湖南省新会计准则报表管理系统操作指南.doc

湖南省农村信用社财务报表管理系统操作指南二一一年五月编写目 录一、系统的安装51、安装报表系统5A、解压下发文件5B、安装新系统5C、打补丁62、报表系统设置7A、初始设置7B、报表系统定义8二、新模板的导入91、进入系统92、导入模板11三、报表系统的做表顺序及取数关系表12四、基础表数据的接收及处理131、基础数据表文件的获取举例。13A、从核心系统里取文件13B、把拷贝过来的文件重命名132、基础数据的接收133、基础数据表数据和处理。164、基础表的汇总(略)。175、基础表的审核(参见十三)。176、基础表的上报(略)。177、平均表的生成。178、季报、年报的生成。17五、基础数据表218六、业务状况表的处理。181、报表的相关表取数。182、状况表的汇总（略）。193、状况表的审核（参见十三）。194、状况表的上报（略）。195、状况表派生表_平均表的生成196、状况表的季报、年报的生成19七、表外科目表201、报表的相关表取数。202、表外表的汇总（略）。213、表外表的审核（参见十三）。214、表外表的上报（略）。215、表外表的季报、年报的生成21八、损益表221、上年度数据的获取。22A、方法一22B、方法二222、损益表上年度数据的接收25A、损益表上年度数据接收25B、接收完成后的界面26C、损益表处理完成界面263、损益表的汇总（略）。274、损益表的审核（参见十三）。275、损益表的上报（略）。276、损益表的季报、年报的生成27A、方法一27B、方法二28九、负债表281、负债表年初数的取得29A、方法一29B、方法二292、负债表本年数的取得323、负债表的汇总（略）。344、负债表的审核（参见十三）。345、负债表的上报（略）。346、负债表派生表_平均表的生成347、负债表的季报、年报的生成34十、利润表341、相关表的取数342、利润表的汇总（略）。353、利润表的审核（参见十三）。354、利润表的上报（略）。355、利润表的季报、年报的生成35十一、成本核算表351、生成相关表数据35A、基础数据表_平均表35B、业务状况表_平均表39C、负债表_平均表402、相关表取数413、横纵向计算414、输入执行利率425、成本表的汇总43成本表汇总时，发现执行利率翻译倍时，请多汇总几次。436、成本表的审核（参见十三）。437、成本表的上报（略）。43十二、其他表43十三、报表之间的审核431、相关表数据审核432、审核导常情况说明44十四、汇总数据的校验44十五、报表的打印451、模板的调整451）、菜单的进入452）、打印模板的维护462、报表的打印471）、宽行纸打印472)、A4纸打印47十六、其他事项48一）注意事项48二)报表模板的录入控制48报表系统操作指南一、系统的安装1、安装报表系统A、解压下发文件解压的文件有 (以实际下发的文件为准)： 把以上压缩文件全部解压解压（解压时注意原始安装盘解压到的目录数目不能太多，否则安装时会提示参数错误）。 B、安装新系统a)、到原始安装盘的disk1目录如下图，双击setup进行安装。b)、安装到选择安装目录时更改安装目录，如下图：c)、更改windows开始菜启动菜单名,如下图C、打补丁a)、把解压出来的补丁文件（两个）复制到新安装的系统目录下。如下图：b)、复制时选择替换。2、报表系统设置A、初始设置 根据实际情况定义初始级别，该级别设置后一般不会再次更改。第一次设置出现确认框，可以随意选择“是”与“否”，以后根据实际情况选择。B、报表系统定义用超级用户登录后（在登录时如果出现注册信息，输入1即可）。在系统维护里的系统环境维护里定义好汇总行名称上报代号、地区库维护，在系统权限设置操作员。如下图：1、汇总行名称及上报号的定义2、地区库维护前三位是下级地区代号，后三位是下下级地区代号，前三位和下级的上报代号相同，后三位一般设置为0003、增加操作员至此报表系统设置全部完毕，设置好后退出，重新进入进行其他操作。 注：具体操作参见录像新报表系统安装定义。二、新模板的导入1、进入系统1)、选择好普通用户及登录日期后进入系统2)、在系统维护里选择报表模板，此时进入无任何模板。如下图： 2、导入模板 导入模板顺序如下图：132 第一次导入没有其他提示，以后导入时根据实际情况去选择提示选择，如果是上级下发的新模板而需要备份模板，如果是修改模板则不需要备份（模板备份的作用是，当选择的时间是旧模板的时间，则报表系统会自动调用整旧模板进行数据处理）。导入成功后的模板如下图：注：具体操作参见录像新报表系统安装定义。三、报表系统的做表顺序及取数关系表序号表号生成报表名称取数来源188基础数据表综合业务系统提供289基础数据表2综合业务系统提供35业务状况表基础数据表451表外科目表基础数据表56损益表基础数据表261负债表业务状况表、基础数据表72利润表损益表811成本核算表基础数据表（平均）、基础数据表2、损益表、业务状况表（平均）、负债表（平均）913资产减值准备明细表基础数据表、业务状况表1014固定资产情况表基础数据表、业务状况表（无、平均）、损益表、负债表114所有者权益变动表负债表、损益表1215基本情况表基础数据表（月、年）、基础数据表2、业务状况表（无、平均）、表外科目表、损益表（月、年）、负债表（无、平均）、利润表、成本核算表、固定资产情况表133现金流量表基础数据表、业务状况表、损益表、负债表1431现金流量表补充资料业务状况表、损益表、现金流量表15121表内加权风险资产计算表基础数据表、业务状况表、负债表16122表外加权风险资产表基础数据表1712资本充足率计算表基础数据表、基础数据表2、负债表、表内加权风险资产计算表、表外加权风险资产表四、基础表数据的接收及处理1、基础数据表文件的获取举例。A、从核心系统里取文件具体操作待开发后另行通知:例如：180101联社（4级机构）有下列机构1801011000为联社营业部，实为联社的管理机构4级机构1801012000为城关信用社（无分社时为4级机构，有分社时则该机构变为5级机构）1801012010为城关信用社的城郊分社（为5级机构）2011年1月份的上报文件在综合业务系统里提供出来的文件有：基础数据表的文件联社全辖汇总上报文件：318830001.1801011009联社营业部上报文件：418830001假设城关信用社有下级机构，则：城关信用社的汇总数据为：418830001.1801012009城关信用社的上报文件为：518830001.1801012000城关信用社城郊分社的文件为：518830001若城关信用社无下级机构，则：城关信用社的上报文件为：418830001.1801012000基础数据表2的文件：联社全辖汇总上报文件：318930001.1801011009联社营业部上报文件：418930001假设城关信用社有下级机构，则：城关信用社的汇总数据为：418930001.1801012009城关信用社的上报文件为：518930001.1801012000城关信用社城郊分社的上报文件这：518930001若城关信用社无下级机构，则：城关信用社的上报文件为：418930001.1801012000B、把拷贝过来的文件重命名重命名规则请参照上报文件名解析和上报文件内容解析对应更改。如上例：1、假设该联社采用直接接收汇总数据，则由联社把318830001.1801011009文件和318930001.1801011009文件两个文件改为联社报表系统接收的文件。经报表系统生成其他报表审核后汇总上报市办。2、基础数据的接收1)、进入接收界面2）、选择基础数据上报文件的目录，确定后进行数据的接收。如果正确的话，则会出现接收文件名3)、接收数据a.添加接收的数据B、接收成功后，出现如下图：3、基础数据表数据和处理。a、录入修改数据进入界面b、录入修改后，进行纵向计算，然后横纵向打平该表。4、基础表的汇总(略)。5、基础表的审核(参见十三)。6、基础表的上报(略)。7、平均表的生成。（参见后面十一章第一节A点）8、季报、年报的生成。报表处理-报表类型转换(详细操作见十一章成本核算表的相关表的生成)设置好后，点击这里生成城关一季度基础数据表。五、基础数据表2 参照基础数据表1进行处理。六、业务状况表的处理。1、报表的相关表取数。进入录入修改界面后，只需要进行相关表取数，然后横纵向打平即可2、状况表的汇总（略）。3、状况表的审核（参见十三）。4、状况表的上报（略）。5、状况表派生表_平均表的生成（参见后面十一章第一节B点）6、状况表的季报、年报的生成报表处理-报表类型转换(详细操作见十一章成本核算表的相关表的生成)设置好后，点击这里生成城关一季度业务状况表。七、表外科目表1、报表的相关表取数。进入录入修改界面后，只需要进行相关表取数，然后横纵向打平即可。2、表外表的汇总（略）。3、表外表的审核（参见十三）。4、表外表的上报（略）。5、表外表的季报、年报的生成报表处理-报表类型转换(详细操作见十一章成本核算表的相关表的生成)设置好后，点击这里生成城关一季度表外科目表。八、损益表1、上年度数据的获取。A、方法一手工按结转要求手工输入数据B、方法二利用转换工具生成上报数据，再进行数据接收生成。A、安装转换工具（安装完后如下图）。B、执行工具如下图：a)、进入界面b)、选择上年度损益表上报文件界面。该文件为4级机构上报代号为10地区2009年2月份的损益表上报文件。c)转换完成界面。已生成的文件为新系统5级机构2010年2月份001地区的损益表上报文件。该文件为4级机构的接收文件。2、损益表上年度数据的接收A、损益表上年度数据接收进入的接收界面（参照基础数据表的接收）B、接收完成后的界面C、损益表处理完成界面接收完上年度数据后，需要调整的数据进行调整，再进行相关表取数，再纵向计算，最后手工输入盈余和亏损金额。完成如下图：3、损益表的汇总（略）。4、损益表的审核（参见十三）。5、损益表的上报（略）。6、损益表的季报、年报的生成 因为损益表的季报、年报和月报的数据是一样的，所以采用直接转换，或者复制。 A、方法一 直接转换，如下图：如果转换汇总表，还得选择这里设置好后，点击这里生成城关社一季度的损益表。B、方法二辅助项目-报表数据转换，如下图：在上图中，删除：系统将会把所选地区的相关表删除掉（不能恢复）。移动：系统将从上面方框内的表内容复制到下面方框内的表内，同时将删除上面方框内的报表，地区、时间、类型均至少要有一项不同才能移动。复制：系统将从上面方框内的表内容复制到下面方框内的表内，但不删除上面方框内的报表，地区、时间、类型均至少要有一项不同才能复制。九、负债表1、负债表年初数的取得第一次使用时采用方法，第一次后直接用【余额结转】。A、方法一依据综合业务系统生成的负债表手工录入各项数据。B、方法二 1）、以上年12月份登录，进入基础数据表的录入处理界面，然后用【余额结转】把本年1月份的年初余额结转到12月的期末和期初余额中（也就是做个12月份无发生额的余额表）。【余额结转】如下图【余额结转】后的基础数据表如下图： 2）、生成12月份业务状况表，相关表取数即可。如下图： 3）、生成12月份的负债表，相关表取数即可（也是最后的结果）。如下图：这栏数据就是元月份负债表的年初余额。 4）、再以1月份登录，进入负债表的录入处理界面,然后用【余额结转】把上年度12月份的年末余额结转到1月份的年初余额即可。2、负债表本年数的取得用相关表取数获得。取数后把联行存放和存放联行的负数去掉，再纵向计算打平即。A、已结转上年余额，相关表取数后，如下图：存放联行款项为负数，要去掉。B、纵向计算处理打平后的负债表，如下图：3、负债表的汇总（略）。4、负债表的审核（参见十三）。5、负债表的上报（略）。6、负债表派生表_平均表的生成（参见后面十一章第一节C点）7、负债表的季报、年报的生成参见前面损益表的季报、年报的生成章节。十、利润表1、相关表的取数利润表相关表取数、纵向计算、横纵向打平。如下图：2、利润表的汇总（略）。3、利润表的审核（参见十三）。4、利润表的上报（略）。5、利润表的季报、年报的生成参见前面损益表季报、年报的生成章节。十一、成本核算表1、生成相关表数据A、基础数据表_平均表进入界面,如下图：界面的选择的步骤，如下图：5输入生成公式4选择目标数据类型3选择源数据类型2选择生成报表1选择生成地区性第五点输入生成公式的方法可以直接输入公式，亦可双击取数运算关系栏后出现，点击后出面如下框：第一步：选择开始计算月份，再点。第二步：选择终止计算月份第三步：选择计算的方法 选择求和如下图： 选择求平均如下图：第四步：退出完成一行的设置，其他行的重复设置。全部完成如下图：最后按【数据类型转换】即生成了城关地区基础数据表1-4月份的平均余额表。B、业务状况表_平均表业务状况表的平均表生成，除了在界面选择报表时选择业务状况表外，其他步骤跟基础数据表平均表的生成一样。如下图：C、负债表_平均表负债表的平均表生成，除了在界面选择报表时选择负债表外，其他步骤跟基础数据表平均表的生成一样。如下图：2、相关表取数做完以上报表后（平均表可以不进行表内打平），进入成本表的录入界面后直接用相关表取数，即可取出平均余额栏和实收（付）金额栏数据,取数后，查看20行存放联行款项，如果这项为负数，要把这个负数调整合并到55行【十、联行存放款项】。如下图：如果此数为负数，请调整合并至55行【十、联行存放款项】，并在审核时手工核对这两项数据。3、横纵向计算进行横、纵向计算（请多运算几次），计算出收息率和比重两栏及相关的合计栏。如下图：技巧：在此进行横纵向打平，可以检验平均余额的正确性，如果是四舍五入的原因造成的，请手工进行调整。4、输入执行利率手工输入执行利率（加权和无平均余额的行的除外），然后再进行横、纵向计算（请多运算几次），最后打平整表。如下图：5、成本表的汇总 成本表汇总时，发现执行利率翻译倍时，请多汇总几次。6、成本表的审核（参见十三）。7、成本表的上报（略）。十二、其他表资产减值准备明细表、固定资产情况表、所有者权益变动表、现金流量表、现金流量表补充资料、表内加权风险资产计算表、表外加权风险资产表、资本充足率计算表、基本情况表等9张表均采用先相关取取数，然后根据实际情况将不能取数的部分手工填报。十三、报表之间的审核1、相关表数据审核报表处理-相关表数据审核，如下图：选择要审核的报表、地区的类型，可选择多表多地区同时审核。2、审核导常情况说明如上例：是城关信用社的负债表与业务状况表的审核不符。其中异常情况等号左右两边的数据与所用公式等号的左右两边的关系是一一对应的，这里说明城关地区的负债表第3行的年末余额为0,状况表 (#4105.无.03.期末借方余额-#4105.无.03.期末贷方余额)-(#4105.无.3051.期末借方余额-#4105.无.3051.期末贷方余额)-(#4105.无.3101.期末借方余额-#4105.无.3101.期末贷方余额)-(#4105.无.3201.期末借方余额-#4105.无.3201.期末贷方余)-(#4105.无.3202.期末借方余额-#4105.无.3202.期末贷方余额)-(#4105.无.3301.期末借方余额-#4105.无.3301.期末贷方余额)之和为-512522.67。这是错误实际是对的，因为设该公式是为了取数，取数后负债表手工把负数清为了0，手工核对确认正确后，请忽略这些。十四、汇总数据的校验辅助项目-汇总数据校验，如下图：该功能只能校验各种汇总表数据。可以校验不同类型，不同月份汇总数据的一致性。前提是审核报表必须有汇总数据的存在。如：业务状况表和表外表可审核以下几种情况： 1、本月期初余额与上月期末余额之间的审核。 2、本月期末余额在月报与季报、月报与年报、季报与年报之间的审核。负债表可审核以下几种情况：1、 本月期初余额与上月期初余额的审核。2、本月期末余额在月报与季报、月报与年报、季报与年报之间的审核。损益表可审核以下几种情况：1、 本月上年同期数与上年同期的本年累计数的审核。十五、报表的打印 由于各种打印机的设置参数有所不同，同时会引起打印模板有时出现混乱，如果出现混乱现象，请到打印模板及时进行调整，具体进进模板的方法如下： 1、模板的调整 1）、菜单的进入系统维护-打印模板-报表-打开报表，进入下面界面，如下图：先选择报表