统一龙马基金.pdf

1 統一龍馬基金統一龍馬基金 公開 明書公開 明書 一一 基金名稱基金名稱 統一龍馬證券投資信託基金 二二 基金種類基金種類 股票型基金 三三 基本投資方針基本投資方針 請參閱本基金公開 明書 基金概況 一 九 之 明 四四 基金型態基金型態 開放式 五五 投資地區投資地區 中華民國 六六 本基金計價幣別本基金計價幣別 新台幣 七七 本次核准發 總面額本次核准發 總面額 新台幣伍拾億元整 八八 本次核准發 受益權單位數本次核准發 受益權單位數 伍億單位 九九 保本型基金之保證機構名稱保本型基金之保證機構名稱 無 本基金為股票型基金 十十 證券投資信託事業名稱證券投資信託事業名稱 統一證券投資信託股份有限公司 十十一一 注意事項注意事項 一一 本基金經 政院金融監督管 委員會核准本基金經 政院金融監督管 委員會核准或同意生效或同意生效 惟 表示惟 表示本基金絕無風險本基金絕無風險 本證券投資信託事業以往之經 績效 保證本基金之最低投資收益本證券投資信託事業以往之經 績效 保證本基金之最低投資收益 本證券投資信本證券投資信 託事業除盡善良管 人之注意義務外託事業除盡善良管 人之注意義務外 負責本基金之盈虧 負責本基金之盈虧 亦 保證最低之收亦 保證最低之收 益益 二二 有關本基金運用限制及投資風險之揭露請詳見第有關本基金運用限制及投資風險之揭露請詳見第 1 11 1 頁至第頁至第 1 18 8 頁頁 三三 本公開 明書之內容如有虛偽或隱匿之情事者本公開 明書之內容如有虛偽或隱匿之情事者 應由本證券投資信託事業應由本證券投資信託事業與與負責人負責人 及及其他曾在公開 明書上簽章者依法負責其他曾在公開 明書上簽章者依法負責 四四 本基金公開 明書可至本公司之網站本基金公開 明書可至本公司之網站 tw 或至或至 公開資訊觀測公開資訊觀測 站站 tw 下載下載 中華民國九十九年七月二十七日刊 2 1 基金相關機構及人員 1 基金經 公司 名稱 統一證券投資信託股份有限公司 地址 台北市東興路八號八樓 網址 tw 電話 02 2747 8388 證券投資信託事業發言人 姓名 游麗美 職稱 副總經 聯絡電話 02 2747 8388 電子郵件信箱 uapmc ezmoney uni 2 基金保管機構 名稱 第一商業銀 股份有限公司 地址 台北市重慶南路一段三十號十七樓 電話 02 2348 1111 網址 tw 3 受託管 機構 無 4 國外投資顧問公司之名稱 無 5 國外受託保管機構之名稱 無 6 基金保證機構 無 7 受益憑證簽證機構 無 8 受益憑證事務代 機構名稱 無 9 基金之財務報告簽證會計師 姓名 楊明珠 陳美姿 事務所名稱 資誠會計師事務所 地址 台北市基隆路一段三三三號二十七樓 電話 02 2729 6666 網址 tw 10 本基金信用評等機構 無 2 公開 明書之分送計畫 本基金公開 明書營業時間內陳列於經 公司 基金保管機構 銷售機構及其全省分支機構 均備有公開 明書 投資人可親取或以來函 電話及傳真索取 3 目目錄錄 壹 基金概況 5 一 基金簡介5 二 基金性質 9 三 證券投資信託事業及基金保管機構之職責 9 四 基金投資 10 五 投資風險揭露 15 六 收益分配 18 七 申購受益憑證 18 八 買回受益憑證 20 九 受益人之權 及負擔 22 十 基金之資訊揭露 26 十一 基金運用 況 28 貳 證券投資信託 約主要內容 32 一 基金名稱 證券投資信託事業名稱 基金保管機構名稱及基金存續期間 32 二 基金發 總面額及受益權單位總數 32 三 受益憑證之發 及簽證 32 四 受益憑證之申購 33 五 基金之成立與 成立 33 六 受益憑證之上市及終止上市 33 七 基金之資產 33 八 基金應負擔之費用 34 九 受益人之權 義務與責任 34 十 證券投資信託事業之權 義務與責任 34 十一 基金保管機構之權 義務與責任 36 十二 運用基金投資證券之基本方針及範圍 38 十三 收益分配 38 十四 受益憑證之買回 38 十五 基金淨資產價值及受益權單位淨資產價值之計算 38 十六 證券投資信託事業之 換 41 十七 基金保管機構之 換 42 十八 證券投資信託 約之終止 42 十九 基金之清算 43 4 二十 受益人名簿 44 二十一 受益人會議 44 二十二 通知及公告 44 二十三 證券投資信託 約之修訂 44 參 證券投資信託事業概況 45 一 事業簡介 45 二 事業組織 46 三 害關係公司揭露 52 四 營運情形 53 五 受處罰之情形 53 六 訴訟或非訟事件 無 53 肆 受益憑證銷售及買回機構之名稱 地址及電話 54 一 銷售機構及其全省分公司 分 54 二 買回機構及其全省分公司 分 54 伍 特別記載之事項 55 一 證券投資信託事業自律公約聲明書55 二 統一證券投資信託股份有限公司內部控制聲明書56 三 經 公司應就公司治 運作情形載明之事項 57 四 本次發 之基金信託 約與 約範本條文對照表59 五 其他金管會規定應特別記載事項 無 68 統一證券投資信託股份有限公司最近二年度會計師查核報告 資產負債表 損益表及股東權益 變動表 69 最近二年度本基金之會計師查核報告 資產負債報告 投資明細表 收入與費用報告書 可分 配收益表 資本帳戶變動表 附註及明細表 73 5 壹壹 基金概況基金概況 一一 基金簡介基金簡介 一 發 總面額 首次淨發 總面額最高為新台幣伍拾億元 最低為新台幣貳億元 二 受益權單位總數 首次淨發 受益權單位總數最高為伍億單位 最低為貳仟萬單位 三 每受益權單位面額 新台幣壹拾元整 四 得否追加發 1 自開放買回之日起至申請送件日屆滿一個月 2 申請日前五個營業日平均已發 單位數占原申請核准發 單位數之比 達百 分之九十五時 得經金管會核准 追加發 五 成立條件 本基金於開始募集日起四十五天內募足最低淨發 總面額新台幣貳億元 貳仟 萬單位 經金管會核准後始得成立 本基金之成立日為中華民國八十四年四 月八日成立 六 發 日期 本基金受益憑證發 日為中華民國八十四年五月六日 七 存續期間 本基金之存續期間為 定期限 但信託 約終止時 本基金之存續期間即為屆 滿 八 投資地區及標的 本基金投資於國內上市 上櫃公司股票 承銷股票 台灣存託憑證 公司債 包括可轉換公司債 次順位公司債 政府公債 金融債券 包括次順位金 融債券 及其他依 動產證券化條例募集之封閉型 動產投資信託基金受益 證券或 動產資產信託受益證券及依金融資產證券化條例公開招募之受益證券 及資產基礎證券及其他經金管會核准投資之金融工具 6 九 投資基本方針及範圍簡述 經 公司應以分散風險 確保基金之安全 並積極追求長期之投資 得及維持 收益之安定為目標 以誠信原則及專業經營方式 將本基金投資於國內上市 上櫃公司股票 承銷股票 台灣存託憑證 公司債 包括可轉換公司債 次順 位公司債 政府公債 金融債券 包括次順位金融債券 及其他依 動產 證券化條例募集之封閉型 動產投資信託基金受益證券或 動產資產信託受益 證券及依金融資產證券化條例公開招募之受益證券及資產基礎證券及其他經金 管會核准投資之金融工具 十 投資策略及特色之重點摘述 侷限特定族群 傳產 電子兼備 主要著眼於成長性佳 營運表現相對突 出及股價具爆發力之個股 十一 本基金適合之投資人屬性分析 本基金為股票型基金 風險波動較大 適合投資屬性較為積極型之投資人 投 資人應了解個人投資風險承受度後 始得投資 十二 銷售開始日 本基金經金管會核准後 自八十四年四月一日至八十四年四月十日為本基金承 銷期 十三 銷售方式 本基金之受益憑證 由經 公司銷售機構共同銷售之 十四 銷售價格 本基金每受益權單位之申購價金包括發 價格及申購手續費 申購手續費由經 公司訂定 1 本基金承銷期及成立日 含成立日 前 為新台幣壹拾元 2 於本基金承銷期屆滿且成立日之翌日起 含已買回再發 及追加募集 為申購當日每受益權單位淨資產價值 3 現 申購手續費最高為1 4 實際費 由經 公司依銷售方式 同作適 當調整 十五 最低申購金額 7 本基金最低申購發 價額為新台幣參仟元整 前開期間之後 申購人每次 申購之最低發 價額為新台幣參千元整 但受益人以經 公司經 之旗下 基金贖回後 再申購基金者 經 公司給付其他基金之買回價金或收益分 配金額 或透過指定用途信託方式及投資型保單申購本基金者 得 受最 低發 價額之限制規定 十六 為防制洗錢而可能要求申購人提出之文件及拒絕申購之情況 1 申購人開戶時為因應防制洗錢需求 因經 公司認有必要需提出之證明 文件影本 1 客戶本人為自然人者 本國人 國民身分證 未滿14歲且尚未申請國民身分證者 得以 戶口名簿替代並附法定代 人之國民身分證影本 外國人 護照 屬未成年人或受輔助宣告者 另需提供法定代 人或輔助人之國民身分證或護照 2 客戶為法人或其他機構時 授權書 被授權人身分證明文件 代表人身分證明文件 登記證明 文件 公文或相關證明文件 但繳稅證明 能作為開戶之唯一依 據 2 拒絕申購之情況 1 於確認客戶 含自然人及法人 身分如有下列情形時 應婉拒受 該類客戶之申購 客戶疑似使用假名 人頭 虛設 號或虛設法人團體辦 申購 或委託者 客戶持用偽造 變造身分證明文件者 客戶所提供文件資 有可疑 模糊 清 且 願提供其他佐證 資 或提供之文件資 無法進 查證者 客戶 尋常拖延應補充之身分證明文件者 客戶採委託 授權等形式辦 時對於證明文件查證有困難時 有其他異常情形 客戶無法提出合 明者 2 本公司之總公司及各分公司 受 客戶之 臨櫃 現金交付 之申 購申請 十七 買回開始日 8 本基金自成立日起六十日後 受益人得依最新公開 明書之規定 以書面或 電子資 及其他約定方式向經 公司或其指定之買回代 機構提出買回之請 求 十八 買回費用 本基金買回費用最高 得超過本基金每受益權單位淨資產價值之百分之 一 並得經由經 公司在此範圍內公告後調整 本基金現 買回費用為 零 惟受益人提出買回請求時若符合短線交易規範 經 公司於給付受益 人買回價金時 應扣除該筆交易核算之買回價金一定比例之買回費用 買 回費用歸入本基金資產 十九 買回價格 每受益權單位之買回價格 按買回日本基金每一受益權單位淨資產價值扣 除買回費用計算之 二十 短線交易之規範及處 為避免受益人 短線交易 頻繁 稀釋基金之獲 以致影響長期持有之受 益人權益 對於基金受益人申購本公司旗下基金 而持有本基金未滿7日 者 應支付買回價金之萬分之一 0 01 作為買回費用 該筆買回費用併入 基金資產 但採電腦系統事前約定之停 機制買回及採定期定額方式投資者 除外 上述 未滿 7 日 係指 以 受益憑證買回申請書及其相關文件之書面或電子資 到達經 公司或公 開 明書所載買回代 機構次一營業日 之日期減去 申購日 之日期 小 於或等於 7 日者 例如 2010年4月1日買進本基金 於4月7日申請買回本基金 則4月8日為次 一營業日 因持有基金未超過7日 8 1 7 即屬短線交易 本公司將收取基金 買回金額萬分之一 0 01 的買回費用 經 公司以追求本基金長期之投資 得及維持收益之安全為目標 歡迎投 資人對本基金進 短線申購贖回交易 二十一 基金營業日 指本國證券市場交易日 二十二 經 費 9 經 公司之報酬係按本基金淨資產價值每年百分之壹點伍捌 1 58 之比 逐日累積計算 並自本基金成立日起每曆月給付乙次 二十三 保管費 基金保管機構之報酬係按本基金淨資產價值每年百分之零點壹肆 0 14 之 比 由經 公司逐日累計計算 並自本基金成立日起每曆月給付乙次 二十四 保證機構 無 本基金為股票型基金 二十五 是否分配收益 本基金收益 分配 併入基金資產 二二 基金性質基金性質 一 基金之設立及其依據 本基金係依據 證券投資信託及顧問法 證券投資信託事業管 規則 證券投資信託基金管 辦法 及其它相關法規之規定 經金管會八十四年三 月十一日以 84 台財證 四 第16130號函核准 在中華民國境內募集設 立 投資於國內有價證券之證券投資信託基金 本基金之經 及保管 均應依 證券投資信託及顧問法 及其他有關法 辦 並受金管會之管 監督 二 證券投資信託 約關係 本基金之證券投資信託 約 以下簡稱 信託 約 係依證券投資信託基金 管 辦法及其他中華民國相關法 之規定 為保障本基金受益憑證之持有人 以下簡稱 受益人 之 益所訂定 以規範經 公司 基金保管機構及受 益人間之權 義務 經 公司及基金保管機構自信託 約簽訂並生效之日起為信託 約當事人 經 公司未拒絕受益憑證之申購者 受益人自申購受益憑證並繳足全部價金之 日起 成為信託 約當事人 除經 公司拒絕其申購外 受益人自申購並繳足 全部價金之日起 即成為信託 約之當事人 三 基金成立時及歷次追加發 之情形 無 三三 證券投資信託事業及基金保管機構之職責證券投資信託事業及基金保管機構之職責 一 經 公司應依現 法 信託 約之規定暨金管會之指示 以善良管 人注意 義務經 本基金 經 公司之權 義務與責任 詳見本公開 明書之證券投資信託 約主要內容 十 二 基金保管機構應依法 信託 約之規定暨金管會之指示 並以善良管 人之 10 注意保管本基金資產 基金保管機構之權 義務與責任 詳見本公開 明書之證券投資信託 約主要 內容十一 四四 基金投資基金投資 一 基金投資之方針及範圍 詳見前述基金概況一 九 之 明 二 證券投資信託事業運用基金投資之決策過程 基金經 人之姓名 主要經 學 歷及權限 1 投資分析 負責人員 權責主管 總經 部門主管 基金經 人及研究員 步驟 1 每日晨會 由部門主管 基金經 人 研究員及基金決策會議成員 組成 於每日晨會報告台灣及國際股匯市分析 國內外政治經濟 動態等 供基金經 參考 2 每週會議 由部門主管 基金經 人 研究員及基金決策會議成員 組成 會議中將依所投資之公司業績變化 國內外景氣 況等因 素 訂定未來之投資策略 提供基金經 人作為投資之依據 3 每月月會 除每日例 晨會 每週例 週會之外 針對股票型基金 之投資方式 將由該部門定期召開投資決策與檢討會議 並於會 議中決議基金之持股種類 金額 數量等投資策略 並於每月固 定進 投資組合之篩選與調整 2 投資決定 負責人員 權責主管 總經 部門主管 基金經 人 步驟 基金經 人根據投資分析報告作成投資決定書 交由交易員執 該步驟由基金經 人 部門主管及權責主管 總經 負責 3 投資執 負責人員 權責主管 總經 部門主管及交易員 步驟 交易員依投資決定書執 基金買賣有價證券 製作基金投資執 表 若執 發生差異 則需填寫差異原因 並經部門主管 權責 主管 總經 覆核 4 投資檢討 負責人員 權責主管 總經 部門主管及基金經 人 11 步驟 由基金經 人就投資現況進 檢討 按月提出投資檢討報告 並 交付部門主管 權責主管 總經 覆核後 依基金別存檔 5 基金經 人之姓名 主要經 學 歷及權限 基金經 人姓名 錢素惠 現任 統一投信 投資管 部基金經 學歷 淡江大學財務金融系 經歷 統一投信專戶管 部協 權限 基金經 人需遵照前述基金投資之決策過程 且根據信託 約之規 定及相關之法 全權運用本基金 由基金經 人填具投資決定書 經部門主管 權責主管 總經 覆核後執 之 防止 益衝突之措施 一個基金經 人管 一個以上基金時 除應依據主管機關規定辦 外 並 應遵守下列事項 1 為維持投資決策之獨立性及其業務之機密性 除應落實職能區隔機制之 中國牆 制度外 公司應建立 中央集中下單制度 即完善建構投 資決策過程的監察及稽核體系 以防止 益衝突或 法情事 並基於內 部控制制度之考量 應將投資決策及交易過程分別予以獨立 2 為避免基金經 人任意對同一支股票於 同基金間作買賣相反之投資決 定 而影響基金受益人之權益 除有因特殊類型之基金性質或為符合法 信託 約規定及公司內部控制制度 或法 另有特別許可之情形 外 應遵守 得對同一支股票 有同時或同一日作相反投資決定之原 則 三 經 公司運用基金 將基金管 業務複委任第三人處 者 無 四 經 公司運用基金 委託國外投資顧問公司提供投資顧問服務者 無 五 基金運用之限制 1 經 公司應依有關法 及本 約規定 運用本基金 除金管會另有規定 外 並應遵守下列規定 1 得投資於結構式 商品 未上市 未上櫃股票或私募之有價證 券 但以原股東身分認購已上市 上櫃之現金增資股票或經金管會 核准或申報生效承銷有價證券 在此限 12 2 得投資於未上市或未上櫃之次順位公司債及次順位金融債券 3 得為放款或提供擔保 4 得從事證券信用交易 5 得對經 公司自身經 之其他各基金 共同信託基金 全權委託 帳戶或自有資金買賣有價證券帳戶間為證券或證券相關商品交易 為 但經由集中交易市場或證券商營業處所委託買賣成交 且非故意 發生相對交易之結果者 在此限 6 得投資於經 公司或與經 公司有 害關係之公司所發 之證 券 7 除經受益人請求買回或因本基金全部或一部 再存續而收回受益憑 證外 得運用本基金之資產買入本基金之受益憑證 8 投資於任一上市或上櫃公司股票及公司債 含次順位公司債 或金融 債券 含次順位金融債券 之總金額 得超過本基金淨資產價值之 百分之十 投資於任一公司所發 次順位公司債之總額 得超過該 公司該次 如有分券指分券後 所發 次順位公司債總額之百分之 十 上開次順位公司債應符合金管會所規定之信用評等等級以上 9 投資於任一上市或上櫃公司股票之股份總額 得超過該公司已發 股份總數之百分之十 所經 之全部基金投資於任一上市或上櫃公司 股票之股份總額 得超過該公司已發 股份總數之百分之十 10 投資於任一公司所發 無擔保公司債之總額 得超過該公司所發 無擔保公司債總額之百分之十 上開無擔保公司債應符合下列任一信 用評等規定 如因有關法 或相關規定修正者 從其規定 A 經Standard 惟 風險無法因分散投資而完全消除 下列仍為可能影響本基金之潛在投資風險 1 類股過度集中之風險 由於國內股市表現常受到各種 同類型主流類股牽動 當特定主流類股形成 在 大幅吸引投資人目光的情況下 將造成市場資金集中化的效應 往往因此和該主 流類股呈現亦步亦趨的連動性 而經 公司基於長期穩健的操作原則 將適度分 散投資比重於有價證券的各類股 因而當股市短期出現上述走勢時 將影響本基 金淨資產表現 2 產業景氣循環之風險 受到產業景氣循環波動特性的影響 當整體產業景氣趨向保守時 相關企業盈餘 及成長性將因此受到抑制 連帶股市的表現將隨產景氣收縮而向下修正 本經 公司雖已力求挑選各投資目標 但上述景氣循環波動仍將影響本基金淨資產表 現 3 流動性風險 因本基金得投資於上櫃股票 投資人需了解上櫃股票多屬於中小型企業 具有資 本額小 股價變動幅度較大 成交量較上市股票低的特性 且面臨產業景氣循環 之營運風險較高 因此可能會有市場流動性 足的風險 16 4 外匯管制及匯 變動之風險 無 本基金 涉及境外投資 5 政治 經濟變動之風險 1 社會或經濟變動之風險 本基金以嚴謹的投資決策流程 提高資產配置之決策品質 並有我國股票市 場受政治因素影響頗大 因此 岸關係之互動及未來發展 況有可能使股 價產生波動助於及早發現可能發生之經濟或金融危機 相當程度達到防範於 未然的效果 當發生經濟風險時 基金經 人將根據各項取得資訊作專業判 斷 進 減碼或進 停止投資決定 其程度大小 將視影響輕重決定 惟本 基金 能也無法保證該風險發生之可能性 2 法 環境變動之風險 專 商標等智慧財產權之取得 終止及各產品輸入國之關稅等法規之變動 均可能造成獲 的波動 進而影響基金淨值 6 商品交易對手及保證機構之信用風險 商品交易對手之信用風險 係指本基金之交易對手現在或未來之現金流量 足 以 致無法 交割義務 此項風險之大小決定於對手的 約能力 本基金在承做交易 前 會慎選交易對手並針對背景及風險承受能力進 審核 以 低交易對手之信用 風險 保證機構之信用風險 無 本基金無保證機構 7 投資結構式商品之風險 無 本基金 投資結構式商品 8 其他投資標的或特定投資策略之風險 1 投資台灣存託憑證 TDR 之風險 由於台灣存託憑證 TDR 價格與其掛牌市場股票價格有連動性 因此 TDR 價格可能遭受該掛牌股票市場的系統風險而致大幅波動 TDR 在台掛牌雖經金 管會嚴格審核 但一經掛牌後其財務報表的揭露係依原股票掛牌市場金管會 之規定 與國內上市櫃公司之約束略有差異 故維護財報透明度的成本亦較 高 2 投資可轉換公司債之風險 17 可轉換公司債是介於股票與債券之間的金融商品 其價格亦會受標的股價格 的波動影響 因此投資可轉換公司債除了 必需承受一般債券的風險外 尚有 標的股價變動的風險 3 無擔保債券之風險 無擔保公司債雖有較高之 息 但仍可能面臨發 公司無法償付本息之信用 風險 9 從事證券相關商品交易之風險 1 投資期貨 約風險 當期貨市場 情 於本基金所持 約時 產生保證金虧 損與追繳之風險 在市場 情劇 變動時 本基金所持之期貨 約可能無法反 向沖銷 導致 約無法反向沖銷之風險 當地交易所因 可預知情況所產生暫 停或停止交易之流動性風險 除期貨交易所規定 得進 現貨交割者外 本基 金持有之期貨 約未能於最後規定日期前為反向沖銷時 有可能必須辦 現貨 交割 本基金無現貨可供交割時 則需要透過現貨市場辦 交割事宜 而有實 物交割之風險 2 投資選擇權 約風險 選擇權 約的買方若到期時 未選擇反向沖銷或 約而 使其失去其 約價值 則可能會遭受包含權 金以及交易成本的損失 而選擇 權 約的賣方若市場走勢 時 將面臨保證金追繳風險 此外當賣方亦負有 現金結算與實務交割風險 約無法反向沖銷之風險 當地交易所因 可預知 情況所產生暫停或停止交易之流動性風險 3 投資衍生自指數股票型基金之期貨 選擇權或期貨選擇權之風險 指數股票型 基金之期貨 選擇權或期貨選擇權 為衍生自指數股票型基金之證券相關商 品 因此 投資指數股票型基金之流動性風險及折溢價風險 以及投資期貨可 能面對之基差風險以及選擇權之價格變動 價格波動度變動 到期日以及 風險等 均為投資衍生自指數股票型基金相關商品之風險 若經 公司判斷市 場走勢錯誤 或衍生性商品與標的物關聯性 高 雖已作避險交易 仍可能造 成本基金損失 10 從事 金融資產證券化之資產基礎證券及受益證券 之風險 金融資產證券化條例公開招募之資產基礎證券及受益證券為創始機構將金融資產信 託與受託機構或讓與特殊目的公司 由受託機構或特殊目的公司以該資產為基礎所 發 之有價證券 該資產未來償付之本金及 息現值為市價評價基礎 其發 金 額 本金持分 收益持分 受償順位及期間等內容 皆影響其投資風險 因此其主 要投資風險包括 風險 信用風險 流動性風險 提前還款風險等 11 從事 動產信託基金受益證券 之風險 動產投資信託基金受益證券或 動產資產信託受益證券為創始機構將 動產信託 及受託機構或讓與特殊目的公司 由受託機構或特殊目的公司以該資產為基礎所發 18 之有價證券 該資產為來償付之本金與 息現值為市場評價基礎 其發 金額 本金持分 收益持分 受償順位及期間等內容 皆影響其投資風險 因此其主要投 資風險包括市場風險及流動性風險等 12 出借所持有之有價證券之相關風險 本基金目前 擬從事借券交易 13 其他投資風險 無 六六 收益分配收益分配 本基金之收益分配全部併入本基金之資產 予分配 七七 申購受益憑證申購受益憑證 一 受益憑證申購方式 1 經 公司應依 證券投資信託基金募集發 銷售及其申購或買回作業程 序 辦 受益憑證之申購作業 申購人 首次 向經 公司或基金銷售機構辦 基金申購時 應提出身分證明文件或法人登記證明文件辦 開戶手續 填 印鑑卡及其基本資 並檢附其他依法 規定應檢附之文件 非首 次 申購本基金受益權單位者 可攜帶身分證明文件及印鑑 向經 公司 或基金銷售機構辦 申購手續 並繳納申購價金 2 申請申購截止時間 1 親至經 公司臨櫃辦 或傳真交易者或網路交易者之申購收件時間 為每營業日上午八點卅分至下午四點止 基金銷售機構則應於前述 規定時間內自 訂定之 2 申購人應依經 公司所訂之截止時間 向經 公司或銷售機構辦 本基金之申購申請 申購人除能證明係於經 公司或基金銷售機構 受 截止時間前提出申購申請者外 逾時申請應視為次一營業日之 交易 二 申購價金之計算及給付方式 本基金每受益權單位之申購價金包括發 價格及申購手續費 每受益權單位之 發 價格乘以申購單位數所得之金額為發 價額 發 價額歸本基金資產 1 申購價金之計算 本基金每受益權單位之申購價金包括發 價格及申購手續費 申購手續費 由經 公司訂定 19 1 本基金銷售期間及成立日前 含當日 每受益權單位之發 價 格為新台幣壹拾元 2 本基金銷售期屆滿且成立日之翌日起 每受益權單位之發 價格為 申購日當日每受益權單位淨資產價值 3 現 申購手續費最高為 1 4 實際費 由經 公司依銷售方式 同作適當調整 4 募集日起三十日內申購之最低發 價額為新台幣壹萬元 整 前開 期間之後 申購人每次申購之最低發 價額為新台幣參仟元整 但受益人以經 公司經 之旗下基金贖回後 再申購基金者 經 公司給付其他基金之買回價金或收益分配金額 或透過指定用 途信託方式及投資型保單申購本基金者 得 受最低發 價額之 限制規定 2 申購價金給付方式 1 受益權單位之申購價金 應於申購當日以現金 經 公司臨櫃 受 現金申購 匯款 轉帳 郵政劃撥或受益憑證銷售機構所在地票據 交換所接受之即期支票 本票 銀 匯票或郵政匯票支付 並以兌 現日之淨值計算申購單位數 如上述票據未能兌現者 申購無效 申購人於付清申購價金後 無須再就其申購給付任何款項 2 申購人應於申購當日將基金申購書件併同申購價金交付經 公司或 基金銷售機構轉入基金帳戶 申購人應於申購當日將基金申購書件 併同申購價金交付經 公司或申購人將申購價金直接匯撥至基金帳 戶 投資人透過銀 特定金錢信託方式申購基金 應於申購當日將 申請書件及申購價金交付銀 經 公司應以申購人申購價金進入 基金帳戶當日淨值為計算標準 計算申購單位數 但投資人以特定 金錢信託方式申購基金 或於申購當日透過金融機構帳戶扣繳申購 款項時 金融機構如於受 申購或扣款之次一營業日上午十時前將 申購價金匯撥基金專戶者 亦以申購當日淨值計算申購單位數 受 益人申請於經 公司 同基金之轉申購 經 公司應以該買回價款 實際轉入所申購基金專戶時當日之淨值為計價基準 計算所得申購 之單位數 三 受益憑證之交付 本基金無實體受益憑證發 基準日為 98 年 1 月 2 日 本基金受益憑證發 日後 經 公司應於基金保管機構收足申購價金之日 20 起 於七個營業日內以帳簿劃撥方式交付受益憑證予申購人 四 證券投資信託事業 接受申購或基金 成立時之處 受益權單位之申購應向經 公司或其指定之基金銷售機構為之 申購之程序依 最新公開 明書之規定辦 經 公司並有權決定是否接受受益權單位之申 購 惟經 公司如 接受受益權單位之申購 應指示基金保管機構自基金保管 機構收受申購人之現金或票據兌現後之三個營業日內 將申購價金無息退還申 購人 本基金 成立時 經 公司應立即指示基金保管機構 於自本基金 成立日起 十個營業日內 以申購人為受款人之記名劃線禁止背書轉讓票據或匯款方式 退還申購價金及自基金保管機構收受申購價金之翌日起至基金保管機構發還申 購價金之前一日止 按基金保管機構活期存款 計算之 息 息計至新臺 幣 元 滿壹元者 四捨五入 八八 買回受益憑證買回受益憑證 1 本基金自成立日起六十日後 受益人得依最新公開 明書之規定 以書面或電子資 向經 公司或其指定之代 機構提出買回之請求 受益人得請求買回受益憑證之 全部或一部 但受益憑證所表彰之受益權單位數 及參佰個單位者 得請求部分 買回 2 受益人申請買回時應交付買回申請書並加蓋原 印鑑及買回收件手續費 至經 公司 申請買回者 免收買回收件手續費 3 申請買回截止時間 1 親自至經 公司臨櫃辦 或傳真交易或網路交易者 買回收件截止時間為每營業 日之下午四點止 基金銷售機構則應於前述規定時間內自 訂定之 2 受益人應依經 公司所訂之截止時間 向經 公司或指定之代 機構辦 本基金 之買回申請 受益人除能證明係於經 公司或指定之代 機構受 截止時間前 提出買回申請者外 逾時申請應視為次一營業日之交易 二 買回價金之計算 1 除本基金信託 約另有規定外 每受益憑證每受益權單位之買回價格以買 回日 請求買回之書面或電子資 及其他約定方式到達經 公司或其代 機 構次一營業日 之該類型受益憑證每受益權單位淨資產價值扣除買回費用計 算之 2 本基金買回費用 含受益人進 短線交易部份 最高 得超過本基金每受益 權單位淨資產價值之百分之一 並得經由經 公司在此範圍內公告後調 整 21 3 為避免受益人 短線交易 頻繁 稀釋基金之獲 以致影響長期持有之 受益人權益 對於基金受益人申購本公司旗下基金 而持有本基金未滿7 日者 應支付買回價金之萬分之一 0 01 作為買回費用 該筆買回費用 併入基金資產 但採電腦系統事前約定之停 機制買回及採定期定額方式 投資者除外 上述 未滿 7 日 係指 以 受益憑證買回申請書及其相關文件之書面或電子資 到達經 公司或 公開 明書所載買回代 機構次一營業日 之日期減去 申購日 之日 期 小於或等於 7 日者 4 買回收件手續費 受益人每次請求買回受益憑證 除郵寄 委託他人或親 自至經 公司辦 外 應給付伍拾元手續費予指定之代 機構 買回收件 手續費 列入基金資產 三 買回價金給付之時間及方式 1 給付時間 除有信託 約第十八條及第十九條買回價格暫停計算及買回價金延遲給付 之情事 經 公司應自買回日起五個營業日內給付買回價金 其給付以新 臺幣 元 為最小單位 未滿者四捨五入 2 給付方式 本基金受益憑證買回價金之給付 經 公司應指示基金保管機構以買回人 為受款人之記名劃線禁止背書轉讓票據或匯款方式為之 四 受益憑證之換發 本基金受益憑證係採無實體發 印製實體受益憑證 故無受益憑證換發之 情形 五 買回價金遲延給付之情形 1 因金管會之命 或因下列情形之一 並經金管會核准後 經 公司得暫停 計算每受益權單位買回價格 並延緩給付買回價金 1 證券交易所 證券櫃檯買賣中心非因例假日而停止交易 2 通常使用之通信中斷者 3 有無從收受買回請求或給付買回價金之其他特殊情事者 22 2 前項所定暫停計算本基金買回價格之情事消滅後之次一營業日 經 公司 應即恢復計算本基金之買回價格 並依恢復計算日每受益權單位淨資產價 值計算之 並自該計算日起五個營業日內給付買回價金 經 公司就恢復 計算本基金每受益權單位買回價格 應向金管會報備之 3 鉅額受益憑證之買回 1 任一營業日之受益權單位買回價金總額扣除當日申購受益憑證發 價額 之餘額 超過依信託 約所定比 應保持之流動資產總額時 經 公司 得報經金管會核准後暫停計算買回價格 並延緩給付買回價金 2 前項情形 經 公司應以合 方式儘速處分本基金資產 以籌措足夠流 動資產以支付買回價金及依信託 約第十四條第二項規定比 保持流動 資產 經 公司應於本基金有足夠流動資產支付全部買回價金 並能依 信託 約規定比 保持流動資產之次一計算日 依該計算日之每受益權 單位淨資產價值恢復計算買回價格 並自該計算日起五個營業日內 給 付買回價金 經 公司就恢復計算本基金每受益權單位買回價格 應向 金管會報備之 停止計算買回價格期間申請買回者 以恢復計算買回價 格日之價格為其買回之價格 六 買回撤銷之情形 受益人於暫停計算買回價格公告日 含公告日 起 得向原申請買回之機構或 經 公司撤銷買回之申請 該撤銷買回之申請除因 可抗力情形外 應於恢復 計算買回價格日前 含恢復計算買回價格日 之營業時間內到達原申請買回機 構或經 公司 其原買回之請求方失其效力 且 得對該撤銷買回之 為 再 予撤銷 九九 受益人之權 及負擔受益人之權 及負擔 一 受益人應有之權 內容 1 受益人得依信託 約之規定並按其所持有之受益憑證所表彰之受益權 使下列權 1 剩餘財產分派請求權 2 受益人會議表決權 3 有關法 及信託 約規定之其他權 2 受益人得於經 公司或基金保管機構之營業時間內 請求閱覽信託 約 最新修訂本 並得索取下列資 23 1 信託 約之最新修訂本影本 經 公司或基金保管機構得收取 工本費 2 本基金之最新公開 明書 3 本基金之最近二年度 未滿二會計年度者 自本基金成立日 起 之全部季報 年報 3 受益人得請求經 公司及基金保管機構 其依信託 約規定應盡之義 務 4 除有關法 或信託 約另有規定外 受益人 負其他義務或責任 二 受益人應負擔費用之項目及其計算 給付方式 1 經 公司之經 費 自成立日起 按本基金淨資產價值每年百分之壹點伍捌 1 58 之比 逐 日累計計算 並自本基金成立日起每曆月給付一次 2 基金保管機構之保管費 自成立日起 係按本基金淨資產價值每年百分之零點壹肆 0 14 之比 逐日累計計算並自本基金成立日起每曆月給付一次 3 其他費用 本基金應負擔之費用尚包括依本基金信託 約規定運用本基金所生之經紀商 佣金 交易手續費等直接成本及必要費用 包括但 限於為完成基金投資標 的之交易或交割費用 由股務代 機構 證券交易所或政府等其他機構或第 三人所收取之費用及基金保管機構得為 本基金信託 約之義務 透過票 券集中保管事業 中央登錄公債 結算機構 銀 間匯款及結算系統 一般 通訊系統等機構或系統處 或保管基金相關事務所生之費用 本基金應支付 之一切稅捐 召開受益人會議所生之費用 訴訟或非訴訟費用 清算費用 該等費用於發生時給付 4 本基金受益人負擔之費用評估表 統一龍馬基金受益人負擔之費用評估統一龍馬基金受益人負擔之費用評估 項目計算方式或金額 經 費 按本基金淨資產價值每年百分之壹點五八 1 58 之比 逐日累計 計算 並自本基金成立日起每曆月給付乙次 24 保管費 係按本基金淨資產價值每年百分之零點壹肆 0 14 之比 由經 公司逐日累計計算 並自本基金成立日起每曆月給乙次 申購手續費 現 申購手續費最高為 1 4 實際費 由經 公司依銷售方式 同作適當調整 買回費 1 現 買回費用為零 本基金買回費用最高 得超過本基金每受益 權單位淨資產價值之百分之一 並得經由經 公司在此範圍內公 告後調整 2 短線交易費用 對於基金受益人申購本基金 而持有本基金未滿 7日者 應支付買回價金之萬分之一 0 01 作為買回費用 該 筆買回費用併入基金資產 但採電腦系統事前約定之停 機制買 回及採定期定額方式投資者除外 上述 未滿 7 日 係指 以 受益憑證買回申請書及其相關文件之書面或電子資 到達經 公司或公開 明書所載買回代 機構次一營業日 之日期減去 申購日 之日期 小於或等於 7 日者 買回收件手續費 由買回代 機構辦 者 每件新台幣 50 元 但至經 公司申請買回者則免 召開受益人會議費用 預估每次新台幣伍拾萬元 受益人會議並非每年固定召開 故其費用 一定每年發生 其他費用以實際發生數額為準 相關費用詳上述 3 三 受益人應負擔租稅之項目及其計算 繳納方式 有關本基金之稅賦事項依財政部 81 台財稅第 811663751 號函 該部 91 年 11 月 27 日台財稅字第 0910455815 號函及其他有關法 規定辦 但有關法 修正者 應依修正後之規定辦 1 證券交易所得稅 1 本基金於證券交易所得稅停徵期間所生之證券交易所得 在延後分配 年度仍適用免徵之規定 2 受益人於證券交易所得停繳所得稅期間 因申請買回或轉讓受益憑 證 其申請買回或轉讓受益憑證之價格減除成本後所發生之證券交易 所得 免納所得稅 3 本基金清算分配予受益人之剩餘財產 內含免徵所得稅之證券交易所 得 依比例分配予受益人時 仍得免徵所得稅 4 受益人為中華民國營 事業或在中華民國有營業代 人或固定營業場 所之外國營 事業者 可能須依 所得基本稅額條例 將證券交易 所得納入營 事業之基本所得額 計算基本稅額 2 證券交易稅 1 受益人轉讓受益憑證時 應依法繳納證券交易稅 2 受益憑證持有人申請買回其受益憑證時 非屬證券交易範圍 無須繳 納證券交易稅 3 印花稅 受益憑證之申購 買回及轉讓等有關單據 均免納印花稅 25 四 受益人會議 1 召開事由 有下列情事之一者 經 公司或基金保管機構應召開本基金受益人會議 1 修正本 約者 但信託 約另有訂定或經 公司認為修正事項對受益人之 益無重大影響 並經金管會核准者 在此限 2 換經 公司者 3 換基金保管機構者 4 經 公司或基金保管機構報酬之調增 5 重大變 本基金投資有價證券或從事證券相關商品交易之基本方針及範 圍 6 其他依法 信託 約規定或經金管會指示事項者 2 召開程序 1 依法律 命 或依本 約規定 應由受益人會議決議之事項發生時 由經 公司召開受益人會議 經 公司 能或 為召開時 由基金保管機構召 開之 基金保管機構 能或 為召開時 依本 約之規定或由受益人自 召開 均 能或 為召開時 由本會指定之人召開之 2 受益人亦得以書面敘明提議事項及 由 逕向本會申請核准後 自 召開 受益人會議 3 前二項之受益人 係指繼續持有受益憑證一年以上 且其所表彰受益權單 位數占提出當時該基金已發 再外受益權單位總數百分之三以上之受益 人 3 決議方式 1 受益人受益人會議得以書面或親自出席方式召開 受益人會議以書面方式 召開者 受益人之出席及決議 應由受益人於受益人會議召開者印發之書 面文件 含表決票 為表示 並依原 存簽名式或印鑑 簽名或蓋章後 以郵寄或親自送達方式送至指定處所 2 會議之決議 應經持有代表已發 受益憑證受益權單位總數二分之一以上 受益人出席 並經出席受益人之表決權總數二分之一以上同意 之 3 下列事項 得於受益人會議以臨時動議方式提出 A 換經 公司或基金保管機構 B 終止本證券投資信託 約 C 變 本證券投資信託基金種類 26 4 受益人會議應依 證券投資信託基金受益人會議準則 之規定辦 十十 基金之資訊揭露基金之資訊揭露 一 依法 及證券投資信託 約規定應揭露之資訊內容 1 經 公司或基金保管機構應通知受益人之事項如下 1 本 約修正之事項 但修正事項對受益人之 益無重大影響者 得 通知 受益人 而以公告代之 2 經 公司或基金保管機構之 換 3 本 約之終止及終止後之處 事項 4 清算本基金剩餘財產分配及清算處 結果之事項 5 召開受益人會議之有關事項及決議內容 6 其他依有關法 金管會之指示 本 約規定或經 公司 基金保管機構 認為應通知受益人之事項 2 經 公司或基金保管機構應公告之事項如下 1 前項規定之事項 2 每營業日公告前一營業日本基金每受益權單位之淨資產價值 3 每週公布基金投資產業別之持股比例 4 每月公布基金持股前五大個股名稱 及合計占基金淨資產價值之比例 每 季公布基金投資個股內容及比例 5 本基金暫停及恢復計算買回價格事項 6 經 公司或基金保管機構主營業所所在地變 者 7 本基金之年報 8 其他依有關法 金管會之指示 本 約規定或經 公司 基金保管機構 認為應公告之事項 二 對受益人之通知或公告 應依下列方式為之 1 對受益人之通知或公告 應依下列方式為之 1 通知 依受益人名簿記載之通訊地址郵寄之 其指定有代表人者通知代表 人 但經受益人事先約定者 得以傳真或電子郵件方式為之 受益人地 址變 時 受益人應即向經 公司或事務代 機構辦 變 登記 否則 經 公司或清算人依本 約規定為送達時 以送達至受益人名簿所載之 地址視為已依法送達 27 2 公告 經 公司就本基金相關資訊公告如下 內容公開資訊觀測站同業公會網站主要新聞報紙 本基金之年度財務報告 本基金之公開 明書 經 公司之年度財務報告 本基金信託 約修正事項 經 公司或基金基金保管機構之 換 本基金信託 約之終止及終止後之 處 事項 清算本基金剩餘財產分配及清算處 結果之事項 召開本基金剩餘財產分配及清算處 結果之事項 本基金暫停及恢復計算買回價格事 項 經 公司或基金保管機構主營業所 所在地變 者 每營業日公告前一營業日本基金每 受益權單位之淨資產淨值 每週公布基金投資產業別之持股比 例 每月公布基金持股前五大個股名 稱 及合計占基金淨資產價值之比 例 每季公布基金投資個股內容及比例 召開受益人會議之有關事項及決議 內容 經 公司名稱之變 本基金名稱之變 變 本基金之簽證會計師 但會計 師事務所為內部職務調整者除外 經 公司與其它證券投資信託事業 之合併 本基金與其它證券投資信託基金之 合併 本基金首次募集及其開始受 申購 相關事宜 其它依相關法 金管會之指示 本基金信託 約規定或經 公司 基金基金保管機構認為應公告之事 項 註註 公開資訊觀測站網址公開資訊觀測站網址為為 tw tw 中華民國證券投資暨顧問商業同業公會網站中華民國證券投資暨顧問商業同業公會網站 ttp www sitca org tw ttp www sitca org tw 28 2 通知及公告之送達日 依下列規定 1 依前項 1 所列 1 之方式通知者 除郵寄方式以發信日之次日為送達日 應 以傳送日為送達日 2 依前項 1 所列 2 之方式公告者 以首次刊登日或資 傳輸日為送達日 3 同時以前項 1 所列 1 2 之所示方式送達者 以最後發生者為送達 日 3 受益人通知經 公司 基金保管機構或事務代 機構時 應以書面 掛號郵寄方 式為之 4 取得方法 經 公司或基金保管機構應於營業時間內在營業處所提供下列資 以供受益人 索取或閱覽 1 本基金信託 約之最新修訂本影本 經 公司或基金保管機構得收取工本 費 2 本基金之最新公開 明書 3 本基金之最近二年度 未滿二年度者 自本基金成立日起 之全部季報 年報 4 有關之銷售文件 十十一一 基金運用 況基金運用 況 一 投資情形 A 淨資產總額之組成項目 金額及比例 淨資產總額明細表淨資產總額明細表99年 6月 30日 資產項目證券市場名稱金額 新台幣百萬元 佔淨資產百分比 臺灣證券交易所633 0072 62 櫃檯買賣中心113 0012 92股票 小計746 0085 54 未上市上櫃0 000 00 櫃檯買賣中心90 0010 33債券 小計90 0010 33 短期票券0 000 00 銀 存款37 004 22 其他資產減負債後之淨額 1 00 0 08 淨資產872 00100 00 B 投資單一股票金額占基金淨資產價值百分之一以上者 列示該股票名稱 股數 每股 市價 投資金額投資比例 投資股票明細表投資股票明細表99年 6月 30 日 股票名稱證券市場名稱股數 仟股 新台幣元 投資金額投資比 29 佳格293 0078 3023 002 63 東陽199 0045 209 001 03 啟碁842 0054 9046 005 30 立錡83 00271 50