中景管理制度.doc

苏州市中景信息技术有限公司 企业管理制度汇编(内部发行)苏州市中景信息技术有限公司2011年7月21日目 录第一章 总则1前 言1公司简介2第二章 人事管理制度3第一节 人员招聘管理3第二节 员工入离职管理3第三节 人员转正管理4第四节 人事档案管理：4第五节 劳动合同管理4第六节 考勤管理5第七节 休假管理5第八节 员工薪资调整、福利管理7第九节 邮寄管理（人员到岗后）7第十节 处罚规定8第三章 财务管理制度9第一节现金管理10第二节 支票管理10第三节 印鉴的保管10第四节 收据管理11第五节 现金、银行盘查11第六节 发票管理11第七节 往来核算12第八节 费用报销管理12第九节 财务工作管理16第四章 采购管理制度17第五章 仓库管理制度18第六章 合同管理制度20第七章 车辆管理制度21第一章 总则前 言欢迎您成为苏州市中景公司的一员，从现在开始，您的成长将与公司紧密联系在一起。公司将为您提供发展的机会与成长的空间，而您在这个空间里，应尽可能地展示您的学识、才能及优秀的品质，以便能更快、更好地融入于这个大家庭中。本制度是公司全体员工的基本行为准则。每一位员工都应对制度中所述内容熟记于心，并自觉遵照执行。本制度依据中华人民共和国劳动法、中华人民共和国劳动合同法，并结合本公司的实际情况制订。本制度适用于本公司所有从业人员。公司始终认为全体员工的共同努力是公司取得成功的关键。每位员工都应清楚自己的权利、义务、责任和行为准则。公司竭诚希望全体员工热爱公司、敬业爱岗、遵守国家法律法规、模范执行公司各项规章制度、克尽职守、勤奋务实，将公司的发展与个人的发展紧密联系在一起，这样公司定会兴旺发达、长盛不衰。由于公司经营管理在不断的追求完善，所以管理制度中规定的政策也将需随之相应改变。因此，制度中的政策规定可以由公司根据情况随时修订。不过任何政策规定的变动都将及时通知您。本管理制度归苏州中景公司所有，仅供内部使用。公司简介中景信息技术有限公司成立于2007年，公司是一家主要从事软件开发、环境监管设备、电子标签、自助售货、广告机、多媒体触控等各类产品的研发、生产和销售的新技术企业。公司软件事业部拥有一支具有先进的整体化项目开发能力的稳定的开发团队,同时具备了基于JAVA、ASP.NET、等开发工具的开发能力。到目前为止，自主开发和拥有自有知识产权的产品包括“中景环境监管系统”、“中景计划生育管理系统”、 “中景医药GSP管理系统”、“中景环境监管系统”同时也通过公司不断对内提升管理、对外拓展业务的积极、有效策略，中景公司的软件销售额已连续两年超过300万。公司物联网事业部具有多年从事电子行业的年轻精英组成，主要研究方向是物联网无线传感器设计、电子电路设计、嵌入程序开发等新兴产品开发，具有通过局域网和因特网远程监控（Remote Control）的功能，并能起到很好的节能环保（Reduce Resource Consumption）的效果。主要产品包括环境监管主机、数字型电子标签、空调控制模块、2.4G传输模块、GPRS传输模块等。产品应用在药品物流企业、药品生产企业、农业生产企业、档案管理等相关行业。公司多媒体事业部主要研发先后开发了“数字标牌”和“自动售货”、“多媒体触控”三大系列产品，主要包括人口文化传播机、自动发放机、无线WIFI网络广告机(广域网或局域网)，立式广告机，落地式广告机，实时流媒体发布系统、互动触摸广告机等系列产品。本公司不断追求可持续发展，提升企业内生素质，重承诺，讲信誉，以崭新的姿态走向稳健和谐、尊严自信、规范务实之路。 第二章 人事管理制度第一节 人员招聘管理一员工招聘渠道：1、建立与各人才市场及专业人才网站的长期联系，根据公司情况需求调整选择招聘市场。2、户外招聘需准备双面胶及户外招聘海报、及时安排时间张贴。网络人员招聘的发布、筛选、初试与安排复试：根据各部门提交的人员需求信息于当天发布到招聘网站。每天在招聘网站中进行岗位信息更新，筛选应聘人员简历，并通知经过筛选的人面试，面试时间根据实际情况安排。对来公司面试人员进行接待，按照招聘流程对面试人员进行面试。根据各部门部门经理情况而定，安排由部门经理复试。3、面试结果跟进、通知报到。第二节 员工入离职管理一、入职手续办理：1、人事部通知新员工报到前,提前通知用人部门经理将简历和到岗单(员工入职登记表)递交总经理,确认后,方可通知报到。2、根据用人部门同意录用通知办理入职手续。 3、入职当天，人事部办理新入职员工考勤卡。4、办理入职手续：如当天需上班，员工可先上班，手续办理完后交人事部。5、入职员工需填写人员入职登记表，需提供身份证复印件，学历证复印件，离职证明或就业推荐表。 6、在各部门试用的新员工，每个月底试用员工将试用员工考核表填好后,部门经理评价确认,总经理审核,交人事部。7、劳动合同在转正后签定。8、需转正办理社保的员工，部门经理提前一个月通知人事部，以免延误社保增加手续。 二、离职手续办理：1、正试员工需提前1个月填写员工离职申请表；填好后由部门经理签字确认，离职日期员工不能填写，由总经理确定离职日期填写签名。2、收到职员离职申请表后人事部负责检查离职资料是否齐全，并当天做好考勤核算、员工薪酬、员工签字确认后交财务部，将员工联系电话写录在离职单上，以便后续工作需要。3、员工向部门经理提出离职时，部门经理需提前通知人事部，以免担误办理社保减少手续。4、若员工已购社保，需填写社保增减员表由人事部办理停保手续。5、人员离职后，纸质档案另归档入离职资料内。第三节 人员转正管理1、填写转正申请表，由部门经理签字，交于人事部。2、由总经签字后，方可办理转正手续。3、了解人员在公司成长情况。第四节 人事档案管理：1、检查新员工资料是否真实、完整。2、每个员工的所有资料都归档到一起，由人事部保管3、档案按部门存放整齐有序，便于查找。4、保证人员档案完整，做到一人一档。5、离职人员所有手续办理后，交经理审核、签名后转入离职资料库；离职资料需保存二年。第五节 劳动合同管理一、（新签合同）：1、公司规定员工试用期1-3个月。2、员工试用期满后,考核均合格者,可签定劳动合同。3、签订劳动合同的同时须签定保守协议。4、装档案袋存档。二、（续签合同）：1、根据员工档案列出合同到期人员名单,人事部要提前两个月通知各部门经理,提前一个月确定是否续签。2、告知当事人，提前1个月签定劳动合同。3、填写相应合同（合同期限、岗位、地点、薪酬及特殊事项）并交员工签字。4、装档案袋存档。第六节 考勤管理1、根据员工请假、异常签卡等相关考勤单据对当月考勤进行汇总，每月上报总经理。2、公司考勤记录实行打卡制，员工每天9：00前，5：30后两次打卡，周六不打卡。3、公司严禁代打卡，如发现，将取消双方当事人当季度奖金。4、无论任何情况均需打卡，考勤卡上空白处，如若出差以部门经理签字为依据，请假、调休以请假条为依据，不再由人事部填写。5、员工外出办事或出差,下班前未回到公司者,部门经理必须打电话确认。第七节 休假管理一、休假程序1、除规定假日及因公出差外，凡不能上班的员工均应提前请假。2、员工请假须提前申请,请假单需部门经理批准，经批准后方可请假，特殊情况,因突发事件或身体不适，需电话告假，事后在2个工作日内补填请假单，交于人事部。3、假期已满，但未销假，又未续假者，也以旷工论。4、批准权限，部门经理假期必须由总经理批准，员工3天（含）以内的假期由部门经理批准，3天以上的假期由总经理批准。5、任何调休都以不影响正常工作为前提，并得到部门经理批准及人事部的核实，并抄送人事部。二、假期规定1、病假：员工本人因身体不适需要到医院就医，而不能到岗工作的，视为病假；年累计病假不超过10天（含）的，为半薪假，超过10天的为无薪假。病假必须向考勤员出示医院相关证明，无证明者按事假处理。2、事假：员工本人因私事不能到岗工作的，视为事假；事假为无薪假，如未满一个工作日的，按钟点计算。3、婚假：员工或其亲属结婚可以申请婚假，婚假为有薪假，婚假需提前申请。员工本人结婚的，婚假为 5天，晚婚者7天；员工子女结婚的，可请婚假2天；4、产假：女职工正常产假为90天，如若难产或双胞胎增加15天。女职工如若晚婚晚育增加30天。男职工可享5天陪产假。5、丧假：有薪假员工父母，配偶丧之的，可请假5天；祖父母，兄弟姐妹（直系）及子女，岳父母丧之的可请假3天。6、年假：合同签订满一年后方可休年假,不满一年不能享受年假。工作十年以内，年假5个工作日。工作十年以上，二十年以内（含十年），年假10个工作日。工作二十年以上（含二十年），年假15个工作日。但休假须部门经理批准并填写假条交于人事部备案。第八节 员工薪资调整、福利管理1、部门经理填写员工薪资调整表签字确认后上报总经理审批签字。2、人事部负责存档。3、员工转正后可享受季度奖金。（根据本部门绩效考核、不同岗位考核计算）4、试用期员工不能享受季度奖金。5、员工转正后，可以享受公司购买的意外险一份。第九节 邮寄管理（人员到岗后）为了规范公司物品邮寄工作，防止邮寄物件丢失、延搁，避免滥用公司资源给公司造成经济损失，结合公司实际情况，特制订本制度。一、管理部门1、人事部统一管理各部门物品、资料、文件邮寄工作。2、邮寄方式为:EMS、快递、等可根据所寄物品的重要程度和紧急程度选择相应的邮寄方式。3、私人快件邮寄费由个人承担当场结清,不要和公司结帐单混在一起。二、注意事项：1、 寄送快递，寄件人必须准确地填写寄件日期、收件人、寄件人的姓名、地址、所寄物件内容、种类及付款方式等相关信息交人事部。2、人事部保留寄件地址、收件人姓名、电话、详细客户信息做为电子档,留后期便用。3、 留有快递公司专人收寄签字或邮政企业收寄签章的快递邮件详情单副页必须字迹清晰、有效、易于辨认、不产生歧义。3、月结: 人事部每月依据快递单据核实邮件信息，确认无误后申请办款。4、核对快递费用时,要看签收人是否本公司人员,如若不是,要及时向快递公司提出更正。第十节 处罚规定1.通报批评:对有下列行为给予通报批评（1）上班时间打游戏,看片子,月计迟到、早退在三次以上的,一年出现三次无病请病假的。（2）上班时间午餐喝酒，酒后闹事,客户投诉多次打电话不接者,擅自离岗者。（3）托他人考勤(打卡)或代人考勤(打卡)。（4）在考勤记录、统计、病假、报销等有欺骗行为。（5）工作或服务态度不佳。2警告:对有下列行为但不足以辞退的员工分别给予警告处分（1）上班时间浏览于工作无关的网页,违反劳动纪律，旷工一天以上，无理取闹、吵架、打架、弄虚作假等影响工作的。（2）公司大小会议,需参加人员,若一年中迟到一次,取消当事人一个月会议资格,迟到三次, 取消当事人一年会议资格。（3）不听从工作分配、调动、指挥；玩忽职守，工作失职、渎职，造成不良后果或给公司造成较大经济、荣誉损失的。（4）服务态度差受到有效投诉的。（5）虚报伪造各种发票冒领费用的。（6）对各级管理人员或同事恐吓威胁的。（7）犯有其他在公司或社会上影响较大错误的。（8）严重违犯公司规章制度的。3留用察看对有下列行为但不足以开除的员工给予留用察看半年的处分：（1）对受警告处分2次以上（包括2次）。（2）聚众打架或打架过程中首先动手打人或引起事端或用凶器类具 打人，情节较严重的。（3）故意破坏工作秩序，侵害或损坏公司财物等，情节严重的。（4）对领导的批评处理进行打击报复的。（5）阻碍公司重要工作、活动顺利进行的。（6）其它违法乱纪情节重于警告处分，但不够开除条件的。4开除公司员工有下列行为之一的，立即开除（1）对留用察看期间表现不好的，留用察看期满后再次出现类似现 象的。（2）事实证明对公司离心离德的。（3）道德败坏，以恶言秽语侮辱、报复、恐吓管理人员或其它员工 或抵毁公司的。（4）赌博、吸毒的。（5）对偷盗、窝藏、截留公司或他人财物，私吞或私分公司财物者， 敲诈勒索钱物、冒支工资者，无论价值大小，一次性给予开除。（6）有意泄露公司商业技术秘密的。（7）其它制度有明确规定的，或其它严重违法乱纪毋需留用查看的。以上提到的内容非尽完备，员工如有不良行为，而未列入以上各类中，公司有权决定并做出相应的处理。经公司研究后增补的条款，将自动成为员工行为规则的一部分。第三章 财务管理制度制定财务管理制度，主要是为了加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度：第一节 现金管理：1、所有现金收支由公司出纳负责。 2、出纳应根据原始凭证的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支账目， 并每天结出余额核对库存。作到日清月结，帐实相符。 3、出纳收到现金时,须填写现金解款单,缴存银行。4、任何现金支出必须经过总经理签名确认后方可支出。5、凡是借现金1000元以上的必须提前与出纳约定，以便提前准备。6、因出差或其他原因必须预支现金的，须填写暂支单，经部门经理签字，总经理签字批准，方可支出现金,借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳还款或报销（详见费用报销规定）。 7、各部门所收现金要严格执行现金管理制度，于当天下班之前交财务出纳统一管理，不准挪用。8、日常零星开支所需库存现金限额为1000元，严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不得用白条抵库。第二节 支票管理1、 支票的购买、填写和保存由出纳负责。 2、 建立和健全银行存款日记账簿，出纳应根据审批无误的收支 凭单，逐笔顺序登记银行流水收支账目，每工作日结束后，并结出余额。 3、支票使用时须登记好支票号,支票号要连号,防止丢失出现意外。4、使用支票时,由经办人,部门经理,总经理签字后的用款单,方可开出。5、所开出支票必须填好收款单位名称。6、收到客户支票时,注意支票有效期为十天，对于已填好的支票，必须检查大小写金额是否相符，收款单位、印签完整清楚、日期、用途填写是否正确,加密的支票密码是否填写。 第三节 印鉴的保管 1、银行印鉴必须分人保管。 2、财务专用章和法人印鉴分别由财务经理和出纳负责保管。第四节 收据管理1、出纳人员应严格保管收据,不得外借他人,不得私自乱开收据。2、收据号码一定要连号,以免丢打造成不必要的后果。2、出纳必须收到现金后方可开出收据。3、如收据收款方式写转帐,需核对银行是否到帐。第五节 现金、银行盘查 1、出纳人员在每月完成出纳工作后，应将库存现金、银行存款的收入、支出、结存情况，进行盘查,由总经理指定时间进行抽查。2、 出纳应根据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额进行核对，对未达帐编制“银行存款余额调节表”进行检查核对。第六节 发票管理一、销项发票开票时应填写开票通知单，部门经理负责签字，管理部门负责查询合同后,方能开票。开普通发票,通知单基本内容填写包括：客户名称、商品名称、计量单位、数量、单价、金额。开增值税专用发票,通知单基本内容填写包括:客户名称、商品名称、计量单位、数量、单价、金额。开增值税发票同时提供对方客户开票资料。 发票由业务员亲自送达的，须向对方索取签收证明，并由收到人签字，该证明要及时送交公司财务部门，附发票记账联后入账。财务部结帐日期是每月25日,各部门需开票,每月25日前处理,如果有特殊情况,先和财务部协商。开地税服务票,请将有关开票资料提前一天送交财务部。二、进项发票进项发票开具之前须和财务部门商量：开票时间，项目名称。凡收到增值税票请尽快交财务部,以免耽误认证。收到客户进项票时,审核密码区是否完整,票面是否干净,以免影响认证抵扣,造成不必要麻烦。第七节 往来核算一、应收帐款1、各部门要及时向财务部核对发票到款情况。2、开票后原则应在一个月内收回资金，超过一个月未收回的管理部负责提醒部门经理，超过二个月未收回的公司给出警告（扣除当季度奖金），超过三个月的未收回按照金额的2%扣款。(特殊情况除外)3、定期核对往来账，通知各部门负责人。二、应付帐款1、各部门及时向财务部核对应付帐款。2、应付帐款金额超过1000元以上的,必须经过银行转帐支出。3、如有特殊情况,经总经理批准后方可支出。4、如公司提前支出预付款,发票未收到,经办人及将发票催回,交财务部。5、付款须填写用款申请单,填写内容:收款单位名称、帐号、开户行、大小写金额、用款用途、日期、部门经理签名,总经理签名,由出纳付出。第八节 费用报销管理一、报销规定:1. 员工在本市内出差，只报销公交车票(公交车票上写明始发地-目的地) , 无特殊情况，不得报销出租车票。2. 员工到外地出差, 使用交通工具为火车、汽车、公交车,车票日期与出差日期必须一致,否则不予报销。3. 员工到外地出差,特殊情况需使用飞机,轮船,必须总经理批准后方可乘坐。4. 交通费:市内交通原则以地铁和公交为主,特殊情况打的需要跟部门经理申请。5. 误餐补助:中餐12点后回苏州,晚餐6点后回苏州(直辖市,省会城) 20元/人/餐(地级城市) 15元/人/餐(县级城市) 10元/人/餐如出差客户安排就餐,误餐补助取消 。如部门经理与员工一同出差,由部门经理统一安排就餐,凭当天出差日期餐饮发票报销(没有发票,凭当天出差日期收据报销,个人餐补取消。 6. 住宿费:员工标准:市级城市 120/晚直辖市,省会城150/晚县级城市 100/晚 部门经理标准:市级城市 150/晚直辖市,省会城180/晚县级城市 130/晚 员工出差,在出差地有公司宿舍,住宿舍,除女生外,部门经理住旅馆。7. 油费:出差需用车,全部用公司公车出公差原则上不允许用私车,特殊情况,需填写用车单,必须总经理批准,未经批准私车公用,不予报销私车公用凭当日用车单,行车公里数,报销油费公司公车油费全部统一充值,平时不予报销任何油费8. 话费:若员工报销手机费,凭员工本人手机号发票报销,不得用其他发票抵用,发票日期最长不超过一个月9. 邮寄费,运输费:报销时必须注明邮寄何物,标明始发地-目的地或者要有邮寄留存件10.停车费:如因公外出办事,需注明客户单位,什么路11.打的票:必须注明始发地-目的地12.招待费:因工作需要招待客户,总经理批准方可招待,注明招待人数13.过路费:必须注明始发地-目的地14.材料费:材料费需和费用报销单分开填写所有采购报销(包括材料,产品,网购)必须有对方的销售清单15.所有的报销必须注明用途,否则一律退回,本规定严格执行。二、报销单填写规定:(注意事项)1.根据消费取得的正规发票填写费用报销单，报销单填写内容: 报销日期、大小写一致、品名、报销人、部门、用途用铅笔填写、其他填写用黑色签字笔。2.只有收据的报销单,单独填写。3.员工出差返回后于7个工作日内报销, 超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据, 财务部门不予报销。4.收取客户发票时要注意是否敲章,无章发票不能做为原始凭证报销。5.报销单每周五之前交于财务部出纳。6.由谢会计周一和周三或周二和周四交替报销。三、粘贴规定:粘贴注意事项：原则上只报销发票，无发票，需事先向财务说明情况,或以其他票据充抵，但需要票据背面注明情况。汽油票、过路票、 停车票、打的票、火车票、汽车票、住宿票、公交车票、地铁票、贴一起。运费票、邮寄票贴一起。餐饮票、买烟票、买花票、业务招待等贴一起。办公用品票、打印票贴一起。话费、手机费、贴一起。清洗保洁票、物业管理票、贴一起材料票单独贴一起.四、差旅费差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用,具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。 员工出差使用交通工具为火车、汽车、公交车等普及工具。特殊情况，经公司领导批准后，可以乘坐。违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销（超出部分由个人支付）市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况,特殊处理。员工出差期间，标准内住宿费用实报实销（但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用）。 员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。 出差期间,确实因公产生的话费需部门经理签字,总经理审批,实报实销。五、业务招待费：因工作需要招待客户或赠送礼品，由部门经理签字确认,总经理审批后方可支出。第九节 财务工作管理1、按照会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。2、会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。3、财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。4、财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理。 5、财务工作人员对本公司实行会计监督,财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。6、财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理, 财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。7、财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续,财务工作人员办理交接手续，由总经理负责监交。8、妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。9、完成总经理交付的其他工作。第四章 采购管理制度为了规范管理公司的采购工作，预防采购过程中的各种弊端，降低采购成本，提高采购业务的质量和经济效益，特制定本制度。1、为了更好地完成公司所有物品的采购工作,采购工作采取分类管理,其中:办公用品的采购工作由管理部谢会计负责,销售相关产品、固定资产、低值易耗品、生产中所需的原材料等采购工作由各部门部门经理负责。2、采购原则：采购根据需求采购，以免造成物资积压。3、采购前，根据所需求产品规格、型号、性能、询价。4、与资信好的供应商建立良好的关系，并议定最优惠的价格，并保证产品质量。5、采购人员须填写采购单，必须填写客户名称、数量、单价、金额等及合同编号，刘总签字确认后方可采购。6、各部门需要办公用品统一填写采购单,由部门经理签字后,管理部统一采购。7、采购单由管理部谢会计统一保管。8、根据需求与供应商达成协议后，须有定货合同回传件，合同由管理部谢会计统一保管。9、如因货物质量问题或违约根据合同追究责任。10、采购物品时原则需要对方开增值税发票，原则上公司付款必须看到发票，付款原则上必须转帐。11、特殊情况下开普通发票或无发票的事先应在采购单中说明清楚，但是必须有客户盖章的收据或者是对方的销售清单。12、各采购经办人负责索要发票、办理结算。13、公司采购自用的设备和工具必须由管理部谢会计进行资产登记，编号。并进行领用说明。设备如果因使用者损坏必须负责赔偿（正常损耗除外）。第五章 仓库管理制度一、物资的验收入库（人员到岗后）1、物资到公司后库管员依据清单上所列的名称、数量进行核对、清点，经使用部门或请购人员对质量检验合格后，方可入库。2、对入库物资核对、清点后，库管员及时填写入库单，经办人、部门经理、签字后，库管员、财务科各持一联做帐。3、库管要严格把关，有以下情况时可拒绝验收或入库。a）未经总经理批准的采购。b）与合同或采购单不相符的采购物资。c）与要求不符合的采购物资。4、因生产急需或其他原因不能形成入库的物资，库管员要到现场核对验收，并及时补填“入库单”。二、物资保管1物资入库后，需按不同类别、分类分区码放，做到“二齐、三清、四号定位”。a）二齐：物资摆放整齐、库容干净整齐。b）三清：材料清、数量清、规格标识清。c）四号定位：按区、按排、按架、按位定位。2、库管员对常用或每日有变动的物资要随时盘点，若发现误差须及时找出原因并更正。3、库存信息及时呈报,须对数量、文字、表格仔细核对，确保报表数据的准确性和可靠性。4、做好月底仓库盘点工作，及时结出月末库存数，库存数与实物数必须一致。三、物资的领发1、库管员凭经办人的出库单如实发放，若出库单上部门经理未签字、字据不清或被涂改的，库管员有权拒绝发放物资。2、公司自用物资须凭领料人的领料单如实领发，若领料单上部门经理或总经理未签字、字据不清或被涂改的，库管员有权拒绝发放物资。3、不出库，不领用，只是借用，请写借条，由部门经理和总经理签字后，方可借用，用后尽快归还，库管员检验是否完好无损，当面归还借条。4、库管员根据进货时间必须遵守“先进先出”的原则。5、领料人员所需物资无库存，库管员应及时通知使用者，使用者按要求填写采购单，经部门经理、总经理批准后方可采购。6、任何人不办理领料手续不得以任何名义从库内拿走物资，不得在货架或货位中乱翻乱动，库管员有权制止和纠正其行为。