信用环境建设中存在的问题及对策.doc

信用环境建设中存在的问题及对策金融参考2OO5年第1期信用环境建设中存在的问题及对策陈晓祥(中国人民银行房县支行,湖北房县442100)目前,我国社会经济信用环境建设严重滞后,信用缺乏和失准已严重影响到社会经济活动,给社会道德风尚,法制建设和经济发展造成较大的危害.各级政府虽然已认识到信用危机对经济发展危害性,采取了一些过渡性措施,如信用环境专项治理活动,成立临时性机构,取得了一些成效,区域信用环境有所好转,但从总体上看,投资活动成本,商品交易,金融交易成本并没有显着下降.一,信用环境建设存在的问题1.缺乏法律保障.对失信行为的追究及惩治,维护正常的信用秩序,最终要靠法律的威慑力.目前,一是立法不健全.国家虽然出台了民法通则>,担保法>等法律,但至今没有一部完整系统规范信用的法律,信用的征集,管理,评估和失信行为惩治无法可依.对恶意逃废债没有明确的惩罚规定,助长了企业逃赖债.不守信用的机会成本低,经济交往中,违约一般能取得短期的直接利益,如违反经济合同借款不还.收货不给钱或收钱不发货,销售伪劣产品等,这些违约行为,在我国目前法律不够健全,执法效率不高,地方保护主义严重等不良司法环境下,受害者难以追究其责任,破坏信用的一方在经济上,法律上没有受到应有的追偿和处罚,或罚不当其罪,造成失信成本过低的局面.由于信息不对称,不守信用者可以继续与其他人交往,或者干脆注册新的公司.更有甚者,靠违约的失信,坑蒙拐骗发家,待完成原始资本积累后,而后改邪归正,正常经营,有的甚至获取了政治头衔和荣誉,其发财的劣迹被一些人模仿,大大扭曲了信用秩序.二是执法不力.金融案件执行难问题突出,表现为执法效率不高,执行中存在徇私等现象.企业逃债有利又不承担相应的制裁和处罚,加剧了企业不讲信用的道德风险.有的企业搞资金体外循环,银行依法维护债权执行回的财产,一方面高估价格,另一方面冷背呆滞,还得贴上一笔不小的执行费.某县信用社1999年以来,已经生效的法律文书执行标的930万元,其中本金601万元,花掉诉讼,执行费50万元,还不算招待费和耗油费,只执行回本金利息20万元.更有甚者,执行者与逃债者合谋共同算计债权人,某县法院用该县建筑总公司一辆私装车,作价l0万元给信用社抵债,后又转手给他人,在办车牌照时,因车是组装车,这辆车被车管部门没收,并给予罚款.992.政府职能转变滞后.在信用环境建设上,地方政府机构职能”缺位”.其主要表现:一是政府信用意识差.不严格执行政策,特别是乡镇一级,专项资金挪用相当严重,据有关部门反映,有的乡镇扶贫资金能够到农户手中的仅为25%,有的国家公职人员在金融部门借款逾期多年,不闻不问,有的拖欠建筑商的工程款,有的公然采取拖,赖餐饮费,少数官员腐败行为等等,都是不讲诚信的表现,无论是政府的行为还是个人的行为,对社会造成了不讲信用的负面影响.二是政府对司法系统的干预.检察院,法院等司法系统受制于同级地方政府,是司法不独立的重要原因,司法部门有法难依,执行难,地方保护主义不能有效解决,如某县l9家企业破产,在县政府的授意下,不按操作程序,破产方案不让最大的债权人银行知道,就有l3家宣布破产.三是政府的协调职能”缺位”.由于信用环境建设涉及多个部门,很多部门职责和管辖权存在着交叉不清的现象,相互之间分工不明,办事效率低,地方政府没有通过引导和协调,形成制裁”不守信”的合力.3.企业成长机制缺乏.企业信用状况差是我国社会主义市场经济发育的一个薄弱环节,已成为影响和制约企业发展的一个突出瓶颈.部分企业,特别是县城经济内的中小企业,一般是劳动密集产业,且产品单一,是市场容易进入的一般性产品,企业法人不注意引进人才,不注重研发投入,不注重信用品牌培育.在银行和企业都处于粗放型经营的情况下,企业融资便利,在金融部门停止注入新的资金的情况下,部分企业处于关停倒闭状态,短期行为严重.没有激励和约束机制使其做大做强.4.信用中介体系缺乏.目前,一些社会中介机构本身信用程度差,经常提供不真实的信用信息,不仅不能起到客观公正的中介和咨询作用,有些还提供虚假评估,审计结论,误导和欺骗社会,欺骗企业和个人,如出具虚假验资报告,财务报告和审计报告等.在一些上市公司的骗案中,都是中介机构与公司共谋,出具虚假的证明,虚假的信息报告,给社会和投资企业及个人造成了极大的危害和损失.中介机构缺失,增大了银行交易成本,由于没有权威的信用评估机构,各行都自行制订了自己的企业信用等级评定办法,内容虽然都涵盖了企业诚信情况,信用履约情况,经营管理行为,风险管理能力和发展前景等情况.但存在以下问题,一是指标设计不合理.如中国农业发展银行贷款企业信用等级评定暂行办法中”法人代表从业经历和经营管理能力”这一指标,根据法人代表从事本行业工作年限而进行分段计分,设计不科学,工作年限的长短与其经营管理能力的高低未必成正相关.二是各行标准不统一,同一指标宽严不同,评出的结果不同.有的行分三级九等,有的行分二级六等,一家评的结果,另一家不承认.问题的关键在于银行系统评级的标准缺乏统一性和权威性,各行之间还因竞争关系,对企业的相关信息相互封锁.三是各行对信用等级未能实行动态监测管理.一般规定一年一评,年中对评出来的结果不再调整,实际上很多企业在年中因市场变化,经营管理出现重大失误,有效资产在幅度减少,一年一定的评级,不能及时反映企业信用等级的动态变化过程,并且存在重评轻管的现象.5.综合信用管理机构缺位.社会主义市场体系客观上需要一个规范,统一,客观,公正,高效的社会信用管理体系,有效地克服部门利益的扰动,本位主义驱使及合作方面的100高成本.如企业的信用记录分散于工商,税务,银行保险,审计,法院等多个部门,这些信用信息的利用率低.政府在信用管理上没有管理机构,又缺乏对社会整体信用状况进行监控,对分散在各职能部门的管理职责缺乏监督.6.银行信贷功能弱化.近几年,在经济欠发达地区的银行存差越来越多,与信贷需求形成了强烈反差.原因是银行惧贷.社会经济信用水平低,限制了银行信贷业务的创新和品种的丰富,贷款必须抵押和担保,商业承兑汇票贴现不敢大规模推广,个贷业务也是只见宣传少见行动.整个社会信用环境制约了银行资金的信用创造功能,导致经济发展对信贷需求不能得到有效满足.二,对策1.加快信用立法,为信用建设提供法律保障.制订与建设信用体系相关法律法规是建立健全社会信用体系的紧迫任务,也是我国信用建设的一项根本措施,立法的宗旨在于严厉惩处失信行为,规范政府自身行为,打击破坏经济金融秩序的行为,规范商业信用行为,规范中介机构行为.建立和健全社会信用体系的法律要从中国国情出发,翩定专门的信用法规.要对国内外情况在充分调研的基础上,尽快出台包括总体规划和实施方案,法规建设,组织机构和运行机制,网络建设平台和技术标准等在内的规划和实施方案.通过立法,要为企业和个人等行为主体提供伸张正义,惩罚失信者的法律保障,建立有利于保护债权人,守信者,打击负债,失信方的信用规则,使经济行为主体在维护正当权益上有法可依.在立法的步骤上,尽快制定企业征信管理办法和个人征信管理办法,用法律的形式对企业和个人信息的征集,信用记录与移交,信用档案的管理,信用级别的评定,披露和使用,以及企业和个人的权利和义务作出明确的规定.要尽快修改合同法,公司法,赔偿法和诉讼法,明确各主体的权利义务关系,诉讼程序上也应该采取一些有利保护债权人的措施和法律条款.要逐步建立社会保障法,制订银行业保护法,信用法,贷款法,依法规范和约束政府,企业,个人等金融市场参与者的行为,严厉打击逃废银行债务的犯罪行为,以保证借贷双方权利义务平衡.2.政府职能归位,促进社会信用建设.在我国的社会信用体系建设中,政府的作用和影响非常大.各级政府是信用的提供者,是社会信用的受益者,更是社会信用的维护者.政府在规制方面的工作包括:加快规划和立法,规范信用市场体系,促进信用管理行业发展,鼓励信用工具投放和信用交易,逐步实现对信用投放,信用交易和信用行业的高效监管,健全信用法制,培育信用需求和提高政务信用透明度.政府要指导和协调司法部门,工商,税务,银行关系,形成制裁和打击不守信行为的合力,地方政府不干预司法活动,使司法机关立地行使司法权.政府要在全社会培育诚信理念和契约精神,提高信用意识,在引导方面,认真贯彻以德治国的方针,利用宣传舆论工具进行正面引导,对不符合道德规范的行为进行舆论监督.政府还要加强自身的信用建设,政府信用是社会经济信用体系中的龙头和旗帜,政府讲信用,为全社会做表率,对于推动社会经济秩序建立具有积极的影响.另一方面要加大外部监督力度,通过人大质询渠道,社会舆论渠道,行政l0l诉讼渠道等,督促政府成为诚信政府,责任政府.3.建立企业成长机制,增强企业自律.在整顿和规范市场经济秩序中应着力解决信誉问题,促进经济进一步健康发展.一是要建立企业的激励与约束机制,特别是法人代表有将企业做大做强的愿望,自觉克服短期行为.二是加大欺诈,投机者机会成本.一经查出的,在全国统一的网络上公布其”黑名单”,使其无立身之地.三是实行个人破产制度.四是建立企业经营者定期培训制度,带动更多的企业经营者自觉提高自身素质,树立良好的信誉来促进企业占领市场,在信誉的创立,保护,提高上下功夫,增加广告宣传,投加科研投入,树立品牌形象,重视提高商品,服务质量,不断提高经济效益和社会效益.4.建立权威的中介机构,规范经营行为.目前,政府要对社会信用中介机构进行全面的清理整顿,对于失信的中介机构,强制进行市场退出.同时要制订行业标准,道德规范和经济责任.提高市场准入标准,规范其经营行为.要尽快培养出一批权威性的会计师事务所,资信评估公司,律师事务所,咨询公司,信用调查评估公司,提高其评估,调查资信的可靠性.银行不再建立信用评级系统,充分利用中介部门的信用综合评级结果,决定对企业是否授信和授信的多少.允许企业或个人根据其业务需要,善意地对交往对手的信用情况进行专门调查,提供专门的征信服