工程付款管理办法.doc

工程付款管理办法1.工程各项配套费用原则上按公司总设计要求提前一个月列出计划预算，也可按工程分段报预算，如果确因客观原因，时间较急，在无用资计划的情况下以签报形式报总办。2.工程各项配套费用如果是国家规定且是唯一收费单位，工程部门要摸清其收费标准及依据在目前同类行业中收费情况，及对本公司的收费资金款，经过三者比较后方能申请款项。3.工程及配套用资超过10万元以上的项目，工程部门应将配套项目内容、用资需求和金额等行文报总经理室，同时抄送审计部，审计部在接到报告后一星期内签出明确意见送财务总监。4.紧急费用的支付，工程部门在申请用资应由总经理或董事长特批，但需经审计部预算后方能支付。5.工程中确需的专家论证会议，应由召集部门负责人事先将会议的预期目的、议题内容、人数、费用以书面形式报告总经理室，经批准后的文件抄送财务部、审计部。会议结束后其召集会议的负责人应将会议是否达到预期目的，及费用支出情况一并专题报总经理室。工程项目核付款流程根据工程管理项目相关规定及公司现行的流程、制度，结合本公司具体操作情况，特制定工程款核付的流程，具体说明如下：一、 在接到施工单位的付款申请，确认该单位承揽的工程完成或过程中达到付款条件时，经监理、现场工程师等我工程项目部所涉及的相关人员对工程量、工程质量核查后，据实填写工程验收单和工程付款审批单。二、 五联单工程验收单的基本流程为：监理分管工程师现场审计工程部经理工程总监公司审计总工工程副总，填写要求如下：1. 第一责任人（监理签字）栏：监理对工程质量、工程计量起最主要的监管作用，应明确单位工程或分项工程的质量和工程量完成的情况，如有不合格或整改的情况应重点说明，不合格工程不予计量，并及时对施工方发整改通知单。分管监理工程师签署意见后，还应交总监签字确认，监理公司应对总监所签意见负责。2. 第二责任人（分管工程师签字）栏：分管工程师在施工方、监理方和甲方之间起协调作用，同时对工程质量、工程计量也起着最直接的监管、复核作用，亦应明确单位工程或分项工程的质量和工程量完成的情况，如有不合格或整改的情况均应重点说明，不合格工程不予计量。3. 第三责任人（现场审计签字）栏：现场审计应根据现场监理和工程师的意见，核对该工程的合同条款，是否达到付款条件，重点应核查工程量的计量是否依据合同执行，依据现有数据能否直接计算费用，并对上述情况提出自己的建议和结论。4. 第四责任人（工程部经理签字）栏：工程部经理对除应对分管工程师的工作起督导及各专业协调作用外，应对单位工程或分项工程的质量和工程量完成的情况签出明确的意见，对不合格或整改的情况均应重点说明。5. 第五责任人（工程总监签字）栏：工程总监应对整体工程质量和完成情况进行确认，并根据工程实际情况签出明确的意见。对在保修期内的已完工程，如遇整改问题时应及时书面通知施工单位到场维修。6. 第六责任人（公司审计）栏：公司审计应对重大的有疑义的工程重点抽查，主要对合同付款条件和工程量的计量进行复核，并综合考虑第一至第五责任人的意见，及时对应付款工程进行核付，签出明确意见。7. 第七责任人（总工）栏：总工应对整个工程起技术督导作用，是总技术负责人，对目前设计上存在的问题或现场条件改变、整改等其他原因需进行设计变更时进行审查并提出修改意见。同时应对单位工程或分项工程的质量情况签出明确的意见。8. 财务总监：应对工程质量和付款条件签署意见。9. 第八责任人（工程副总）栏：工程副总是公司的高级管理人员，在综合以上意见后，应对工程的质量和付款条件确认后，明确签出意见。三、 工程付款审批单的基本流程为：工程部预决算部财务部总审计师公司财务总监副总经理总经理。具体填写要求如下： 1. 对施工单位所报工程验收完成后，按公司以往程序，应由监理、分管工程师、工程部经理在施工单位所提交的该工程的工程质量报验资料和工程量计量资料上签署意见，确认完工工程的详细质量情况和可以计量的确定的工程量，然后由现场审计对施工单位完成的工程量进行抽查并对提交资料的完整进行审查：（1）该项目的内容、质量验收情况及工作量完成情况，预（结）算书及相关计算资料；（2）该项目的工程合同（注明合同编号）及累计付款情况。如实际施工范围与所签不符时，应提交相关的甲方工程部签发的工程联系单或其他证明材料；（3）对进度款的申请，有施工图纸的提供图纸名称和编号，无图纸的须附施工详图，以便于核实实际工作内容及工作量。如申请结算款则应提供完整的竣工图；（4）所请款的项目须与合同的工作内容相符，有多个合同组成的项目，必须按合同内容分别列明，详细填写合同累计已完成情况和累计已付款情况，并将请款金额的详细帐目清单组成（或预算书）及汇总表一并附上，汇总表格式参照附表：工程进度款（结算款）费用汇总表。2. 工程付款审批单首先由工程部经理填写：（1）“工程名称”应按该项目的合同内容扼要填写；（2）“施工单位”应填写该工程合同中的合同单位名称，而非该单位的实际名称；（3）“请款内容”应按实际请款项目的内容填写，如按款项性质可填写进度款、结算款、质保金等，按专业划分可填写土建工程、装饰工程、安装工程、绿化种植工程等；（4）“请款日期”：应填写施工单位实际请款日期； （5）“申请金额”：应填写施工单位上报金额；（6）“合同编号”：应填写所请款项目的合同编号；（7）“累计已付款”：有多个合同时应区分合同和项目分别填写累计已付金额；（8）“合同预算价”：该合同中确定的总造价或暂估价；（9）最后在“审核意见”栏的空白处填写审核意见（应与工程验收单一致）后，交现场审计。3. 现场审计接到工程部经理填写的工程付款审批单后，应对填写内容认真核对，如有不符内容及时纠正，并在“审核意见”栏的空白处针对该工程款的支付填写初核意见后交工程项目总监。4. 项目总监接单后签署意见后交公司预决算部。5. 公司审计部根据以上意见对工程款进行复核后在“预决算部”或其他空白处签署意见后，交财务部核对“累计已付款”并签署意见后返回预决算部，由总审计师签署意见，送公司财务总监审核签署意见。6. 核付工程款额确定后，由审计部内务人员开具财务付款凭证后返回总审计师，交财务部、副总经理、总经理确认后再按付款程序办理。四、 各责任人应按工程款核付程序及时审核并签署意见，不得无故拖延。除审计部因为要计算工程量需根据实际情况合理安排时间外，现场工程师和现场审计审核时间在12个工作日，其他责任人的核付时间不超过1个工作日。五、 当所接到