第571Q章显示有关客户的帐户属保证金帐户的注明二.doc

第571Q章显示有关客户的帐户属保证金帐户的注明二摘要：本文主要介绍了显示有关客户的帐户属保证金帐户的注明的主要内容。(iv)有关合约属开仓合约抑或平仓合约;(d)(如该有关合约并非杠杆式外汇交易合约而该中介人以主事人身分行事)该中介人如此行事的注明;(e)(i)订立该有关合约的日期;(ii)该有关合约的交收或履行日期;及(iii)制备该成交单据的日期;(f)须在与该有关合约有关连的情况下支付的佣金的计算方法或款额;(g)须在与该有关合约有关连的情况下支付的印花税的款额;(h)须在与该有关合约有关连的情况下支付的征费的款额;及(i)须在与该有关合约有关连的情况下支付的费用款额，或(如该有关合约关乎某集体投资计划的权益)该等费用的计算基准。(4)除第(3)款规定须载有的资料外，关乎证券交易的有关合约的第(1)款提述的成交单据另须(在适用的范围内)载有以下资料(a)显示有关客户的帐户属保证金帐户的注明;(b)(除第(7)款另有规定外，如属购买或售卖证券的情况)有关证券的每个单位价格;(c)显示(i)该有关合约涉及卖空指示的注明;或(ii)该有关合约涉及根据证券借贷协议进行的证券借贷的注明;及(d)根据该有关合约须支付的代价款额。(5)除第(3)款规定须载有的资料外，关乎期货合约交易的有关合约的第(1)款提述的成交单据另须(在适用的范围内)载有以下资料(a)(除第(7)款另有规定外，如属购买或售卖期货合约的情况)每份期货合约的价格;(b)(如该期货合约已由在香港的代理人执行)该代理人的姓名或名称;及(c)(如该等期货合约由该中介人以外的结算代理人结算)该结算代理人的姓名或名称。(6)除第(3)款规定须载有的资料外，关乎属杠杆式外汇交易合约的有关合约的第(1)款提述的成交单据另须(在适用的范围内)载有以下资料(a)(如有关中介人以代理人身分行事)显示该中介人如此行事的注明及其委托人的姓名或名称;(b)(i)收到有关客户指示的日期及时间;及(ii)执行该杠杆式外汇交易合约的日期及时间;(c)该杠杆式外汇交易合约所关乎的任何货币，并就每种货币列明以下项目的详情(i)所涉及的款额;(ii)是售卖还是购买;(iii)成交价;及(iv)利率;及(d)所规定的保证金存款的款额。(7)如中介人已就购买或售卖证券或期货合约而与客户或代客户订立有关合约，则该中介人在有关客户提出要求下，可在关乎该有关合约的第(1)款提述的成交单据中载入(a)(就购买或售卖证券而言)购买或售卖(视属何情况而定)同一种类证券的每个单位的平均价格，而非第(4)(b)款提述的每个单位价格;或(b)(就购买或售卖期货合约而言)购买或售卖(视属何情况而定)同一种类期货合约的每份合约的平均价格，而非第(5)(a)款提述的每份合约的价格。 (2003年第45号法律公告)(8)中介人如在第(1)款提述的成交单据载入第(7)款所提述的平均价格，而有关客户在订立有关合约的日期后2年内要求得到关乎该平均价格的分析，该中介人须在收到该要求后第5个营业日终结前向该客户提供第(4)(b)款提述的每个单位价格或第(5)(a)款提述的每份合约的价格(视属何情况而定)。第571Q章 第6条综合成交单据与户口日结单中介人可将就某日订立的一份或多于一份的有关合约而须根据第5条制备和向客户提供的一份或多于一份成交单据，与须根据第8或9条就该日制备并向该客户提供的户口结单(或根据第10条将该等户口结单综合成的结单)结合，以代替根据第5条就该日制备及向该客户提供该等成交单据。第571Q章 第7条所有户口结单须具有的资料第2分部户口结单如中介人须根据第8、9、11或12条制备户口结单，则该中介人须于该户口结单载入以下资料(a)该中介人经营业务所用的名称;(b)(凡该中介人须向某客户提供该户口结单)该客户的姓名或名称、地址及帐户号码;(c)制备户口结单的日期;及(d)(如客户(该中介人须向该客户提供户口结单)的客户资产由中介人的有联系实体(认可财务机构除外)代该客户的帐户持有)该有联系实体经营业务所用的名称。第571Q章 第8条就财务通融而制备及提供户口日结单(1)除第10条另有规定外，如中介人向客户提供财务通融，而第(3)款所指明的事件就该客户发生，则该中介人须(a)按照第(2)款就该客户制备户口结单;及(b)在该事件发生后第2个营业日终结前，或(就第(3)(a)(iii)或(b)(iii)款指明的事件而言)在该中介人察觉该事件已发生后第2个营业日终结前，向该客户提供该户口结单。(2)第(1)款提述的户口结单须载有根据第7条须载入的资料，以及(在适用的范围内)在有关事件发生当日关乎该客户的帐户的以下资料(a)在该日开始时及终结时该帐户的尚待结算结余，以及该帐户结余在该日的所有变动的细节;(b)在该日终结时，为该帐户而持有的每一种类的客户证券及抵押品的数量、市场价格及市值(如该价格或市值可轻易确定的话); (2003年第45号法律公告)(c)在该日终结时为该帐户而持有的每一种类的证券抵押品的保证金比率及保证金价值; (2003年第45号法律公告)(d)为该帐户而持有的客户证券及抵押品在该日的所有变动的细节，包括在该日内存入该帐户或从该帐户提取的每一种类的客户证券及抵押品的数量; (2003年第45号法律公告)(e)该中介人在该日内对为该帐户持有的客户证券及抵押品主动作出的所有处置的细节，以及该等处置所产生的收益是如何处理的;(f)在该日内记入该帐户的贷项的所有收入的细节，以及在该日内对该帐户征收的收费的细节;及(g)在该日内向该客户提供的所有财务通融的细节，包括该通融的性质、信贷限额及届满日期，以及计算有关利息收费的基准。(3)现为施行第(1)及(2)款而指明以下事件(a)由该中介人的客户或由他人代该客户将客户资产存放于以下的人士(i)该中介人;