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文档简介
审计如何发现问题 万科内部审计 审计是什么 审计是什么 1 内部控制风险评价内部控制制度的存在 完善 执行有效评价2 内部舞弊风险的防范 强调威慑力3 关注内控最弱的环节 内部医生和风险顾问4 独立性是审计的灵魂 用什么来评价 用什么来评价 之一 集团及各公司管理制度 规范关键在于把握好制度的核心之二 万科利益最大化 如何做 工作流程 审计如何做 审计准备 审计计划 现场审计 审计报告 审计建议 后续审计 季度工作考核 工作流程 审计准备什么 审计准备 选择审计项目 编制审计计划确定审计成员 联合 编制审计方案 内部讨论与沟通下发审计通知 准备时间一周 审计准备 如何选择审计项目 如何选择项目 风险决定审计方向 风险导向审计客户投诉员工投诉审计分析领导指派 抽样审计 审计准备 内控环境分析 内控环境分析 用人评价 访谈 经验 专业 人品 任职时间 公司司龄等 制度评价 审阅 有哪些制度 制度完善性 制订时间 制订程序 发布级别等 内控五大要素 控制环境 风险评估 控制活动 信息与沟通 监控 审计准备 如何发现关键问题 如何发现关键问题 组织架构 分工 层级 决策机制 授权 记录反馈 激励机制 公司 部门 信息流程 发送 传递 接收 反馈 人员资金资产信息 组织DNA 控制对象 工作流程 现场审计 现场审计 核实问题 审计首次会议现场核对与询问 现场小结会 编报工作日志审计末次会议 时间一周 最重要的是证据 工作流程 审计报告 审计报告 表达问题 编写审计报告审计报告征求意见向集团领导汇报 必要时 下发审计报告报告范围 时间一周 最重要准确表达出问题 工作流程 后续审计 后续审计 跟踪落实 要求上报整改方案 下次检查时回访审
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