第八章 金融监管.ppt

第八章金融监管 金融监管的目标 内容金融监管体制金融风险 金融监管的范围 商业银行非商业银行金融机构货币市场资本市场和证券业以及各类投资基金外汇市场衍生金融工具市场保险业 金融监管的基本原则 依法管理合理 适度竞争自我约束和外部强制相结合安全稳定与经济效率相结合 金融监管的理论依据 社会利益论金融风险论投资者利益保护论管制供求论与公共选择论 金融风险的种类 1 信用 贷 风险 由于借款 债务 人到期不能还本付息而使金融机构遭受损失的可能性 资本风险 银行资本不能抵补亏损的可能性 流动性风险 金融机构因缺乏足够的现金与借款能力来满足提款 净贷款需求以及其它现金需求而产生的支付能力不足 金融风险的种类 2 政策性风险 因国家宏观经济政策决策和执行不当造成金融机构体系不稳定而引发的金融危机 通货膨胀 购买力 风险 货币贬值 商品和服务价格的上涨 使金融机构从证券和贷款上获得的利息和偿还的本金的购买力下降 也降低了股东对银行投资的价值的可能 利率风险 因利率变动给金融机构带来的不确定性 汇率风险 因外汇汇率的波动给金融机构造成损失的可能性 银行主要面临的风险 1 信用风险 即交易对象无力履约的风险 2 市场风险 是由于市场价格的变动 银行的表内和表外头寸所面临遭受损失的风险 3 利率风险 指银行的财务状况在利率出现不利的波动时所面对的风险 4 流动性风险 指银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资 即当银行流动性不足时 它无法以合理的成本迅速增加负债或变现资产获得足够的资金 从而影响了其盈利水平的情况 5 操作风险 主要在于内部控制及公司治理机制的失效 6 法律风险 包括因不完善 不正确的法律意见 文件而造成同预计情况相比资产价值下降或负债加大的风险 7 声誉风险 该风险产生于操作上的失误 违反有关法规和其他问题 对金融机构监管的主要目的 1 维持金融业健康运行的秩序 最大限度地减少银行业的风险 保障存款人和投资者的利益 促进银行业和经济的健康发展 2 确保公平而有效地发放贷款的需要 由此避免资金的乱拨乱划 制止欺诈活动或者不恰当的风险转嫁 3 金融监管还可以在一定程度上避免贷款发放过度集中于某一行业 4 银行倒闭不仅需要付出巨大代价 而且会波及国民经济的其它领域 金融监管可以确保金融服务达到一定水平从而提高社会福利 5 中央银行通过货币储备和资产分配来向国民经济的其他领域传递货币政策 金融监管可以保证实现银行在执行货币政策时的传导机制 6 金融监管可以提供交易帐户 向金融市场传递违约风险信息 各国的金融监管目标比较 比较世界各国的金融监管目标可见 美国中央银行的金融监管目标比较具体 切实 美国金融监管强调对存款者的保护 稳定金融体系 维护有效的金融体系内的公平竞争和保护消费者 如果从条文上来讲 世界各国的金融监管目标基本上都差不多 关键问题在于能不能保证所规定的监管目标顺利达成 对国有商业银行的监管的重点 三防 即 防信用风险 防市场风险 防操作风险 两提 即 提高资本充足率和拨备覆盖率 一改 即 做好国有商业银行的改革工作 拨备覆盖率 一般准备 专项准备 特种准备 次级类贷款 可疑类贷款 损失类贷款 金融监管体制的类型 单一多头金融业自律 指同一行业的从业者组织 基于共同利益 制定规则 自我约束 实现本行业内部的自我监管 以保护自身利益并促进本行业的发展 其目的是通过行业内的自律和互律 实施行内内部的监管 金融机构的内部控制 它在整个监管体系的设计中 具有基础性的地位 它不仅对金融机构自身业务的健康发展 而且对整个金融体系的稳定都有着重要的影响 金融机构的内部控制 商业银行内部控制评价试行办法 本办法自2005年2月1日起施行 第三条商业银行内部控制体系是商业银行为实现经营管理目标 通过制定并实施系统化的政策 程序和方案 对风险进行有效识别 评估 控制 监测和改进的动态过程和机制 美国的金融监管体制 联储体系货币监理署联邦存款保险公司 FDIC 全国信用社管理局 NCUA 储蓄监管局证券交易委员会 SEC 商品期货交易委员会 CFTC 我国的金融监管体制 中国人民银行银监会证监会保监会 中国人民银行的主要职责 一 起草有关法律和行政法规 完善有关金融机构运行规则 发布与履行职责有关的命令和规章 二 依法制定和执行货币政策 三 监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场 外汇市场 黄金市场 四 防范和化解系统性金融风险 维护国家金融稳定 五 确定人民币汇率政策 维护合理的人民币汇率水平 实施外汇管理 持有 管理和经营国家外汇储备和黄金储备 六 发行人民币 管理人民币流通 七 经理国库 八 会同有关部门制定支付结算规则 维护支付 清算系统的正常运行 九 制定和组织实施金融业综合统计制度 负责数据汇总和宏观经济分析预测 十 组织协调国家反洗钱工作 指导 部署金融业反洗钱工作 承担反洗钱的资金监测职责 十一 管理信贷征信业 推动建立社会信用体系 十二 作为国家中央银行 从事有关国际金融活动 十三 按照有关规定从事金融业务活动 十四 承办国务院交办的其他事项 根据国务院规定 管理国家外汇管理局 银行业监督管理法明确银监会监管职责 03年12月28日电十届全国人大常委会第六次会议27日表决通过了银行业监督管理法 这部法律规定 国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作 这部法律明确了银监会的监管对象 法律规定 本法所称银行业金融机构 是指在中华人民共和国境内设立的商业银行 城市信用合作社 农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行 对在中华人民共和国境内设立的金融资产管理公司 信托投资公司 财务公司 金融租赁公司以及经国务院银行业监督管理机构批准设立的其他金融机构的监督管理 适用本法对银行业金融机构监督管理的规定 国务院银行业监督管理机构依照本法有关规定 对经其批准在境外设立的金融机构以及上述金融机构在境外的业务活动实施监督管理 关于监督管理机构 法律规定 国务院银行业监督管理机构根据履行职责的需要设立派出机构 国务院银行业监督管理机构对派出机构实行统一领导和管理 国务院银行业监督管理机构应当公开监督管理程序 建立监督管理责任制度和内部监督制度 关于监督管理职责 法律规定 国务院银行业监督管理机构依照法律 行政法规制定并发布对银行业金融机构及其业务活动监督管理的规章 规则 依照法律 行政法规规定的条件和程序 审查批准银行业金融机构的设立 变更 终止以及业务范围 未经国务院银行业监督管理机构批准 任何单位或者个人不得设立银行业金融机构或者从事银行业金融机构的业务活动 证监会的主要职责 1 研究和拟定证券期货市场的方针政策 发展规划 起草证券期货市场的有关法律 法规 制定证券期货市场的有关规章 2 统一管理证券期货市场 按规定对证券期货监督机构实行垂直领导 3 监督股票 可转换债券 证券投资基金的发行 交易 托管和清算 批准企业债券的上市 监管上市国债和企业债券的交易活动 4 监管境内期货合约上市 交易和清算 按规定监督境内机构从事境外期货业务 5 监管上市公司及其有信息披露义务股东的证券市场行为 6 管理证券期货交易所 按规定管理证券期货交易所的高级管理人员 归口管理证券业协会 7 监管证券期货经营机构 证券投资基金管理公司 证券登记清算公司 期货清算机构 证券期货投资咨询机构 与中国人民银行共同审批基金托管机构的资格并监管其基金托管业务 制定上述机构高级管理人员任职资格的管理办法并组织实施 负责证券期货从业人员的资格管理 8 监管境内企业直接或间接到境外发行股票 上市 监管境内机构到境外设立证券机构 监督境外机构到境内设立证券机构 从事证券业务 9 监管证券期货信息传播活动 负责证券期货市场的统计与信息资源管理 10 会同有关部门审批律师事务所 会计师事务所 资产评估机构及其成员从事证券期货中介业务的资格并监管其相关的业务活动 11 依法对证券期货违法违行为进行调查 处罚 12 归口管理证券期货行业的对外交往和国际合作事务 13 国务院交办的其他事项 中国保监会的主要职责 中国保监会是全国商业保险的主管部门 是国务院直属事业单位 根据国务院授权 依法对保险市场实施监督管理 其主要职责包括 1 审批保险机构的设立 变更和终止 2 监督检查保险公司的业务经营活动 财务状况和资金运用状况 查处保险公司的违法违规经营行为 监管保险公司的偿付能力 以保护被保险人利益 3 制订 修订或备案保险条款和保险费率 对保险公司的保险产品进行监管 4 查处和取缔非法保险机构以及非法经营或变相经营保险业务的行为 金融监管的国际协调组织 有两类 对成员国没有法律约束力 有巴塞尔银行监管委员会 国际证券委员会组织 国际保险监管联合会等 以国际法活区域法为基础 欧盟金融监管体系 北美自由贸易组织等 国际金融监管协调的基本内容 监管信息的