岗1、退休年龄：男员工60周岁，女员工50周岁，行政人事部按规定为其办理退休手续。2、退休留用员工：行政人事部应重新办理退休聘用手续。按公司录用评审的规定程序审批，由部门（本人）提出申请，行政人事部审核，管理人员经总经理批准，一线员工经部门经理、总经理批准，并重新签订劳务合同或聘用合同后才能继续留用。第五条 行政人事部及时为离职员工办理社会保险减员、退休金领取等相关手续，为死亡员工办理社会保险金退还或退休金领取相关手续。三、员工考勤及培训管理制度（一）员工考勤管理制度第一条 目的为加强公司员工考勤管理，规范员工考勤制度，维护公司的正常秩序，确保公司各项工作的顺利开展，特制定本制度。第二条 适用范围本制度适用于公司副总经理级以下所有员工。第三条 工作时间3.1公司根据国家规定，经劳动部门批准，公司实行综合工时制及不定时工时制，根据当地劳动部门规定时间确定。3.2 周一周六上午：8:30-12：00 下午13:00 0-17:30（根据季节，适当调整）3.3综合工时制：公司对维修、检验、仓管、车间、统计以及生产有关的采用倒班员工的上班时间以排班时间为准。第四条 考勤4.1公司实行指纹考勤制度，每月由行政部统一管理考核。4.2上班时间未到岗、即为迟到，未到下班时间而提前离岗，即为早退。工作时间内未经领导批准离开岗位，即为擅离职守。4.3员工每天按上班、下班规定时间指纹考勤，每日共计2次。4.5各人员因工作需要不能及时考勤，必须事先说明原因和时间，提交行政部考勤备查。4.6考勤机必须上墙，以便监督考核。4.7考勤统计从当月1日至月底。4.7因迟到、早退、或旷工未考勤而偷划考勤的按旷工处理。第五条 公事外出部门负责人（含）以下员工外出办理公事，需经部门经理批准。外出公务导致缺刷卡的，返回后填写正常出勤补签单，人力资源部按正常出勤处理。第六条 请假6.1 事假：员工请假必须事先填写请假申请单，请假期间必须事先做好工作安排或交接，请假申请单报行政人事部备案。6.1.1 普通员工请假1天的，由部门经理审核，报人力资源部批准及备案。6.1.2 普通员工请假在2天及两天以上的，由部门经理审核，分管副总经理批准，报人力资料部备案。6.1.3技术主操人员（含机长、副机长）请假一律由部门经理审核，副总经理批准，报人力资源部备案。6.1.4一般管理人员请假1天由部门经理批准；请假1天以上的，经部门经理、主管领导批准，报总经理审批，并报行政人事部备案。6.1.5副总经理以上人员请假，经总经理批准，必要时报董事长审批。遇紧急情况不能事先请假的，应在1小时内电话请示本部门负责人，获得批准的，上班回来当日到人力资源部补办请假手续，未获批准的按旷工处理。6.2旷工：未请假、请假未批准、超出公司给定的假期、出差后未经批准逾期不回的，未按时上班的视为旷工，旷工期间不发工资。如遇急病、急事确实不能及时请假的，应电话或委托其他员工、亲属代为请假，事后应补办请假手续，如无正当理由，按旷工处理。7、 迟到早退在规定的上、下班时间内，晚到或早走的作迟到或早退处理。迟到、早退或撤擅离职守10分钟以内罚款10元，30分钟以内罚款20元，30分钟以上按旷工半天处理。每月从工资中直接扣除。8、 旷工未按相关规定办理请假手续的，或未经准假而不到岗者即为旷工，旷工一天罚款300元。9、 考勤统计各部门当月的考勤表应于次月2日前统一交至人力资源部，由人力资源部进行汇总统计。（二）员工外出管理制度 第一条 为加强员工于办公时间内因业务需要须亲自处理或因私事外出之联系及考勤称之。第二条 适用范围 本制度适用于公司副总经理级以下所有员工。第三条 本公司所有员工外出规定如下： （一）员工外出前按公司人员外出登记表规定逐项填写，呈请单位部门主管及副总经理核准签字后方可外出。 （二）若因公外出，地点尚未确定者，应于到达后将地点、电话回报，以便有要事告知时方便联系。 （三）外出回来时必须填写返回时间并签字。第1条 因公外出不扣发薪津，但因私事外出应事先请假，依据考勤制度中请假办法办理。第2条 违反规定依下列办法处理： （一）外出未依照规定办理，每次罚款20元； （二）外出返回时未填写返回时间，每次罚款10元；第3条 其他 （一）本制度解释权归行政人事，修改时亦同； （二）本制度自发文之日起执行。 （三）员工培训第一条 各部门在每年年底把员工培训需求表上报行政人事部，行政人事部对需求作初步的了解和分析，再根据公司战略规划或年度计划编制年度培训计划和经费预算，报总经理批准后实施。计划外培训报行政人事部审核备案后，报总经理批准后实施。第二条 员工培训内容1、基本素质培训主要内容包括：企业文化、公司规章制度、生产安全、管理和业务理论知识等。1）入职培训：以新录用的员工为对象，目的是培养新员工对企业的荣誉感和归属感，促使新员工认同企业提倡的价值标准和行为规范，了解企业的基本情况，掌握必要的工作流程和操作技能。由行政人事部对企业文化和各项规章制度等相关内容进行简单介绍，由所在部门对工作内容、岗位职责、操作规程、产品性能、工作环境等作介绍和培训。2）专项培训：由管理部门组织对员工进行生产安全等方面的专项培训。3）专家培训：邀请外来的专家对企业管理和业务理论知识的培训。2、技能培训是为了适应新的工作岗位和要求，提高工作技能，获得岗位资质等所进行的在职培训，必要时，也可邀请外来专家进行培训。四、出差管理规定（二） 出差管理规定第一条 出差审批1、管理人员出差（离开公司），半天由部门负责人同意，半天以上须报总经理同意；部门副职以上人员必须经总经理同意。2、员工因业务需要到省外出差时，必须事先填写出差申请审批表（附表9），经部门负责人批准，总经理审批，并可向财务领取一定的出差备用金；原则上在出差回来后一周内报销出差费用，同时核销出差备用金，超过一个月没有报销的，财务可拒绝受理或停发其下一个月工资。第二条 交通方式管理人员出差，原则上不受交通工具限制，时间充裕的，省内出差尽可能乘坐公共汽车；遇特殊情况用私车的，按照车辆管理规定给予补贴。第三条 住宿标准1、副总经理级以上按实报销；2、其他人员原则控制在每天100元以下，有客户陪同时须注明情况。第四条 膳食费补贴标准1、省内（除合肥、肥西、肥东外）补贴10元/天人；2、省外补贴15元/天人；3、香港、澳门、台湾补贴120元/天人；4、出国补贴240元/天人。五、员工福利制度第一条 行政人事部负责员工福利管理和实施。公司对签订劳动合同的员工定期发放劳保用品，法定节假日发放一定额度的福利品或补贴。第二条 管理人员福利管理人员每年安排一次旅游考察活动或一次健康体检。第三条 员工婚事、生育、丧事慰问类 别人 员慰 问 标 准婚 事管理人员送礼金700元员 工送礼金300元丧事（直系亲属）管理人员600元慰问金及一只花圈员 工200元慰问金及一只花圈赠送的金额或方式由行政人事部提出，报总经理批准。第四条 员工在职期间死亡的，公司给予1000元的抚恤金。第五条 福利假期5.1 婚假：凡符合国家婚龄的员工，持有效结婚证书，可享受带薪婚假7天。5.2 产假：符合国家计划生育政策的怀孕女员工，凭资质医院出示的检查证明，以医院提供的正确预产期为休假依据，可休产假90天，产假期间购买相关保险，不发放发工资、补贴和其他福利；对参加社会保险的，行政人事部负责办理生育保险理赔手续。5.3 丧假：直系亲属丧假天数为3天，旁系亲属为1天。第六条 社会保险1、公司按国家规定为符合条件的员工缴纳社会养老保险、医疗保险、失业保险、生育保险、工伤保险等五大类保险，并做好员工个人缴纳费用的统计工作。2、办理社会保险流程：员工本人申请部门负责人签字同意总经理批准行政人事部办理。3、对未参加社会保险的员工单独参加工伤保险。第七条 意外伤害及意外伤害医疗保险除参加社会保险、单独工伤险外的其他员工都参加意外伤害及意外伤害医疗保险。第八条 员工健康对从事生产加工、质检、品管等直接接触食品的员工，每年进行一次职业健康体检，并办理健康证，其他生产一线员工，每年进行一次常规体检。第九条 伤害赔偿1、员工发生工伤或意外事故时，必须在24小时内将事故经过、当事人身份证复印件等相关材料书面上报行政人事部，行政人事部及时向有关单位办理理赔手续。2、费用理赔以市社保局、保险公司实际理赔到的金额为准。3、员工由于下列情况造成负伤、致残、死亡的，不认定为工伤或意外伤害：1）犯罪或违法活动 2）自杀或自残3）斗殴 4）酗酒 5）违反工作纪律或操作规程六、文档和印鉴管理办法（一） 文档管理第一条 为及时传达上级主管部门、业务单位的行政业务信息，和公司经营管理的目标任务，明确文件业务流程，规范公司文件管理，提高工作效率，特制订公司文件管理规定。第二条 公司文件分为内部文件和外部文件，内部文件主要包括文件、通知、制度、工作安排、会议纪要等，外部文件主要包括各级主管部门和业务的文件、通知、信函、书报等。第三条 公司内部文件一般由行政人事部拟稿和审核，由总经理签发，；部门文件、业务文件由有关部门拟稿，行政人事部审核，总经理签发。文件签发后由行政人事部签收、登记、下发和归档。第四条 公司制度、组织机构等由总经理牵头修订，行政人事部组织实施，经管理层会议讨论通过，总经理签发；各部门制度、规程、岗位职责等，由部门负责人组织修订，在相关部门会议讨论通过，总经理签发。第五条 外来的文件由行政人事部负责签收，当日填写外部文件阅办单，属急件的应即时报送阅批。第六条 外来文件签发后，及时送达办理部门签收，办理部门应在规定或批复的时间内办理完毕，如不能按时办理或无法办理的，应及时反馈意见至行政人事部；文件原稿由行政人事部收回归类存档。行政人事部负责公司文件的上传下达，对文件要求和批示办理的有关事宜进行跟踪和监督实施。第七条 公司重要事务通过工作联系单的方式进行书面沟通。以下事项填制工作联系单：1、上级向下级下达工作任务时，以工作联系单作为处理和反馈依据。2、下级向上级请示有关问题时，以工作联系单作为处理和反馈依据。3、部门之间工作沟通协调时，以工作联系单方式传递沟通有关事项。4、公司项目或对外报表，需要有关部门提供数据和资料时，经总经理批准后办理。（二） 印鉴管理办法第一条 印鉴是公司经营管理活动中行使职权的重要凭证和工具，印鉴的管理，关系到公司正常的经营管理活动的开展，甚至影响到公司的生存和发展，为防止不必要事件的发生，维护公司的利益，制定本办法。第二条 总经理授权由行政人事部负责人负责公司的印鉴的刻制、发放、回收、报废、挂失等管理工作，监督印鉴地保管和使用。公司印鉴包括公章和业务章等。第三条 公司各类印鉴由各级和各岗位专人依职权领取并妥善保管，不得转借他人，公司公章、合同章由行政副总经理负责保管。第四条 印鉴持有情况纳入员工离职时移交工作的一部分，如员工持有公司印鉴的，须办理归还印鉴手续后方可办理离职手续。第六条 公司管理人员使用公司公章、合同章时，应在公章使用记录单上登记和签字；外单位人员使用公司公章时，须经总经理批准后，行政人事部办理盖章手续，或电话通知行政人事部盖章，由使用人在公章使用记录单上登记，通知行政人事部后进行补签；因工作需要将公章带出使用，经办人须填写公章使用审批表（附表17）由使用部门负责人审批，并须经总经理批准，行政人事部备案。第七条 使用公司公章时，行政人事部应核对需盖章文件内容，对提供的事实不能作出正确判断的，对有可能对公司造成利益和信誉造成损害的情况，应予以拒绝盖章，必要时请示总经理；如涉及法律等重要事项的，须事先咨询法律顾问。第八条 财务和业务人员按照财务制度规定使用和保管财务印鉴和业务印鉴等。第九条 印鉴保管人必须妥善保管印鉴，如有遗失，必须及时向总经理报告。第十条 公司人员必须严格依照本办法规定程序使用印鉴，未经本办法规定的程序，不得擅自使用。第十一条 违反本办法的规定，给公司造成损失的，由公司对违纪者予以行政处分，造成严重损失或情节严重的，移送有关机关处理。七、财产和物资管理规定第一条 为减少浪费、节约开支，提高财物的利用率和使用年限，降低管理费用，制订本规定。第二条 本规定所指物资和财产是指公司管理活动相关的公司办公室物资，由行政人事部负责管理；纳入固定资产范围的按照固定资产管理规定执行。第三条 公司办公室物资主要包括：1、办公用品：笔、纸、电池、订书钉、胶水等易耗品，订书机、打洞机、剪刀、美工刀、文件夹、计算器等耐用品。2、办公用具：电话机、热水瓶等用具，及清洁卫生、安全保卫、食堂宿舍、电脑网络、维修维护等方面的用具用品。3、实物财产：办公桌、办公椅、茶几、会议桌、会议椅子、档案柜、电脑、投影仪等。4、其他物资：照相机、摄像机、手机等未纳入固定资产管理的财产及商务用品。第四条 物资和财产物资采购按资金使用审批权限规定执行，原则上由行政人事部统一购买，并建立入库记录；通用物资可商定优惠价格后指定商店购买，公司自有物资向仓储部调拨。第五条 由行政人事部指定人员负责库存物资和财产的保管，库存物资库存合理、妥善保管。第六条 办公用具、实物财产及价值较高的物资领用应建立领用记录并签字，行政人事部有权控制员工的办公物品领用总支出，对领用物资进行定期汇总；属于财产的应建立实物资产管理台帐，每年对台帐管理的财产进行年终盘点，如需报废的报总经理批准后执行。第七条 价值较高的物资，物资借用需填写物资借用单，并由部门经理签字认可，须经总经理同意，行政人事部有责任督促归还，借用物资发生损坏或遗失的，视具体情况照价或折价赔偿。八、保密制度第一条 公司秘密是关系公司发展和利益，全体员工都有保守公司秘密的义务，行政人事部负责对本制度的实施和监督。在对外交往和合作中，须特别注意不泄露公司秘密，更不准出卖公司秘密。 第二条 公司秘密包括下列秘密事项： 1、公司经营发展决策、投资决策中的秘密事项； 2、人事决策中的秘密事项； 3、专利和专有技术； 4、招标项目的标底、合作条件、贸易条件； 5、重要的合同、客户和合作渠道； 6、公司非向公众公开的财务情况、银行帐户帐号； 7、总经理确定应当保守的公司其他秘密事项。第三条 根据公司需要相关人员需签订保密协议书，签订人员须履行保密协议书中的各项条款。第四条 属于公司秘密的文件、资料，应标明“秘密”字样，未经批准，不准传阅、复印、摘抄、外借。违反本规定故意或过失泄露公司秘密的，视情节及危害后果予以行政处分或经济处罚，直至予以除名。第五条 公司相关部门及人员如因工作需要，须公司提供下列资料：营业执照、组织代码证、税务登记证、合同以及公司重要文件，行政人事部须登记备案。第六条 机房、档案室等机要重地，非工作人员不得随便进入。 九、会议及接待制度第一条 公司会议的目的在于加强业务和信息沟通，安排协调工作，发现问题、解决问题，总结提高，制订计划，体现“发扬民主、集思广益、集体领导”的精神。第二条 会议分类与设置，详见具体制度文件。第三条 会议安排原则上，小会服从大会，局部服从整体，临时会议服从例会，因处置突发事件而召集的紧急会议应及时。部门会议由各部门自行安排，会议时间、参加人员等不得与公司会议相冲突。第四条 会议召集和准备。1、公司总结会、公司例会由总经理召集，临时会议由行政人事部召集；业务、部门会议由部门负责人召集，总结上期工作情况，提出和解决存在问题，提出下期工作计划；2、外部接待及相关会议由总经理召集，涉及具体业务的由业务负责人召集，行政人事部负责安排接待工作。3、公司会议由行政人事部负责通知，涉及两个部门以上的会议至少提前一天通知，会议通知内容应包括会议时间、地点、主题等；4、公司重要会议须书面通知，需准备会议资料、涉及多个部门的大型会议，应编制会议议程。5、会议主持人及重要与会人员应提前做好会议准备资料（如议程、提案、汇报材料、计划草案、决议草案等）；6、行政人事部应提前做好会务准备工作，如落实会场、布置会场、备好座位、会议器材、茶具茶水等会议所需的各种设施、用品等，必要时准备赠品或礼品；第五条 会议组织和召开1、公司会议一般由召集人主持会议。2、公司重要会议由行政人事部负责记录，临时会议或部门会议指定人员进行记录。3、与会人员应按时到会，会议签到，做好本人的会议纪录；不得迟到、早退、缺席，确有事不能参加会议的，须提前向会议召集人请假。4、与会人员应遵守会议纪律，手机调整到振动或关闭状态，维持会场秩序。5、属讨论、决策性议题的会议，主持人应引导会议作出结论；对须集体决议的事项应加以归纳和复述；对未决议事项亦应加以归纳并引导后续安排。第六条 会议跟进和落实。1、会议记录员应在会后整理形成会议纪要，经会议主持人审核后下发给与会人员和相关人员，各类会议原始资料统一由行政人事部归档和保管；会议资料为公司的机要档案，不得擅自外泄。2、对会议议定的事项，行政人事部或相关人员要进行跟进、监督，及时催办，保证决议落到实处。十、财务制度为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度； 1、 公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，由相关各部门负责人的书面授权，财务负责人监核即可办理；属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。 2、 严格执行会计法和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。 （一）财务主管职责 1、 负责管理公司的日常财务工作。 2、 负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。 3、 负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。 4、 负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。 5、 严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。 6、 参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。 7、 组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行。8、 负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。 9、 参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。 10、 完成领导交办的其他工作。 （二）会计职责 1、 按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时； 2、 发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报； 3、 会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作； 4、 完成部门主管或相关领导交办的其他工作。 （三）出纳职责 1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。 2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。 3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。 （四）、现金管理制度 1、 所有现金收支由公司出纳负责。 2、 建立和健全现金日记帐簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。作到日清月结，帐实相符。 3、 库存现金超过3000元时必须存入银行。 4、 出纳收取现金时，须立即开具一式三联的收款收据，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、出纳、会计各留存一联。 5、 任何现金支出必须按相关程序报批（详见支出审批制度）。因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经总经理签字批准，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳还款或报销（详见差旅费报销规定）。 6、 收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。 （五）、支票管理 1、 支票的购买、填写和保存由出纳负责。 2、 建立和健全银行存款日记帐簿，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额；每工作日结束后。 3、 出纳收取支票时，须立即开具一式三联的收款收据，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、出纳、会计各留存一联。 4、 支票的使用必须填写“支票领用单” ，由经办人、部门经理、 财务主管（经理）、总经理签字后出纳方可开出。 5、 所开出支票必须填写收款单位名称。 6、 所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章。 （六）、印鉴的保管 1、银行印鉴必须分人保管。 2、财务专用章和总经理印鉴分别由财务主管和出纳负责保管。 （七）、现金、银行存款的盘查 1、 出纳人员在每周完成出纳工作后，应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、结存情况，编制“出纳报告表”，并对由出纳保管的库存现金，由会计或总经理指定人员于每星期五下午及每月终了进行定期对帐盘查，其他时间进行抽查。 2、 出纳应根据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额进行核对，对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调节表”进行检查核对。 3、 其它依据相关会计制度及法规执行。 （八）、支出审批制度1、目的 1.1为简化支出审批手续，提高工作效率。 1.2防止因私占用公司财产。 2、审批程序 2.1计划内报销： 经手人/证明人（持原始凭证）-部门负责人签字-财务部审核-总经理签字出纳付款2.2超计划报销： 经手人/证明人（持原始凭证/超支说明）-部门负责人签字-财务部审核-总经理签字出纳付款3、计划审批内容 3.1 购买日常办公用品、计算机的外设配件和耗材之支出计划，由行政中心收齐汇总，报总经理审批。原则上由行政中心统一购买并库存，各部门登记领用，并进入各部门的费用。由行政中心向财务部提供有关方面的明细表（经各部门签字确认）。 3.2 固定资产与办公家具：其购买由各部门报申请计划，经部门负责人签字，公司总经理批准，公司行政中心统一协调核准后，对协调或购买情况写出需求报告，报总经理批准统一购买。3.3 参展/会费：由经办人随借款单附上邀请函与盖章完全的参展申请表复印件，由部门负责人审批，财务部审核，总经理签字付款。本地展会原则上不得支付会务费；外地展会如在参展费中包含会务费用的，必须注明人数与明细并履行上述审批手续。凡批准住会，予以报销往返车票与会务费。 3.4 差旅费：各部门根据工作需要，制定出差计划，应注明出差地点、事由、时间、人数、由部门负责人审核出差的必要性和借款的合理性，总经理签字后交财务付款。各部门负责人凭出差报告先由公司总经理审批后方可借款。3.5 工资、奖金的支出：由公司行政中心核准每月考勤，财务部编制发放表，经理签字确认，并报公司总经理批准后财务发放。 3.6 业务费用：业务费用包括业务交通费（含油费、保养费、过路费、搬运费）、快递费、礼品费及业务招待费。经总经理批准的计划内业务费用由部门负责人审批、总经理签字；计划外业务费用报公司总经理审批。 (九)报销审核制度9.1 原则 9.1.1严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签名、部门负责人签字、财务负责人审核、总经理签字（按照有关规定办理）、分计划内和计划外相关程序审批后，出纳方可付款。 9.1.1加强报销管理，当月帐，当月了，25日以后帐最迟不得超过下月3 日。 9.1.2为了分清责任，进行部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。 9.2 支出相关部门审核 对所有报销内容，相关部门负责人必须就其合理性及必要性进行审核。并承担其连带责任。 9.3 财务部门审核 财务部门对所有报销票据，依据相关财经法规及内部财务制度对其合法性进行审核。 9.4 报销手续 严格执行财务报销制度，款项支出时填写支出凭单并将发票（所有票据须开明细发票，经手人须在票据背面签字）交给财务。计划内报销必须提供的原始凭证： 9.4.1 版面费、广告代理费：由部门凭发票填写费用（成本）报销单，财务部对票具进行核实（附上媒体刊登的详细清单），核对无误后付款。 9.4.2 印刷费：部门凭发票，附印刷品结算单，进行核实无误后，填写费用（成本）报销单，财务审核无误后付款。 9.4.3 办公用品、低值易耗品：由行政中心统一购买的，行政中心办公人员根据发票同实物核对无误后，填写验收单后（低值易耗品还需有出库单），凭发票（附上验收单及分摊明细）填写费用报销单。各部门自行购买的凭发票填写费用报销单经相应级别的领导审批后报销。 9.4.4资料费：各部门购书及其它资料，首先将书、资料和发票拿到行政中心进行登记验收，并在书、资料上盖章、编号。经手人凭发票（附上验收单）填写费用报销单。 9.4.5差旅费：于返回3天内必须报销，由部门负责人审核票据的合理性并在报销单上随同差旅者签字认证，后至财务部核销借款。对3天内无故不及时报销的，财务部应催办一次，仍不办理者，财务部有责任从其当月工资和奖金中扣除。试用人员出差借款须由部门负责人担保，视部门负责人借款。 9.4.6业务费用：所有业务费用票据须开明细发票，经手人须在票据背面签字。各部门应本着勤俭节约的原则使用业务费用，任何人不得用于除业务需要以外的个人消费。业务招待费须有两人以上签字并注明时间及招待客户名称；加班用餐费须有全体用餐人签字；交通费须注明起始、地点及原因；礼品费须注明所送人名及礼品名称、数量；快递费单据上请注明客户名称。所有费用均计入部门成本。未按规定填写说明或签字的，财务人员应将报销凭证退回并说明原因。 (十)差旅费报销管理规定为保证公司差旅费的合理使用，规范差旅费的开支标准，特制定此规定，具体如下： 1、 出差人员是指经公司总经理批准离开本市进行各项公务活动的员工。 2、 出差人员出差需持有经部门负责人、行政中心、公司总经理签字的出差申请表。申请表中需注明部门名称、出差人姓名、出差时间、出差地点、出差事由、出差来回乘坐交通工具、预计差旅费金额，报总经理审批，凭申请单办理借款和报销手续后将申请单交行政中心存档。 3、报批手续： 1） 工差到外地，可预借一定金额的差旅费。出差回来后凭单据在三日内报销，逾期不报销者，将从工资中扣除所借款项。 2） 出差期间的交际应酬费，须事先请示总经理特批。 3） 往返机场、车站的市内交通费准予单独凭车票报销。 4）出差参加展示会的运杂费、门票等准予单独凭票报销；对于到外地参加会议、展览、及其他活动的人员食宿及其他费用由对方负担的，不得在公司报销路费并领取补助. 5） 出差或外出学习、培训、参加会议等，由集体统一安排食宿的，按其统一标准报销，不享受任何补助。 6）出差天数的计算方法：按照实有天数计算。 7） 费用核算：公司所有人员出差费用均计入各部门成本。 8） 其它 报销差旅费时，应提供出差期间相应票据（如住宿费、市内交通费、餐费等），以便财务部进行帐目财务处理。 （十一）往来帐务管理制度1、应收帐款管理 1.1业务人员在公司为其客户提供了相应的服务或劳务后，应及时把项目认定单交由客户确认，并及时催收款项。 1.2 收款时间：根据合同要求收回合同所签订的金额。 1.3 回款方式：转帐支票，非远期、空头或错误支票；现金；抵实物，（所抵实物必须为公司需要或对方企业濒临破产无法收回所欠款项，并且要有公司总经理的批示）。严禁业务人员垫付业务款，否则公司除追收客户款，没收业务人员所垫款项，并通报批评。 1.4 部门人员调动或离职等，部门负责人必须监督其业务款项的回收及移交，必须填写移交清单一式四份（一份交财务、一份部门留存、移交人