数据集中系统核心业务培训材料之八-同城票据交换管理

1 数据集中工程推广应用阶段 讲师团培训教材 同城票据交换管理 2 同城票据交换业务 在系统中的处理 主讲： 3 同城票据交换 票据交换业务是指由当地人民银行统一组织实施，并按照人行相关规定在同一票据交换区域办理的各种款项的票据结算业务。 由于各地存在票据交换模式的不同，系统票据交换处理模式分为三种模式： 提出提入控制 、 提出控制 、 转账方式 。 对于同一交换营业机构只能选择其中一种模式。 4 几个概念解释 提出控制： 交换提出做场次区分，提入票据可以不区分场次，交换要素需人工确认后输入，系统不作严格控制。 提出提入控制： 系统根据相关参数的设置对交换场次、交换日期、交换轧差顺序等进行严格控制，操作需按照系统设计的步骤依次进行。 转账方式： 柜员通过人工判断交换所，通过交易进行人工转账处理，日终由系统自动将交换资金上划至交换头寸记账行。 5 交换记账行： 同时具有提出、提入票据操作权利的机构 交换清算记账行： 具有与人行直接进行交换资金清算权利的机构 交换场次：参加人行交换所票据清算的场次 转销： 提出的借方凭证按 “ 收妥抵用 ” 的原则，采取隔场入账方式 几个概念解释 6 几个账户 3120： XX所票据提出户 101+9位机构号 +31200000+2位所号 +0001 XX所票据提入户 101+9位机构号 +31200000+2位所号 +0003 XX所提入借记票据退票户 101+9位机构号 +31200000+2位所号 +0004 XX所提入贷记票据退票户 101+9位机构号 +31200000+2位所号 +0005 XX所交换资金内部清算户 101+9位机构号 +31200000+2位所号 +0006 3140： XX所提出借记凭证待转户 101+9位机构号 +31400000+2位所号 +0001 XX所待处理电话退票户 101+9位机构号 +31400000+2位所号 +0002 XX所待提出票据户 101+9位机构号 +31400000+2位所号 +0006 7 业务处理范围 提出控制 交换票据提出 交换票据提入 退票处理 提出提入控制 交换票据提出 交换票据提入 退票处理 8 业务处理范围 转账方式 交换票据提出 交换票据提入 退票处理 9 同城票据交换处理流程 提出借方凭证、贷方凭证 1102/1103/7002/4140/4609 /4122/4133/4152/4162等交易 4600同城票据交换查询打印 4614交换场次切换 4611紧急更改场次 提入借方凭证、贷方凭证 4601提入登记 4607轧差确认 4603退票处理 非透支原因 4604批次入账 透支 4603退票处理 10 同城票据交换提出处理流程 提出借方凭证（转账 支票、汇票、本票） 提出贷方凭证（贷记凭 证、电汇、未入账贷方 补充报单） 1102单位活期存入（支票、 汇票登记票据交换信息； 本票直接入账） 1103单位活期支取 /7002传票录入 /4140汇兑汇出 4609电子汇划来账交换提出 /4122银行承兑汇票付款 4133银行本票超期付款 /4152付款行委托收款到期处理 / 4162付款行托收承付付款处理 4600同城票据交换查询打印（由柜员选 打印交换票据核对表，与提出凭证一并 交给交换员进行核对） 4600同城票据交换查询打印（由交换员 选打印营业机构提出清单） 4614交换场次切换 4611紧急更改场次 4603退票处理（交换提入 需退票处理） 11 同城票据交换提出处理 提出票据涉及的交易 1102单位活期存入 1103单位活期支取 7002传票录入 4140汇兑汇出 4609电子汇划来账交换提出 4122银行承兑汇票付款 4133银行本票超期付款 4152付款行委托收款到期处理 4162付款行托收承付付款处理 12 同城票据交换提出处理 提出借方票据的处理 柜员启 1102单位活期存入，交易类别选 “ 3-交换提出 ” ，按借方票据信息录入，进行委托收款登记，并进行账务处理。 见票即付： 借： 31200000XX0001 票据提出户 贷： XX科目 客户帐 收妥抵用： 借： 31200000XX0001 票据提出户 贷： 31400000XX0001 提出借记凭证待转户 13 同城票据交换提出处理 提出贷方票据的处理 柜员启相应交易，交易类别选 “ 3-交换提出 ” ，按贷方票据信息录入，并进行账务处理。 借： XX科目 贷： 31200000XX0001票据提出户 14 同城票据交换提出处理 提出票据清单打印 1、启用 “ 4600同城票据交换查询打印 ” 交易中的 “ 3打印交换票据核对表 ” 打印提出票据核对表； 2 、启用 “ 4600同城票据交换查询打印 ” 交易中的 “ 5交换提出票据查询 ” 交易对所有在本场提出的票据进行明细或汇总查询核对； 3 、启用 “ 4600同城票据交换查询打印 ” 交易中的 “ 6提出交换票据打印 ” 和 “ 7打印提出交换票据清单 ” 交易，分别按营业机构和交换汇总机构打印出提出交换的有关清单； 15 同城票据交换提出处理 提出票据场次切换 4600同城票据交换查询打印交易各相关清单打印完成后，执行 “ 4614场次切换 ” 交易。 16 同城票据交换提出处理 紧急更改场次 在提入交换轧差前，若出现有需要修改提出票据交换场次时，启用 “ 4611紧急更改场次 ” 交易进行交换场次的修改。 紧急更改场次支持 “ 单笔更改 ” 和 “ 批量更改 ” 两种方式。 17 同城票据交换提入处理流程 提入凭证（手工、磁盘、网络） 4601交换票据提入登记 4607轧差确认 4603退票处理 非透支原因 4604批次入账 4605交换提入未处理明细表打印 4600转销处理明细表打印 4600打印待处理退票罚金清单 透支 4603退票处理 需落地处理 相应交易 4600交换票据查询 18 同城票据交换提入处理 票据提入登记 提入的票据通过 “ 4601提入登记 ” 交易进行借、贷方票据的登记，此时登记票据信息，未产生帐务处理。 提入票据查询 对交换提入票据的金额进行查询统计 轧差确认 启动 “ 4607轧差确认 ” 交易，将本场提入的票据头寸与上一场提出的票据头寸进行轧差，与人行轧差报单金额相核对。如账务处理正确，经 B级柜员复核授权后，系统提示轧差确认成功；如轧差确认不成功，则应及时查找原因。 19 同城票据交换提入处理 轧差确认会计分录： 借或贷： 31200000XX0001 票据提出户 （交换记帐行） 借或贷： 31200000XX0003 票据提入户 （交换记帐行） 贷或借： 31200000XX0006 交换资金清算户 （交换清算行） 20 同城票据交换提入处理 由于非透支原因需退票的，柜员启动“ 4603退票处理 ” 交易 ，系统自动进行提入、提出票据的账务处理。 21 同城票据交换提入处理 批次入帐 柜员启动 “ 4604批次入账 ” 交易，对提入票据作批次入账操作，此时对提入登记票据进行帐务处理。 批次入帐操作可以分别选择 “ 1-全部 ” 、“ 2-转销 ” 、 “ 3-提入 ” 三种方式进行处理。 全部批次入帐顺序为：先转销后提入，先贷方后借方。 22 同城票据交换提入处理 柜员启动 “ 4604批次入账 ” 交易，选 2-转销，系统根据提出借方票据登记自动转销上隔场提出借记票据。 4604 批次入账 正常 入账 无法 入账 借记票据 入 XX科目 被对方行退票 落地处理 相关交易处理（交易类别 “ 转销 ” ） 退挂账户 (系统自动处理） 4600转销处理明细表打印 23 同城票据交换提入处理 柜员启动 “ 4604批次入账 ” 交易，选 3-提入，对提入票据作批量入账处理。 4604 批次入账 正常 入账 无法 入账 对方行退 我行票据 正常提入 票据 贷记票据 借记票据 冲 XX科目 冲挂账 入 XX科目 落地处理 存款不足 原凭证有误 相关交易处理（交易类别 “ 交换提入 ” ） 柜员录入有误 若客户存入 若客户不存入 落地处理 重启 4604 4603退票 4605交换提入未 处理明细表打印 4600打印待处理退票罚金清单 24 同城票据交换提入处理 提入贷记凭证 借： 31200000XX0003 票据提入户 贷： XXX科目 XX客户 提入借记凭证 借： XXX科目 XX客户 贷： 31200000XX0003 票据提入户 25 提入票据入帐不成功处理 入账不成功后的落地处理： 1、提入未处理挂账时，使用 7002传票录入交易，传票交易类型选 “ 交换提入 ” ； 2、需退票提出时，使用 4603退票处理，凭证号码与4605交换提入未处理明细表一致； 3、提入银行汇票代理解付和销账时，使用 4114银行汇票付款，交易类别选 “ 交换提入 ” ； 4、提入到期银行承兑汇票付款时，使用 4122银行承兑汇票付款交易，交易类别选 “ 交换提入 ” ； 26 提入票据入帐不成功处理 入账不成功后的落地处理： 5、提入支票落地处理时，使用 1103单位活期支取，交易类别选 “ 交换提入 ” ； 6、交换提入转汇划汇出时，使用 4140汇兑汇出，交易类别选 “ 交换提入 ” ； 7、提入委托收款时，使用 4153委托收款划回处理，交易类别选 “ 交换提入 ” ； 8、提入托收承付时，使用 4163托收承付划回处理，交易类别选 “ 交换提入 ” 。 27 退票处理 4601提入登记 4607轧差确认 4603退票处理 非透支原因 4604批次入账 4605交换提入未处理明细表打印 4600打印待处理退票罚金清单 透支 4603退票处理 提入需退票的票据 下 场 提 出 交 换 28 提出退票处理 提入借方票据退票： 借： 31200000XX0004提入借记票据退票 贷： 31200000XX0003票据提入户 借： 31200000XX0001票据提出户 贷： 31200000XX0004提入借记票据退票户 29 提入退票处理 对方行借方票据退票： 借： 31400000XX0001 提出借记凭证待转户 贷： 31200000XX0003 票据提入户 无退票转销： 借： 31400000XX0001 提出借记凭证待转户 贷： XX科目 XX客户帐户 30 交换提入客户资金解冻 在提入登记时，为防止票据处理时间差带来的风险，对借方票据客户账的余额采用提入登记即减少可用余额的方式处理，故对批次入账状态修改不成功、落地人工处理交易类型未选择 “ 交换提入 ” 所涉及的账户进行 “ 4619交换提入客户资金解冻 ”交易操作，恢复账户的可用余额。 31 同城票据交换资金清算 资金清算记账行与人行清算资金的处理 柜员应将人行差额报告表数据与本行 “ 同城票据清算 ” 科目中的 XX所交换资金内部清算户进行核对，无误后按人行 差额报告表交换汇差金额填制记账凭证做 “ 存中央银行存款 ” 的记账凭证，启7002传票录入、 7003传票复核交易入账处理。非资金清算记账行各级资金清算日终时系统自动处理。 32 同城票据交换资金清算 交换资金清算行： 借或贷： 31200000XX0006 交换资金清算户 贷或借： 11200000000001 存中央银行存款户 如轧差确认不平 借或贷： 11200000000001 存中央银行存款户 借： 16309900200002交换资金清算应收挂帐户 或贷： 27309900200002交换资金清算应付挂帐户 贷或借： 31200000XX0006 交换资金清算户 交换记帐行： 借或贷： 11701010000001 存放系统内清算款项户 贷或借： 21701010 6位机构号 *行存放清算款项户 33 两种控制模式比较 提出提入控制模式处理规则： 1 、系统控制交易步骤依次进行； 2 、交换所号人工确定输入； 3 、交换日期和交换场次不需要输入，由系统 自动计算输出； 4 、支持交换场次为一天一场或一天两场； 5 、提出借方票据的收妥转销按照隔场入帐的 方式进行处理； 6 、提出场次的切换必须在提入票据处理完成后进 行，并且场次切换依次切换，可以空场次切 换，不能跳开场次切换。 34 两种控制模式比较 提出控制模式处理规则： 1 、提出和提入操作可以分别进行，即提出票据完 成后，就可以进行场次的切换，与提入票据处 理完成与否无关； 2 、交换所号、交换日期和交换场次均由柜员人工 确定输入，并且同一交换日期场次可以跳空切 换，但不能逆顺序跳空切换； 3 、支持交换场次为一天多场，最大场次为九场； 4 、提出借方票据的转销按照柜员人工确认的方式 进行处理。 35 无交换席位营业机构票据交换处理方式 如果营业机构在人民银行没有交换席位，可将其设为交换记账行，也可以设为非交换记账行； 交换记账行需自行切换场次，提出、提入票据由被代理机构自行登记、记账，并根据代理行填制的转账借方凭证或转账贷方凭证进行轧差确认； 非交换记账行需由其代理行切换场次，提出票据自行登记、记账，提入票据需由代理机构进行登记、记账。 36 注意事项 提出票据交易处理时注意当场场次是否正确； 在提出提入控制模式下，在场次切换前须确认提入票据是否处理完毕； 紧急更改场次交易的操作须在实物票据未送达人行票据交换所之前处理。 37 注意事项 柜员在做 “ 4601提入登记 ” 交易时，发现差错必须在做 “ 4607轧差确认 ” 交易之前修改。否则，须启 “ 0088冲正交易 ” 冲正 “ 4607轧差确认 ” 产生的流水号，再对 “ 4601提入登记 ” 交易数据进行修改，更正后重新做 “ 4607轧差确认 ” 交易； 他行退我行的票据，在做 “ 4601提入登记 ” 交易时，凭证种类栏位必须输入 “ 0009特种转账凭证（退付出专用） ” 、 “ 0010特种转账凭证（退收入专用） ” 。凭证种类为 0009特种转账凭证（退付出专用）时，原凭证种类输入被退凭证种类，凭证号码输入被退凭证号码。 38 退票处理注意事项 非透支原因造成的退票必须在做 “ 4604批次入帐 ” 交易之前启用 “ 4603退票处理 ”交易做退票处理； 若 “ 4604批次入帐 ” 交易完成后，发现已入账的票据需退票，通过 “ 0088冲正交易 ”把需退票票据冲回到未入帐状态，再进行退票处理。 39 转账方式 柜员通过人工判断交换所 ， 选择相应的一级分行同城票据交换非标准账户 ， 启动 1103单位活期支取 、 1102单位活期存入 、 7002传票录入交易进行转账 ， 日终由系统自动将交换资金上划至交换头寸记账行 。 头寸记账行柜员根据人民银行交换差额报告单 ， 启动 7002交易 ， 进行账务处理 。 柜员在办理同城票据交换时 ， 不需在相关交易中录入交换所号等原交换信息 。 40 转账方式 适用条件： 一天多场票据交换 ， 交换资金按日清算 账户设置 : 在 3120科目下按交换所设置多个一级分行非标准账户：交换提出提入户； 在 3140科目下设置二个一级分行非标准账户：转销挂账户和待提出挂账户 。 41 转账方式 参数设置 以转账方式进行同城票据处理的机构无参数设置 。 42 转账方式提出 提出贷记凭证： 柜员启动 “ 1103单位活期支取 ” 交易 ， 交易类别选 “ 2-转账 ” ， 内部账号录入 312000000000XX同城票 据交换提出提入户 。 会计分录 ： 借： XX科目 客户 贷： 312000000000XX 票据交换提出提入户 43 转账方式提出 提出见票即付借记票据： 柜员启动 “ 1102单位活期存入 ” 交易 ， 交易类别选择 “ 2-转账 ” ， 内部账号录入 312000000000XX同城票据 交换提出提入户 。 会计分录： 借： 312000000000XX 票据交换提出提入户 贷： XX科目 客户 44 转账方式提出 提出收妥抵用借记凭证： 柜员启动 “ 7002传票录入 ” 交易 ， 传票交易类型选择 “ 01内转 ” 。 会计分录： 借： 312000000000XX 票据交换提出提入户 贷： 31400000800XXX 票据交换转销挂账户 45 转账方式转销入帐 在确认无退票时： 柜员启动 “ 1102单位活期存入 ” 交易 ， 交易类别选择 “ 2-转账 ”