山西大同煤业财务报表分析.doc

山西大同煤业财务报表分析 中期财报分析 一、公司所处行业发展趋势和市场竞争格局全球经济在逐渐复苏，我国通过一系列宏观经济政策调整措施，着力转变经济增长方式，国家“十二五”规划中明确提出，要以科学发展观为主题，以加快转变经济发展方式为主线，鼓励煤电联营和资源综合利用，支持煤炭企业向煤化工和新兴产业延伸。特别是在全国范围内推进煤矿企业兼并重组，提高产业集中度，为我们制定“十二五”发展规划指明了方向。省委省政府要实施转型发展、跨越发展，提出“五年再造一个新山西”的宏伟目标，大力推进“双千亿”工程，为我们全面实施以煤为基、多元并举战略，融入更多领域，参与更高层次竞争，带来了难得的机遇。国家批准我省为经济转型综合配套改革试验区，允许“先行先试”，在土地、财政等方面给予优惠政策，将大大拓展企业的发展空间。我们也必须清醒地认识面临的复杂形势：国际国内经济形势仍复杂多变，未来经济走势存在诸多不确定因素，山西省政府主导的煤炭资源整合，大大提升了煤炭产业的集中度和规模，未来几年内随整合煤矿的复工复产，煤炭产业规模效应的凸显，煤炭产能将大幅提升，进一步加剧煤炭市场竞争。国家加大了对电煤价格的宏观调控，资源税将由从量计征改为从价计征，加大了经营成本，给我们提升效益带来压力。同时国家节能减排政策的大力推进以及转型发展的政策导向，新能源新技术的推广运用，以及煤炭开采条件的复杂化程度加大，安全管理难度加剧，压力始终伴随着煤炭行业的发展。二、公司基本情况1、公司简介大同煤业股份有限公司是根据山西省人民政府晋政函 2001194 号关于同意设立大同煤业股份有限公司的批复以及山西省财政厅晋财企 200168 号关于大同煤业股份有限公司国有股权管理有关问题的批复，由大同煤矿集团有限责任公司(以下简称“集团公司”)为主发起人，联合中国中煤能源集团公司( 原名中国煤炭工业进出口集团公司)、秦皇岛港务集团有限公司(原名秦皇岛港务局)、中国华能集团公司、上海宝钢国际经济贸易有限公司(原名宝钢集团国际经济贸易总公司)、大同同铁实业发展集团有限责任公司(原名大同铁路多元经营开发中心)、煤炭科学研究总院、大同市地方煤炭集团有限责任公司等其他七家发起人共同发起设立的股份有限公司，于2001 年7 月25 日注册成立，并取得山西省工商行政管理局颁发的140000 1009425 号企业法人营业执照。 本公司法定代表人为吴永平。 本公司依据2002 年11 月8 日一届六次董事会、2002 年12 月8 日2002 年二次临时股东大会决议及山西省人民政府晋政函2002213 号文批复，本公司按组建时的原始投资额的50%减资，股本和资本公积分别减少50%，调整后原股东持股比例不变。 本公司于2002 年12 月30 日办理了工商注册变更登记，变更后的注册资本为556,850 千元。 经证监发行字200618 号文件关于核准大同煤业股份有限公司公开发行股票的通知核准，本公司于2006 年6 月7 日至2006 年6 月19 日，向符合中国证监会规定条件的证券投资基金、证券公司、信托投资公司、财务公司、保险机构投资者和合格境外机构投资者(QFII)配售5600 万股、网上配售发行22,400 万股方式，发行人民币普通股股票28,000 万股，每股面值1 元，每股发行价格6.76 元。 本公司股票于2006 年6 月23 日在上海交易所挂牌交易，本次股票发行后的注册资本变更为836,850千元。 本公司主要业务范围为：煤炭采掘、加工、销售(仅限有许可证的下属机构从事此三项)；机械制造、修理；高岭岩加工、销售；工业设备维修；仪器仪表修理；建筑工程施工；铁路工程施工；铁路运输及本公司铁路线维护(上述需取得经营许可的，依许可证经营)。2、公司发展计划2011 年是十二五的开局之年，是公司落实十二五规划，以科学发展观，落实省委省政府提出的“转型发展，跨越发展”，实现“高起点上在跨越，创造同煤新历史”，“建设百年同煤”关键的一年。我们一定要紧紧围绕全年的各项经营指标和任务，坚定信心，扎实作，为实施跨越发展奠定基础。1)、坚持重建扩源，提升核心竞争能力2）、突出隐患治理，提升安全保障能力3）、强化经营管理，提升整体创效能力4)、依靠科技进步，提升自主创新能力5)、不断深化改革，提升自我完善能力6)、发挥品牌优势，提升资本运营能力3、2011年公司经营计划2011 年全年预计煤炭产量为2725 万吨，预计煤炭销量为2098 万吨，预计全年实现营业收入为98.5 亿元。4、资金需求及使用计划根据公司发展规划，未来几年公司将通过资本市场融资、引入战略投资者、银行贷款等多种方式，解决公司发展的资金需求。三、资产负债表分析资产负债表项目分析1、货币资金a、货币资金占总资产比重39.8%，货币资金持有规模偏大。b、货币资金期末比年初增长了18.65%，增幅较大，企业收回应收账款，收到预收款。2、应收账款a、本公司将单项金额超过500万元的应收款项视为重大应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。b、除单项金额重大的应收账款，本公司按组合计提应收账款的坏账准备，分为账龄组合和无风险组合（本公司将经营状况良好，且期后回款良好的关联方欠款划分为无风险组合）。无风险组合不计提坏账准备。c、本期回现较好，应收账款较年初下降38.08%。3、存货a、公司存货由原材料、库存商品、在途物资和低值易耗品构成。b、原材料以及库存商品计提存货跌价准备，期末计提数与期初相比不变。4、长期股权投资a、本公司长期股权投资按成本法核算。、长期股权投资成本为196,725,000元，在被投资单位持股比例为6.45%，没有计提减值准备。 5、固定资产a、本期固定资产账面原值增加95,961,187.66 元，其中机器设备占79,616,308.94元。本期由在建工程转入固定资产原价为：94,774,929.48元，即本期增加固定资产主要由在建工程转入。b、本期累计折旧增加幅度大于固定资产账面原值增加幅度，故导致固定资产账面净值减少。6、无形资产a、无形资产的计价方法：本集团的主要无形资产是土地使用权和采矿权等。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。b、本期无形资产较上期下降33.45%，原因是出售子公司召富公司所致。7、短期借款a、短期借款属于筹资环节流动负债，需要支付利息费用。b、本期短期借款减少，导致利润表中财务费用下降，增加营业利润。8、其他非流动负债a、本期其他非流动负债比上期上涨36.64%，原因是子公司塔山公司收到山西省财政厅节能专项资金等。资产负债表结构分析A、 资产负债表横向结构分析 表1、资产负债表横向结构表 单位：元 币种：人民币 资产负债表横向结构分析项目年初余额期末余额增减金额增减百分比流动资产：货币资金5,919,507,784.537,023,656,280.561,104,148,496.03 18.65%结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据32,841,930.5343,139,213.4210,297,282.89 31.35%应收账款777,294,889.53481,303,083.50-295,991,806.03 -38.08%预付款项231,532,509.48540,629,698.87309,097,189.39 133.50%应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款248,610,085.38332,291,621.9283,681,536.54 33.66%买入返售金融资产存货291,329,715.43356,122,017.0964,792,301.66 22.24%一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计7,501,116,914.888,777,141,915.361,276,025,000.48 17.01%非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款348,777,000.00348,777,000.00 长期股权投资177,375,000.00196,725,000.0019,350,000.00 10.91%投资性房地产固定资产4,723,190,134.214,541,121,649.09-182,068,485.12 -3.85%在建工程468,492,740.75297,980,198.96-170,512,541.79 -36.40%工程物资98,040,637.93431,014,157.43332,973,519.50 339.63%固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产3,194,609,743.802,126,074,856.78-1,068,534,887.02 -33.45%开发支出商誉长期待摊费用10,394,173.7612,704,079.282,309,905.52 22.22%递延所得税资产66,434,397.6066,434,397.600.00%其他非流动资产727,406,730.00847,406,730.00120,000,000.00 16.50%非流动资产合计9,465,943,558.058,868,238,069.14-597,705,488.91 -6.31%资产总计16,967,060,472.9317,645,379,984.50678,319,511.57 4.00%流动负债：短期借款397,550,000.00347,550,000.00-50,000,000.00 -12.58%向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款1,225,087,689.501,030,706,563.80-194,381,125.70 -15.87%预收款项425,064,780.51497,970,212.2672,905,431.75 17.15%卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬167,161,088.05209,847,985.3542,686,897.30 25.54%应交税费556,857,347.91442,858,535.50-113,998,812.41 -20.47%应付利息应付股利167,278,387.46515,407,987.46348,129,600.00 208.11%其他应付款600,860,043.95601,272,220.66412,176.71 0.07%应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债56,000,000.0056,000,000.000.00 0.00%其他流动负债1,980,901.803,692,220.301,711,318.50 86.39%流动负债合计3,597,840,239.183,705,305,725.33107,465,486.15 2.99%非流动负债：长期借款765,000,000.00765,000,000.000.00 0.00%应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债40,938,587.9755,938,587.9715,000,000.00 36.64%非流动负债合计805,938,587.97820,938,587.9715,000,000.00 1.86%负债合计4,403,778,827.154,526,244,313.30122,465,486.15 2.78%所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）1,673,700,000.001,673,700,000.000.00 0.00%资本公积1,839,971,778.171,839,971,778.170.00 0.00%减：库存股专项储备2,211,689,770.642,477,830,828.39266,141,057.75 12.03%盈余公积756,257,649.54756,257,649.540.00 0.00%一般风险准备未分配利润2,861,562,825.453,167,081,996.19305,519,170.74 10.68%外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计9,343,182,023.809,914,842,252.29571,660,228.49 6.12%少数股东权益3,220,099,621.983,204,293,418.91-15,806,203.07 -0.49%所有者权益合计12,563,281,645.7813,119,135,671.20555,854,025.42 4.42%负债和所有者权益总计16,967,060,472.9317,645,379,984.50678,319,511.57 4.00%结论：1、预付款项，工程物资较快增长，但应收账款，在建工程和无形资产的下降，使总资产变化不大。2、短期借款、应付账款和应缴税费下降而应付股利、其他非流动负债增加使得未分配利润增加。B、资产负债表纵向结构分析 表2、资产负债表纵向结构表 单位：元 币种：人民币资产负债表纵向结构分析项目年初余额期末余额年初占比期末占比流动资产：货币资金5,919,507,784.537,023,656,280.5634.89%39.80%结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据32,841,930.5343,139,213.420.19%0.24%应收账款777,294,889.53481,303,083.504.58%2.73%预付款项231,532,509.48540,629,698.871.36%3.06%应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款248,610,085.38332,291,621.921.47%1.88%买入返售金融资产存货291,329,715.43356,122,017.091.72%2.02%一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计7,501,116,914.888,777,141,915.3644.21%49.74%非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款348,777,000.001.98%长期股权投资177,375,000.00196,725,000.001.05%1.11%投资性房地产固定资产4,723,190,134.214,541,121,649.0927.84%25.74%在建工程468,492,740.75297,980,198.962.76%1.69%工程物资98,040,637.93431,014,157.430.58%2.44%固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产3,194,609,743.802,126,074,856.7818.83%12.05%开发支出商誉长期待摊费用10,394,173.7612,704,079.280.06%0.07%递延所得税资产66,434,397.6066,434,397.600.39%0.38%其他非流动资产727,406,730.00847,406,730.004.29%4.80%非流动资产合计9,465,943,558.058,868,238,069.1455.79%50.26%资产总计16,967,060,472.9317,645,379,984.50100.00%100.00%流动负债：短期借款397,550,000.00347,550,000.002.34%1.97%向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款1,225,087,689.501,030,706,563.807.22%5.84%预收款项425,064,780.51497,970,212.262.51%2.82%卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬167,161,088.05209,847,985.350.99%1.19%应交税费556,857,347.91442,858,535.503.28%2.51%应付利息应付股利167,278,387.46515,407,987.460.99%2.92%其他应付款600,860,043.95601,272,220.663.54%3.41%应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债56,000,000.0056,000,000.000.33%0.32%其他流动负债1,980,901.803,692,220.300.01%0.02%流动负债合计3,597,840,239.183,705,305,725.3321.20%21.00%非流动负债：长期借款765,000,000.00765,000,000.004.51%4.34%应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债40,938,587.9755,938,587.970.24%0.32%非流动负债合计805,938,587.97820,938,587.974.75%4.65%负债合计4,403,778,827.154,526,244,313.3025.95%25.65%所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）1,673,700,000.001,673,700,000.009.86%9.49%资本公积1,839,971,778.171,839,971,778.1710.84%10.43%减：库存股专项储备2,211,689,770.642,477,830,828.3913.04%14.04%盈余公积756,257,649.54756,257,649.544.46%4.29%一般风险准备未分配利润2,861,562,825.453,167,081,996.1916.87%17.95%外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计9,343,182,023.809,914,842,252.2955.07%56.19%少数股东权益3,220,099,621.983,204,293,418.9118.98%18.16%所有者权益合计12,563,281,645.7813,119,135,671.2074.05%74.35%负债和所有者权益总计16,967,060,472.9317,645,379,984.50100.00%100.00%结论：1、货币资金占总资产的比重较大，增长幅度较大，其次是固定资产、无形资产变动较大。2、少数股东权益所占比重较大，其次是未分配利润、专项储备。C、资产结构分析 表3、资产结构表 单位：元 资产结构表项目年初余额比例期末余额比例流动资产合计7,501,116,914.8844.21%8,777,141,915.3649.74%非流动资产合计9,465,943,558.0555.79%8,868,238,069.1450.26%资产总计16,967,060,472.93100.00%17,645,379,984.50100.00%结论：1、从表3我们可以看到，公司流动资产合计占资产总计的比例为49.74%，非流动资产总计占资产总计的比例为50.26%，公司流动资产比重同非流动资产比重几乎相等。 2、流动资产的比重由44.21%上升到49.74%，非流动资产的比重由55.79%下降到50.26%，说明企业的抗风险能力和变现能力提高了，企业创造利润和发展机会也增强了，加速资金周转的潜力较大。D、负债与权益结构分析 表4、资本结构表 单位：元资本结构表项目年初余额比例期末余额比例流动负债合计3,597,840,239.1821.20%3,705,305,725.3321.00%非流动负债合计805,938,587.974.75%820,938,587.974.65%负债合计4,403,778,827.1525.95%4,526,244,313.3025.65%所有者权益合计12,563,281,645.7874.05%13,119,135,671.2074.35%负债和所有者权益总计16,967,060,472.93100.00%17,645,379,984.50100.00%结论：1、从表4中我们可以看出公司流动负债占资本总计的21.00%，长期负债占资本总计的4.65%，所有者权益占资本总计的74.35%。由此我们得出，公司的债务资本比例为25.65%，权益资本比例为74.35%，公司负债资本较低，权益资本较高。低负债资本、高权益资本可以降低企业财务风险，减少企业发生债务危机的比率，但是会增加企业资本成本，不能有效发挥债务资本的财务杠杆效益。2、流动负债占总负债的比重为81.86%，说明企业对短期资金的依耐性很强，从而企业偿债的压力也就加大。3、企业年初期末的各项比重几乎未变，说明企业筹资方式稳定。四、利润表分析利润表项目分析1、 营业收入a、营业收入中主营业务收入本期发生额为5,726,590,209.45，其他业务收入为116,136,428.57，主营业务收入占大部分。b、公司上半年煤炭产销量下降，营业收入上升主要来自煤炭价格的上涨和销售结构改善。2、营业成本a、2011年上半年营业成本较去年增加19.22%，主要是因为母公司矿藏开采难度的增加,开采成本随之上升。b、 营业成本上升，会导致利润下降。3、销售费用a、本公司销售费用构成中运输、仓储、港杂费占九成以上，其次是职工薪酬占比较大。b、本期煤炭销量完成1138.75 万吨，与上年同期1152.21 万吨比较降低13.46 万吨，与此同时，销售费用下降3.97%，销售费用与销售量成同方向变动关系。4、管理费用a、本公司管理费用有职工薪酬、修理费、无形资产摊销、办公费等组成。b、本期管理费用下降3.01%，是修理费、无形资产摊销等多种项目综合下降作用的结果。5、财务费用a、本期财务费用下降35.23%，下降幅度很大。b、财务费用下降原因是本期归还大量短期借款，应付账款，利息支出减少，同时利息收入增加，使得财务费用下降。6、投资收益a、本期投资收益增幅为1265.61%，增幅异常。b、长期股权投资大幅增加的原因：梵王寺井田无论从煤质还是从生产规模及资源储量均要优于内蒙召富、华富两矿，按照投资效益最大化、上大放小的原则，公司在2011年3月决议决定退出内蒙古准格尔旗召富煤炭公司和华富煤炭公司，同时决定与集团共同开发宁武煤田南矿区梵王寺井田, 公司持股比例为51%。7、利润总额a、利润总额是由营业利润和非营业利润构成。b、本期利润总额较上期增加了17.11%，原因是收入增加，期间费用下降，使得营业利润上升。 利润表结构分析A、 利润表横向结构分析 表5、利润表横向结构 单位：元 币种：人民币利润表横向结构分析项目上期金额本期金额增减金额增减百分比一、营业总收入5,164,354,489.935,842,726,638.02678,372,148.09 13.14%其中：营业收入5,164,354,489.935,842,726,638.02678,372,148.09 13.14%利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本3,819,172,036.234,283,012,610.76463,840,574.53 12.15%其中：营业成本2,645,971,632.143,154,396,870.20508,425,238.06 19.22%利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加117,114,314.95126,889,171.349,774,856.39 8.35%销售费用577,402,167.21554,476,315.90-22,925,851.31 -3.97%管理费用425,810,790.84413,005,425.90-12,805,364.94 -3.01%财务费用52,873,131.0934,247,641.12-18,625,489.97 -35.23%资产减值损失-2,813.70-2,813.70 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）2,073,018.1028,309,443.9026,236,425.80 1265.61%其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）1,347,255,471.801,588,023,471.16240,767,999.36 17.87%加：营业外收入1,371,950.28-1,371,950.28 -100.00%减：营业外支出12,798,802.0523,621,322.6610,822,520.61 84.56%其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“”号填列）1,335,828,620.031,564,402,148.50228,573,528.47 17.11%减：所得税费用334,361,630.70386,838,883.9452,477,253.24 15.69%五、净利润（净亏损以“”号填列）1,001,466,989.331,177,563,264.56176,096,275.23 17.58%归属于母公司所有者的净利润631,666,145.28653,648,770.7421,982,625.46 3.48%少数股东损益369,800,844.05523,914,493.82154,113,649.77 41.67%六、每股收益：（一）基本每股收益0.3750.390.02 4.00%（二）稀释每股收益0.3750.390.02 4.00%七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额结论：1、投资收益增长幅度为1265.61%，增幅非常大。 2、营业收入 58.43 亿元，与上年同期51.64 亿元比较增加6.79 亿元，同比增长13.14%，营业成本 31.54 亿元，与上年同期26.46 亿元比较增加5.08 亿元，同比增长19.22%，收入增幅小于成本增幅，故煤炭业务毛利率下滑。 3、2011年上半年公司销售费用、管理费用、财务费用分别同比下降3.97%、3.01%、35.23%;期间费用率为17.14%,同比下降了3.3个百分点,但仍高于行业内平均水平，费用控制能力仍有待提高。 4、公司少数股东权益上半年同比增加41.67%,主要是公司控股51%的塔山矿利润大幅提升。5、净利润 11.78 亿元，与上年同期10.01 亿元比较增加1.77 亿元；其中：归属于母公司股东的净利润6.54 亿元，与上年同期6.32 亿元比较增加0.22 亿元,同比增长3.48%。B、 利润表纵向结构分析 表6、利润表纵向结构 单位：元 币种：人民币利润表纵向结构分析项目上期金额本期金额上期结构百分比本期结构百分比一、营业总收入5,164,354,489.935,842,726,638.02100%100%其中：营业收入5,164,354,489.935,842,726,638.02100%100%利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本3,819,172,036.234,283,012,610.7673.95%73.31%其中：营业成本2,645,971,632.143,154,396,870.2051.24%53.99%利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加117,114,314.95126,889,171.342.27%2.17%销售费用577,402,167.21554,476,315.9011.18%9.49%管理费用425,810,790.84413,005,425.908.25%7.07%财务费用52,873,131.0934,247,641.121.02%0.59%资产减值损失-2,813.70-0.00005%加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）2,073,018.1028,309,443.900.04%0.48%其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）1,347,255,471.801,588,023,471.1626.09%27.18%加：营业外收入1,371,950.280.03%减：营业外支出12,798,802.0523,621,322.660.25%0.40%其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“”号填列）1,335,828,620.031,564,402,148.5025.87%26.78%减：所得税费用334,361,630.70386,838,883.946.47%6.62%五、净利润（净亏损以“”号填列）1,001,466,989.331,177,563,264.5619.39%20.15%归属于母公司所有者的净利润631,666,145.28653,648,770.7412.23%11.19%少数股东损益369,800,844.05523,914,493.827.16%8.97%六、每股收益：（一）基本每股收益0.3750.39（二）稀释每股收益0.3750.39七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额结论：1、营业总成本占营业总收入的73.31%，其中营业成本占总收入的53.99%，其次是销售费用和管理费用，分别是9.49%和7.07%。2、利润总额占总收入的26.78%，利润率较高，说明企业盈利能力较强。盈利水平较高。五、现金流量表分析由现金流量表可看出，企业现金充沛，经营活动现金流入达到70亿元，使得现金收购燕子山矿可能性很大，燕子山矿的注入对公司增厚幅度在10%左右，是集团资产注入的第一矿,可以说象征意义大于实质影响。现金流量表项目变动分析 单位：元 币种：人民币现金利润表分析项目上期金额本期金额变动比例原因收到其他与经营活动有关的现金204,687,316.7063,617,347.49-68.92%主要是本期收回集团公司往来款减少支付给职工以及为职工支付的现金875,799,487.931,217,235,869.8038.99%本期工资增长支付其他与经营活动有关的现金72,296,042.1241,500,012.06-42.60%本期减少了港口周转金款收回投资收到的现金248,564,650.00471,657,366.2789.75%收回召富华富二子公司的股权款购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金815,221,155.271,092,128,013.2733.97%子公司基建期预付的工程款及设备款投资支付的现金383,305,800.00139,350,000.00-63.65%上年付子公司购置股权价款偿还债务支付的现金290,550,000.0050,000,000.00-82.79%本期没有归还长期借款分配股利、利润或偿付利息支付的现金350,539,190.64631,226,819.2880.07%子公司塔山矿分配股利现金流量表结构分析A、 流入、流出结构分析 表7、现金流量表流入流出结构 单位：元 币种：人民币现金流量表结构分析项目本期金额流入结构流出结构一、经营活动现金流入7,013,160,588.9791.31%销售商品、提供劳务收到的现金6,949,543,241.48收到其他与经营活动有关的现金63,617,347.49现金流出4,663,964,626.6670.92%购买商品、接受劳务支付的现金1,524,107,826.77支付利息、手续费及佣金的现金3,893.76支付给职工以及为职工支付的现金1,217,235,869.80支付的各项税费1,881,117,024.27支付其他与经营活动有关的现金41,500,012.06现金净流量 2,349,195,962.31二、投资活动 现金流入471,657,366.276.14%收回投资收到的现金471,657,366.27现金流出1,231,478,013.2718.72%购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,092,128,013.27投资支付的现金139,350,000.00现金净流量