会计电算化习题.doc

三日常账务处理 1填制凭证（）1月日，销售部购买了500元的办公用品，以现金支付，附单据张。（）1月5日，财务部从工行提取现金9000元，作为备用金。支票号111.（）1月7日，采购部采购电脑10台，每台不含税单价为4000元，货款以银行存款支付，支票号114.（）1月11日，收到大洋集团投资资金20000美元。（）月11日，销售部收到北京育新小学转来一张转账支票，支票号113，金额30000元，用以偿还前欠货款。（）月12日，采购部从深圳华光盛软件公司购入“轻松英语”光盘500张，不含税单价为10元，货税款暂欠，商品已验收入库。（）1月16日，管理部李同出差归来，报销差旅费2000元。（）1月23日，销售部售给天津宏达公司A软件100套，每套不含税单价200元，货款未收。（9）月31日，结转A软件销售成本。数量：100套，单价：80元。（10）1月31日，结转损益类账户。（11）1月31日，结转本年利润。2 查询未记账的付款凭证以王刚的身份进行出纳签字和审核凭证。以赵超的身份进行记账，并查询账簿查询显示应收账款明细账查询显示管理部的差旅费部门三栏部账。结账。四报表处理制作一张简易报表，如下所示：资产负债表（简易）编制单位：友联科技单位：元资产期末数负债及所有者权益期末数货币资金短期借款应收账款应付账款其他应收款应交税费库存商品负债合计固定资产实收资本减：累计折旧未分配利润固定资产净值所有者权益合计合计合计要求；（）标题设为黑体、14号、居中，其余内容为楷体、10号（）划上表格线，行高为7毫米，列宽为30毫米（）设置关键字。（年、月、日），并调整好他们的位置。（）报表公式定义，设置报表计算公式：货币资金期末数QM（”1001”，月）+ QM（”1002”，月）应收账款期末数QM（”1131”，月）库存商品期末数QM（”1243”，月）固定资产期末数QM（”1501”，月）累计折旧期末数QM（”1502”，月）固定资产净值期末数固定资产期末数累计折旧期末数资产合计数货币资金期末数+应收账款期末数+其他应收款期末数+库存商品期末数+固定资产净值期末数短期借款期末数QM（”2101”，月）应付账款期末数QM（”2121”，月）应交税费期末数QM（”2171”，月）负债会计期末数短期借款期末数+应付账款期末数+应交税费期末数实收资本期末数QM（”3101”，月）未分配利润期末数QM（”314115”，月）所有者权益合计期末数实收资本期末数+未分配利润期末数负债及所有者权益合计数短期借款期末数+应付账款期末数+应交税费期末数实收资本期末数+未分配利润期末数 ()保存报表至E盘自己的文件夹下根据模板生成一张资产负债表和一张利润表，并保存在E盘自己的文件夹下五应收、应付款核算的基本操作 1往来勾对，对客户的欠款、还款情况进行核销 客户：宏达公司 科目：应收账款 2往来账龄分析：科目：应收账款 截止日期：2006-01-31账龄期间：30天 分析方法：按所有往来明细分析3打印往来催款单 客户：育新小学 截止日期：2006-01-31 选择：不包含两清部分 函证信息：请贵公司于2006年2月20日前到我财务科进行清账。七固定资产管理1按以下资料建立固定资产账套 控制参数参数设置启用月份2006.1折旧信息本账套计提折旧折旧方法：平均年限法（一）折旧汇总分配周期：1个月当（月初已计提折旧可使用月份-1）时，将剩余折旧全部提足编码方式资产类别编码方式：2112固定资产编码方式：按“类别编码+部门编码+序号”自动编码卡片序号长度为3财务接口与账务系统进行对账对账科目：固定资产对账科目：固定资产累计折旧对账科目：累计折旧补充参数业务发生后立即制单月末结账前一定要完成制单登账业务固定资产缺省入账科目：固定资产累计折旧缺省入账科目：累计折旧2设置部门编码方案3按以下资料设置资产类别编码类别名称净残值率计提属性折旧方法卡片样式01交通运输设备5%正常计提平均年限法通用样式02电子设备5%正常计提平均年限法通用样式03其他设备5%正常计提平均年限法通用样式4设置部门对应折旧科目部门对应折旧科目管理部管理费用（其他）财务部管理费用（其他）采购部管理费用（其他）销售部销售费用（其他）5设置增减方式对应科目增减方式目录对应入账科目增加方式直接购入100201，工行存款减少方式毁损1701，固定资产清理6输入固定资产原始卡片固定资产名称类别编号所在部门增加方式可使用年限开始使用日期原值累计折旧对应折旧科目桑塔纳轿车01管理部直接购入102004.1.112000028000管理费用（其他）金杯小客车01销售部直接购入102004.1.110000015000销售费用微机02财务部直接购入52004.1.180002000管理费用（其他）合计2280004500071月20日，管理部购买复印机一台，价值20