自考_库存管理二.doc

第一章 库存管理概述第1节库存管理的基本概念一、库存理论的产生与发展库存理论研究在什么时间，以什么数量，从什么来源补充库存，使得保持库存和补充采购的总费用最少。二、库存的定义库存(Inventory)是指暂时闲置的用于将来目的的资源。一般情况下，人们设置库存的目的是防止短缺，就象水库里储存的水一样。库存无论是对制造业还是对服务业都十分重要。制造性库存是指生产制造企业为实现产成品生产所需要的资源，如原材料、产成品、备件、低值易耗品以及在制品。在服务业中，库存一般指用于销售的有形商品以及用于管理改服务的耗用品。在制造业和仓储业中，库存分析的目的是为了规范以下两个问题：应该什么时候进行订购；订购量应该为多少。三、库存的作用与弊端（一）库存的作用1库存使企业能够实现规模经济2库存能够平衡供给与需求3库存能够预防不确定性的、随机的需求变动以及订货周期的不确定性4库存在供应链中起缓冲器的作用5能够消除供需双方在地理位置上的差异。供应链是围绕核心企业，通过信息流、物流、资金流的控制，从采购原材料开始，制成中间产品以及最终产品，最后由销售网络把产品送到消费者手中的将供应商、制造商、分销商、零售商、指导最终用户链成一个整体的功能网链结构模式。图1-1供应链中的库存（二）库存的弊端*1占用大量资金2发生库存成本3带来其它一些管理上的问题，如：掩盖供应商的供应质量、交货不及时问题、生产过程中以及销售过存在的问题。四、库存管理的基本目标库存管理的目标就是防止超储和缺货，以最合理的成本为用户提供所期望水平的服务，即在达到顾客期望的服务水平下，尽量将库存成本减少到可以接受的水平。三、库存的分类（一）按其在生产过程和配送过程中所处的状态分类1原材料库存2在制品库存3维修库存4产成品库存（二）按库存的作用分类1周转库存2安全库存3调节库存4在途库存三、库存成本的构成库存成本是在建立库存系统时或采取经营措施所造成的结果。库存系统的成本主要有购入成本、订货费用、保管（储存）费用及缺货成本。（一）购入成本两种含义：当物品从外部购买时，购入成本指单位购入价格与购入数量的乘积；当物品由企业内部制造时，指单位生产成本与生产数量的乘积。单位成本始终要以进入库存时的成本来计算。对于外购物品来说，单位成本应包括购价加上运费。对于自制物品来说，单位成本则包括直接人工费、直接材料费和企业管理费用等。（二）订购成本（或称订货费用）订购成本是从需求的确认到最终的到货，通过采购或其它途径获得物品或原材料的时候发生的费用。订购成本包括提出订货申请单、分析货源、填写采购订货单、来料验收、跟踪订货等各项费用。（1）内部各部门人员的费用，如采购、财务、原材料控制与仓库管理人员的工资等。（2）管理费用，如办公用品，电话，计算机系统的应用。说明：订购成本的主要特征是和采购次数直接有关，而与订货量的大小几乎无关。不同公司的平均订购成本相差很大。确定订购成本并不是一件容易的事情。（三）储存（保管）成本物品在仓库储存过程中所发生的各种成本，包括收货、存储和搬运费用等。（1）存储费用（2）人员费用（3）库存记录的保存费用（4）安全与保险（5）库存物品变质、损坏和过时所发生的成本（四）缺货成本*缺货成本是由于外部或内部中断供应所产生的成本。当企业的用户得不到他们的全部订货时，叫做外部缺货；而当企业内部某一个班组或一个部门得不到它的全部订货时，叫做内部缺货。外部缺货可导致延期付货成本、当前利润损失和未来利润损失。内部缺货则可能导致停工待料损失和完工日期的延误。第3节库存管理的主要内容一、库存系统的性质*（一）需求（二）补充订货（或补充生产）（三）约束图1-2 间断出库 图1-3 连续出库二、库存管理与控制问题分类 (一) 单周期与多周期库存单周期需求：偶尔发生的对某种物品的需求，仅仅发生在比较短的一段时间内。多周期需求:在足够长的时间里对某种物品的重复的、连续的需求，其库存需要不断地补充。(二)独立需求库存与相关需求库存1独立需求库存：用户对某种库存物品的需求与其他种类的库存无关，表现出对这种库存需求的独立性。2相关需求库存：与其他需求有内在相关性的需求，是一种确定性的需求。(三)确定型与随机型库存确定型：指物品的需求量是已知和确定的，补充供应的前置时间是固定的，并与订货批量无关。随机型：指物品的需求量和补充供应的前置时间至少有一个是随机变量。三、库存控制系统要素1仓库所在的地理位置2订货批次和订货数量3运输4信息5管理四、库存管理的过程（一）确定需求需求识别与需求预测（二）存货识别与编码* 1存货识别与合理化 2存货编码 （1）编码的内容 （2）编码方法组码条形码*。（三）订购批量与订购时间的确定（四）服务水平与安全库存的确定 1服务水平 2安全库存（五）采购提前期管理条形码是由一组规则排列的条、空以及对应的字符组成的标记。“条”指对光线反射率较低的部分，“空” 指对光线反射率较高的部分。这些条和空组成的数据表达一定的信息，并能够用特定的设备识读，转换成与计算机兼容的二进制和十进制信息。现在有很多种条码，每种条码有它自己的特征。一个完整的条形码符号由两侧静区、起始字符、数据字符、校验字符和终止字符组成，其排列方式如图1-5所示：图1-5条形码结构示意图无论订货数量多少，从订单发出到接收物品总有一个延迟的时间，这就是采购提前期，包括识别库存、确认补充库存，与供应商联系，签订订单，催交货以及到货和验货时间。由供给和需求活动得到的库存曲线收到供应货物的时间和数量订货的时间点防止供应和需求不确定性的安全库存缺货的时间点（二）库存控制基本决策 确定相邻两次订货的间隔时间。 确定每次订货的订货批量。 确定每次订货的提前期。 确定库存满足供货的服务率，如满足用户需求的服务水平的控制。 库存控制决策的目标是在企业现有资源约束下，以最低的库存成本满足预期的需求。图1-7 订货量变化对平均库存水平的影响（三）影响库存控制决策的因素*1需求特性因素：需求分为确定需求和非确定需求，需求还分为有规律变化需求与随机变化需求，需求也分为独立需求与相关需求。2订货提前期：是影响库存控制决策的另一重要因素。3服务水平：其高低对库存控制决策将产生重要影响。六、库存管理与控制的意义 1顾客要求七个“合适” 。随着市场需求的日益多样化，顾客会不断在更广泛的选择范围内寻求更有特色的库存服务，对库存管理提出了更高的要求，也为企业通过加强库存管理来提高竞争力提供了极好的机会。 2库存管理对于企业以及整个供应链上的企业联盟大幅度降低成本具有极为重要的意义。 3在世界经济逐步趋于一体化的大趋势下，越来越多的企业开始面向全球经营，全球生产运作。这种全球生产运作离不开库存管理的支持，而且使库存管理面临许多新的挑战。这些挑战不仅增加了库存管理的重要性，而且对库存管理提出了更高的要求，进一步促进了库存管理理论的发展。 4良好的库存管理可以为企业大幅度降低总成本，以更低的总成本为顾客提供更多的时间或服务价值，从而为企业增强竞争优势作出相当的贡献第二章 库存需求预测 第1节预测 一、预测及其分类（一）什么是预测所谓预测，就是人们对某一不确定的或未知事件的表述（二）预测的意义预测就是要从变化的事物中找出事物发生变化的规律，去揭示事物未来的面貌。要从复杂的、瞬息万变的世界中找出不变的固有规律，去揭示事物未来的面貌。预测的基本观点：全局性、关联性、最优性、综合性和实践性。需求预测的作用可归纳为两个方面:(l)需求预测是库存管理的基础(2)需求预测是库存决策的依据（三）预测的分类预测的分类：1，按主客观因素所起的作用分类，定量方法：时间序列分析法、季节性预测、因果联系分析、模拟模型，定性方法：一般预测、市场调研、小组共识、历史类比、德尔菲法。二、需求预测内容（一）数量可以用精确的数字来表达，也可以表达为一个范围，或一个概率 。（二）时间指的是预测的时间跨度，预测数据必须与一个时间跨度相联系。（三）频率频率是指在特定的时间内满足需求的次数 (一次或几次)。（四）范围范围是指需求数量的变化区间范围（五）可预测性需求或消耗率可能是与历史数据相同，或者与历史数据有联系，或者与历史数据毫无关系。需求模式一般可以分解为趋势(Trend)、季节性(Seasonal)和随机性(Random)因素。三、影响需求预测的因素商业周期，产品生命周期。四、预测步骤及应注意的问题 1， 确定预测的目的和用途。2， 选择预测对象，分析决定、影响需求的因素及其重要性。3， 决定预测的时间跨度。4， 选择预测模型。5， 收集预测所需的数据。6， 考虑和设定无法预测的内外预测。7， 验证预测模型。8， 判断并做出结论，然后做出需求预测。9， 将预测结果进行实际应用。10，根据实际发生的需求对预测进行监控。预测应注意的问题：1，判断在预测中的作用；判断在选择预测方法中的作用、在辨别信息中的作用、在取舍预测结果时的作用。2，预测精度与成本。3，预测的时间范围和更新频率。4，稳定性与响应性。第2节定性预测方法 一、一般预测二、市场调查优点：1，预测来源于顾客期望，较好地反映了市场需求情况。2，可以了解顾客对产品公优缺点的看法，有利于改进与完善产品，开发新产品。缺点：1，很难获得顾客的通力合作；2，顾客期望不等于实际购买，而且其期望容易发生变化；3，由于顾客知之不多，调查时费时费力。三、小组共识优点：1，简单易行；2，不需要准备和统计历史资料；3，汇集了各主管的经验与判断；4，如果缺乏足够的历史资料，此法是一种有效的途径。四、历史类比五、德尔菲法第3节定量预测方法 一、时间序列分析法 （一）简单平均法利用一定时期库存数据的平均值，作为下一时期的预测值。计算公式为：Ft= （2-1）式中：Ft为预测值；Di为i时段的需求数据值；n为观测时段的个数。（二）加权平均法当需求模式可能呈现出某种趋势，在进行预测时需要更注重使用最近的需求数据，也就是说，近期的数据要比远期的数据对下一时期的需求影响更大。计算公式为： Ft=w1D！+w2D2+wnDn （2-2）式中：Ft为预测值；Di为i时段的需求数据值；wi为i时段的需求数据的权重值。（三）简单移动平均法简单移动平均在简单平均模型里，用最新观测值代替最老观测值。其预测公式为：Ft= 式中：Di为i周期的实际需求数，i=t-1,t-2,t-3,t-n；n为移动平均采用的周期数; Ft为t周期的预测值。 （四）加权移动平均法*加权移动平均法的计算公式为：（2-4） （2-5）（五）指数平滑法*简单指数平滑的公式如下：Ft=Ft-1+(Dt-1-Ft-1) (2-6)式中：Ft新一期的指数平滑预测值;Ft-1上一期的预测值;Dt-1上一期的实际需求; 平滑常数（01）。公式（2-6）可写成：Ft=Dt-1+（1-）D t-2+（1-）2D t-3+（1-）nD t-n (2-7)二、季节性预测*季节性指数法是把历史数据综合在一起，并计算出不同季节（或时段，时段也可以是月或周）周期性变化的趋势，即每一时段的预测量占整个周期总量的比例。利用这个比例系数进行季节性预测，即：预测值=趋势预测值季节系数 三、线性回归分析*（一）相关与回归变量间的确定性关系又称为变量间的函数关系。 变量间非确定性的相关关系不能用精确的函数关系式唯一地表达，但在统计学意义上，它们之间的相关关系可以通过统计的方法给出某种函数表达方程，这种处理变量间相关关系的方法就是回归分析方法。 回归分析预测法是通过大量收集统计数据，在分析变量间非确定性关系的基础上，找出变量间的统计规律性，并用数学方法把变量间的统计规律较好地表现出来，以便进行必要的预测。（二）一元线性回归预测法变量间最简单的相关关系，就是线性相关关系。线性回归是指变量呈严格直线关系的一种特殊回归形式。线性回归方程为：Y=a+bx (2-8)b= a= -b 式中：Y要求解的因变量;ay轴截距；b为斜率；x自变量，在时间序列分析中，x代表时间单位。 四、预测模型与技术* 统计模型与技术可以识别这些形式与趋势。如时间序列分析可以研究消耗量的趋势以及影响其趋势的季节性或随机性变化。回归分析可以达到同样的目的，这个技术特别的是可以在一个变量 (如库存消耗量)与另一个变量 (如时间)之间建立数学关系(如果存在这种关系)。统计模型与技术可以识别这些形式与趋势。如时间序列分析可以研究消耗量的趋势以及影响其趋势的季节性或随机性变化。回归分析可以达到同样的目的，这个技术特别的是可以在一个变量 (如库存消耗量)与另一个变量 (如时间)之间建立数学关系(如果存在这种关系)。第4节预测监控 一、产生误差的原因误差可能有多种来源，一种常见的来源是将过去的趋势外推至未来的过程，而很多预测人员却往往没有意识到这一点.误差在预测中是不可避免的，通常将实际值与预测值之间的差别定义为预测值的误差，表示为ei=xi-xi (2- 14)式中: xi 第i时刻的实际值;xi第i时刻的预测值;ei第i时刻的预测误差二、误差精度测量（一）平均误差记为MD，其计算方法为：MD= （二）平均绝对误差记为MAD，其计算方法为：MAD= （三）相对误差平均值计算方法为：(四）相对误差绝对值平均值*（五）均方差（六）标准差计算方法为三、预测监控*检验预测模型是否仍然有效的一个简单的方法是将最近的实际值与预测值进行比较，看偏差是否在可以接受的范围以内，另一种办法是应用跟踪信号(Tracking signal，TS)。跟踪信号，是指预测误差滚动和与平均绝对偏差的比值，跟踪信号(TS)可用预测偏差的算术平均值除以具平均绝对偏差计算得出： TS=RSFE/MAD (2-23)即，跟踪信号= REST/ MAD=（第i期实际需求-第i期需求预测）/ MADRSFE表示考虑误差性质后的预测误差总和(例如，负误差项抵消正误差项，反之亦然)；MAD表示全部预测误差的平均值(不考虑偏差为正或为负)，它是绝对偏差的平均值。正的跟踪信号说明实际需求大于预测值，负的则说明实际需求小于预测值。第三章 库存控制模型第1节固定订货量系统一、固定订货量系统的运行机制每当库存余额小于订货点时，就发出固定批量的订货。固定订货量系统又称为连续系统，因为在这种系统中，要随时将库存余额与订货点作比较，决定是否发出订货。表3-1 固定订货量系统常见的问题二、固定订货量系统模型固定订货量系统：是订货点和订货量都固定的库存控制系统。图3-1连续检查控制方式下的库存变化示意图一个企业采用连续检查控制方式后，其库存控制存在如下特点：(1)每次订货批量通常是固定的，批量大小选择时主要考虑总库存成本最低的原则；(2)每相邻两次订货的时间间隔通常是变化的，其大小主要取决于需求量的变化情况，需求大则时间间隔短，需求小则时间间隔长；(3)订货提前期基本不变，订货提前期是由供应商的生产与运输能力等外界因素决定的，与物资的需求情况没有直接的联系，故通常认为是一个常数，用符号L表示。三、固定订货量系统模型的应用范围（一）应用范围 (1) 所储物资（存货）具备进行连续检查的条件。(2) 价值虽低但需求数量大的物资以及价格昂贵物资。(3) 市场上易于采购的物资。（二）采用方法(1) 收发卡片法。 (2) 双堆法。图3-2双箱（堆）库存系统示意图图3-3单箱库存系统示意图图3-4 三箱库存系统示意图第2节固定间隔期系统一、固定间隔期系统的运行机制每隔固定的时间就检查库存，决定库存余额并发出订货，订货量等于最高库存水平与库存余额的差。这种系统的检查期固定，订货量、需求率和订货点(检查时的库存余额)是可变的。用这种系统进行控制，可以对多种物品规定同一长度的检查期，但要对每一物品规定最高库存水平。二、固定间隔期系统模型图3-5固定间隔期系统的库存变化示意图优点： 一次办理多种物品的订货，订货费用低， 一次订货的金额大，易于获得供应商按一次订货总金额提供的价格折扣； 订货量大使运输工具得到有效、经济地运用，运输成本低。三、固定间隔期系统的应用范围(1) 需要定期盘点和定期采购或生产的物品。(2) 具有相同供应来源的物品。(3) 供货渠道较少或供货来自物流企业的物资的库存管理系统。四、最大最小系统每隔固定的时间就检查库存并确定库存余额，当库存余额小于等于订货点时就发出订货，订货量等于最高库存水平和库存余额的差。该系统由检查期T、最高库存水谁E和订货点R三个变量所完全确定。当经过时间间隔t时，如果库存量降到订货点及以下，则发出订货；否则，再经过时间t时再考虑是否发出订货。图3-6最大最小系统的库存变化示意图第3节随机型库存控制系统*一、假设条件1，需求率和提前期为已知分布的随机变量，且在不同的补充周期，这种分布不变。2，补充订货在同一时间交付。3，允许晚交货，即供应过程中允许缺货，但一旦到货，所缺货的部分必须补上。4，已知年平均需求量。5，已知一次订货费，单位维持库存费，单位缺货损失费。6，无价格折扣。二、随机型库存系统模型图3-6随机型库存问题三、描述需求函数的常用概率分布(一)正态分布图3-7正态分布(二)泊松分布(三)负指数分布第4节一次性订货量系统*一、一次性订货量系统的特点一次性订货模型研究在一个时期内仅仅采购一次或仅能安排一次批量生产的物品的库存控制问题。普通的库存控制系统(固定订货量系统和固定间隔期系统)不适于对一次性订购物品的库存进行控制，其原因有如下几点：(1) 一次性订购物品的需求量不连续；(2)不同时期一次性订购物品的需求量可能有很大的变化；(3)由于陈旧和易腐使一次性订购物品的市场寿命非常短促。 典型的一次性订货问题， 不必考虑订货成本，储存成本也不重要。为了确定最优的订货量，考虑两种成本，即超储成本和机会成本处理一次性订货的关键是确定或估计需求量采购提前期二、一次性订货量系统的分类已知需求量，已知提前期；已知需求量，可变提前期；可变需求量，已知提前期；可变需求量，可变提前期。（一）已知需求量，可变提前期表3-3某物品的采购提前期的统计值（二）可变需求量，已知提前期；三、一次性订货量系统的适用范围(1)偶而发生的某种物品的需求；(2)经常发生的某种市场寿命非常短促的物品的不定量需求。 第四章 库存控制决策的定量分析第1节ABC分类法一、ABC分类的原理、依据及库存策略（一）ABC分类的基本原理按照所控制对象价值的不同或重要程度的不同将其分类，通常根据年耗用金额（存货价值或数量成本）将物品分为三类。A类是指存货数量占总品种数的10%左右，但价值占存货总价值70%左右；B类是指指存货数量占总品种数的20%左右，但价值占存货总价值20%左右；C类存货是指存货数量占总品种数的70%左右，但价值占存货总价值10%左右。表4-1 ABC分类法（二）ABC分类的依据根据年使用费的多少来分类，其它的分类指标有： 缺货后果。 供应的不确定性。 过时或变质的风险。（三）ABC分类的库存策略A类物品应尽可能从严控制，保持完整和精确适宜的库存记录，给予最高的处理优先权。B类物品应采取一般控制，保持正常记录，给予较高的处理优先权。C类物品应采取简单控制，保持简单记录，给予一般的处理优先权。表4-2 不同类别存货的库存控制策略二、ABC分类步骤 将物品按需求价值从大到小进行排序； 计算各种物品占用金额的百分比并进行累计； 按照分类标准，即选择断点进行分类，确定A、B、C三类物品。三、ABC分类的应用例1：表4-3 各物品的年耗用金额解： 将物品按年耗用金额从大到小进行排序 计算各种年耗用金额的百分比并进行累计表4-4 按照分类标准，即选择断点进行分类，确定A、B、C三类物品。表4-5各物品的年耗用金额与百分比累计表4-5 物品的ABC分类图4-1 ABC分类的结果例2:某公司要用1.2万种物料，其中各种物料的有关资料如表4-6所示，请对这些物料进行ABC分类表4-6各种物料的有关数据资料解： 将物品按需求价值从大到小进行排序； 计算各种物品占用金额的百分比并进行累计(或进行品种百分比累计) 按照分类标准，即选择断点进行分类，确定A、B、C三类物品表4-7 物品占用金额的累计百分比的计算结果例3：表4-8 需求量的历史数据解：根据ABC分类步骤进行ABC分类，计算的结果见表4-9与图4-2。在进行ABC分类分析中，断点的选择是一项基于明显偏差的随意行为，它对ABC分类结果有明显的影响。一般我们可以按下列原则来选择断点：即某一物品与下一物品之间的需求有很大的不同而呈现明显的分离，这时我们就可以确定断点的所在。表4-9 分类计算的结果图4-2 ABC分析图 几点需要说明的情况是： ABC分析法的优点是减轻而不是加重库存控制。这是因为没有把重点放在占库存物品大多数的C类物品上。 针对企业的具体情况，可以将存货分为适当的类别，不要求局限于三类。 对于物流企业经营的物品而言，分类情况并不揭示物品的获利能力。 分类情况不反映物品的需求程度。第2节经济订货批量一、经济订货批量的确定订货批量是指消耗一次订货费用一次采购某种产品的数量。经济订货批量(Economic Order Quantity, 简称EOQ)，就是按照库存总费用最小的原则确定出的订货批量, 这种确定订货批量的方法就称为经济订货批量法。例:某物品的年需求量为3000单位，物品的单位成本（单价）为12元，平均订货成本为20元/每次，平均库存持有成本为25%。在这种情况下，订货量的变化对库存成本的影响从表中可以看出，当库存总费用最小时，订购成本与库存持有成本是相等的。这时，订购批量为200，每年订货15次。表4-10订货批量对库存总成本的影响 1. 经济订货批量的计算公式假设： (1)需求稳定，单位时间内的系统需求恒定。(2)订货提前期L不变。(3)每次订货批量Q一定。(4)每批订货一次入库，入库过程在极短时间内完成。(5)订货成本、单件存储成本和单价固定不变。(6)不允许出现缺货现象。图43典型的库存模型图4-4 订购量与成本之间的关系图4-5订购量与平均库存量成本、订货次数之间的关系现暂定计划期为一年，年需求量为D,订货批量为D,每次订货的成本为C,物品的定购单价为P,年存储费率为。此时，年订货次数等于D/Q，平均库存量为Q/2，年订货成本可用公式表述为：年订货成本 = C*D/Q年存储成本则为：年存储成本 =P*H*Q/2若不允许缺货，则年总库存成本可分析如下：年总成本年购入成本年订货成本年存储成本即：TCC*D/Q+P*H*Q/2+P*D (4-1)利用微分法进行求解，对决策变量Q求一阶导数，并令其为零: EOQ = (4-2)例4： 某企业每年需要耗用1000件的某种物资,现已知该物资的单价为20元，同时已知每次的订货成本为5元，每件物资的年存储费率为20%，试求经济订货批量、年订货总成本以及年存储总成本。解：经济订货批量等于 EOQ = = = 50(件) 年订货总成本等于 = 100(元) 年存储总成本等于 = 100(元) 2. 经济订货批量的敏感性例5：某建筑批发商需要定期从一个供应商那里购进水泥。水泥在一年之中的需求是非常稳定的。去年，公司一共出售了2000吨水泥。估计每次订货所需花费的订购成本在25美元左右，存储成本为水泥价格的20%。公司购进水泥的价格为每吨60美元。它每次的订货量应该是多少？ 解：水泥的经济订货批量为：EOQ = = =91.287（吨）当订货量=91.287时，总成本=C*D/Q+P*H*Q/2 = 252000 /91.287+ 600.291.287/2=1095.545（美元）当订货量=100时，总成本= C*D/Q+P*H*Q/2 = 252000/100 + 600.2100/2=1100（美元）每个地点的平均库存=141/270（单位）总的平均库存=702=140（单位）（比原来1个地点的平均库存100多了40%）每个地点的订货频率=1500/141=10.6(原来为15次)每个地点的订货费用=10.620=212 （元）每个地点的库存持有成本=701225%=210 （元）每个地点的库存总费用= 212+210 =422 （元）库存总费用= 4222=844 （元） 表4-11计算结果的比较表当单价为20元时： EOQ= = 50(件)最低总库存成本为： TC = 1000=20200元5/50+2050/2+10000.2=20当单价为18元时： EOQ = 53(件)= 52.7 当订货批量Q = 80件时总库存成本最低: TC = 1000=18142.5元5/80+1880/2+10000.2=18第3节固定订货间隔期一、经济订货间隔期的概念在定期订货系统中，库存只在特定的时间进行盘点，例如每周一次或每月一次。当供应商走访顾客并与其签订合同或某些顾客为了节约运输费用而将他们的订单合在一起的情况下，必须定期进行库存盘点和订购。另外一些公司实行定期订货系统是为了促进库存盘点。经济间隔期就是使总库存成本最低的订货间隔期，经济间隔期决定某项或数项物品应在何时发出订货，即物品的订货都是按固定的时间周期进行的。 二、基本经济订货间隔期年总成本年购入成本年订货成本年储存成本TC=DP+mC+DPH/2m=DP+C/T+DPHT/2令年总成本对订货间隔期T的一阶导数等于零，得出经济订货间隔期为：T0 =最优年检查次数为：M0=1/T0=Q0 =DT0 =D = 设检查期的库存余额为I，订货批量Q=E-I，从而 E=Q+I。最高库存数量由下式给出：E=D(TL) 最高库存数量：E=D(T+L)/N用经济订货间隔期T0 代替年总成本表达式的T，得最低年总成本公式如下：TC0 =DP+DPHT0例8：某制造公司每年以单价10元购入8000单位的某种物品。每次订货的订货成本为30元，每单位每年的储存成本为元（即PH=3）。若前置时间为10日，一年有250个作业日，问经济订货间隔期，最高库存数量和年总成本各为多少？解： T0= = =0.05（年）12.5（天） E=D(T+L)/N=8000(12.5+10)/250=720TC0=DP+DPHT0=800010+8000312.5/250=81200（元） 三、多项物品的经济间隔期*T0 =Ei = + =例9：某公司从同一供应厂家处订购七项物品。订购成本是每采购订货一次1.05元，每项物品为0.50元，各项物品的年需求量，单价及购入成本见表 4-12。若储存成本为每年20，最低成本的订货间隔期为多少？若订货提前期为个月，每项物品的最高库存数量为多少？表4-12 各项物品的年需求量、单价及购入成本将表4-12中的数据代入公式（4-9）得到 T0 =0.158（年）最低成本的订货间隔期为0.158年或1.9个月。每个月便订货一次。从公式（40）可得到各项物品的最高库存数量表4-13 各项物品的最高库存数量第4节安全库存与订货点的确定一、安全库存及其作用发生缺货现象： 单位时间内的需求量不变，但实际订货提前期大于期望订货提前期。 实际订货提前期等于其期望值，但订货提前期内的需要量超过其期望值。在实际的库存模型中，对于某一个订货周期而言， 可能出现如下三种情况：前置时间内的需求量很大，不但用完了安全库存，而且发生了缺货现象；前置时间内的需求量小于其期望值，没有动用安全库存；前置时间内的需求量大于其期望值，动用了部分安全库存。安全库存就是用来补偿在补充供应的前置时间内实际需求量超过期望需求量或实际订货提前期超过期望订货提前期所产生的需求。中转仓库和零售业备有安全库存是为了在用户的需求率不规律或不可预测的情况下，有能力供应他们。工厂成品库持有安全库存是为了零售和中转仓库的需求量超过其期望值时补充它们的库存。如果无安全库存，当前置时间内的需求量超过其期望值时，便会产生缺货现象。这时每追加一单位安全库存，都会对缺货具有预防作用。在下列情况下要保持较高的安全库存量： 缺货成本高或服务水平要求较高； 储存成本较低； 需求量的波动较大； 前置时间的波动较大。二、安全库存的确定1概率方法图4-7较高需求的分布图 2服务水平方法 四种常用的服务水平： 按订购周期计算的服务水平； 按年计算的服务水平； 需求量服务水平系数； 作业日服务水平系数。按订购周期计算的服务水平=1-有缺货的订购期数/订购期总数=l-P(MB) P(MB)=P(s)=1-按订购周期计算服务水平 =有缺货的订购期数/订购期总数 计算安全库存与订货点：安全库存= Z 这时：订货点=期望平均值+安全库存例10：已如某物品按订购周期计算的缺货水平为0.125，年需求量为l8000单位，每次订购费200元。每单位每年的储存成本为5元（即PH=5），采购提前期为1日。采购提前期内需求量的概率分布如表4-14所示。确定订货批量和订货点。 Q0= = =1200(单位)E(M)=MP(M)=300.025+400.1+500.2+600.35+700.2+800.1+900.025=60(单位)由表4-14中P(s)行数据查得0.125所对应的订货点应为70单位，安全库存量为10单位。该固定订货量系统将按订货批量为1200单位，订货点为70单位。 三、订货点的确定订购点是指企业发出订货单时库存的储存量。确定订货点必须掌握以下五种数据： 全年需要量以及经济订购批量；预计平均每天（或每周）的正常耗用量；预计每天（或每周）的最大耗用量；订货提前期的正常天数（或周数）是指从提出订货申请直至收到订货的期间。安全存储量，是指为了防止临时用量增加或交货误期等特殊原因而预计的保险储备量。（一）连续检查系统的订货点的计算1需求与订货提前期不变时订货点的计算R 订货提前期内的平均需求=dL式中：R订货点，以单位计；d单位时间内的系统需求,常用日需求量； L订货提前期（前置时间），常用日为单位。例11： 以例4数据为背景，假定每年有250个工作日，订货提前期为10天，求其订货点的库存储备量。解：订货点的库存储备量为： R dL 1040(件)1000/2502需求与订货提前期可变时订货点的计算*订货点= 订货提前期平均需求+防止供给不确定性的安全库存+防止需求不确定性的安全库存订货提前期平均需求订货提前期平均需求=订货提前期平均需求 防止供给不确定性的安全库存防止供给不确定性的安全库存=提前期变化量平均需求例12：平均提前期为21天，标准偏差为5天，服务水平为95%时的提前期变化量为多少？查正态分布表，可以得出服务水平为95%时，对应的正态偏差为1.64标准差，这样，就可以计算出提前期变化量为：21+51.654=29.2天防止需求不确定性的安全库存防止需求不确定性的安全库存=需求的标准偏差服务水平因子 例13：提前期为3周，提前期变化为1周，需求的标准偏差为20，服务水平为95%时的安全库存为多少？查正态分布表，可以得出服务水平为95%时，对应的正态偏差为1.64标准差，这样，就可以计算出安全库存为：安全库存=201.64 =65.6（二）定期检查系统订货点的确定*定期检查系统的最大库存= 提前期和检查期间的平均需求 +防止供给不确定性的安全库存 +防止需求不确定性的安全库存 =(提前期+检查期) 平均需求 +防止供给不确定性的安全库存 +防止需求不确定性的安全库存 例14：提前期为3周，检查期为4周，每周的平均需求为76，标准偏差为12.5，提前期变化1周，服务水平为95%时的最大库存为多少？查正态分布表，可以得出服务水平为95%时，对应的正态偏差为1.64标准差，这样，就可以计算出最大库存为：最大库存=（3+4）76+176+12.51.64=666第5节一次性订货量的确定一、已知需求量与可变前置时间情况下的决策方法例15：某商店准备圣诞节期间向外国客人销售圣诞树。已知某批发商供应圣诞树前置时间的概率分布如表4-15所示(表中X表示实际的前置时间)。假如需求从12月1日开始发生，要求按时到货的概率不小于85%，问应何时发生出订单?表4-15 批发商供应圣诞树前置时间的概率分布表若不允许缺货，则应在最长的前置时间之前订货，即在12月1日之前16天发出订单。如要求圣诞树按时到达的概率不小于85%，由表4-15中P(XL)行数据查得前置时间应为14天，即应在12月1日之前14天发出订单。二、已知前置时间与可变需求量情况下的决策方法（一）期望值法例14：某批发商储存一批圣诞树供圣诞节期间销售。由于短期内只能供应一次订货，所以他必须决定订货的数量。每单位的购入成本2元，售价为6元。订购成本可以忽略不计。未售出的都分只能作为木柴按每单位1元出售。节日期间用户对该批发商圣诞树需求量的概率分布如表4-16所示(订货量只能为10的倍数)。该批发商应订购多少单位?表4-16 节日期间用户对圣诞树需求量的概率分布表4-17 益损值表（二）边际分析法现有订货量增加一单位的条件是：p边际损失/（边际利润+边际损失+边际缺货成本）例15：根据例4-14中所给资料，用边际分析法决定订货量。表4-18 某物品的需求量及其概率例18：B公司每年春天在公司的灌木苗圃中起苗销售，估计起苗和整枝的成本为每棵2.5元，将树苗送到零售商的平均装运成本大约是每裸0.5元，售给零售商的单价为5元。如果树苗起出而未售给零售商，则将全部损失掉，但不必付装运成本。公司规定销售量必须以万棵为单位。若过去订货量的概率分布如表4-19所示，应当起出多少棵树苗才能便利润最大?表4-19 订货量的概率分布表解：p边际损失/（边际利润+边际损失+边际缺货成本） =2.5/(2+2.5+0)=0.55根据表4-19中所给的数据，销售不少于3万棵的概率为0.70，销售不少于 4万棵的概率为0.45。为获得最大利润，应起出3万棵树苗。三、需要说明的问题虽然库存分析往往将重点放在重复订购的物品上，但由于一次性订货问题订货过程中的误差无法根据实际发生的需求进行纠正，库存控制的决策难度较大。各种季节的、宗教的和文化的因素都会导致对物品的一次性需求，从而有必要进行一次性订货的分析。对于某些类型的企业，一次性订货的库存分析比重复性订货的库存分析还要重要。如根据用户的特殊订货进行生产的加工厂、建筑企业和特殊项目(如造船、运载火箭和通讯卫星等)中，一次性订货分析就显得更为重要。在这些情况下，对一次订货的库存分析应予以足够的重视。第五章 库存管理的相关问题第1节新设备备件的库存管理 一、新设备备件库存特点设备是企业物质系统的重要组成部分，是企业生产与再生产的重要物质与技术保证。新设备采购并使用，其部件和整件的损耗是未知的。在确定使用新设备之前，必须确定能维持其维护和修理的初始供应量。新设备的初始供应量的确定一般是根据制造商的建议来确定的。制造商给出试验和模拟测试该新设备的结果报告，它指明了该新设备中部件的使用以及整件替换的期限。二、新设备备件库存的确定确定新设备的备件库存数量，必须掌握设备的故障发生规律，根据故障发生规律来确定其备件的库存数量。通过研究发现，在设备使用的不同时间阶段，设备的故障发生率是不同的。故障发生率是指单位时间内故障发生的比率。所引入的新设备或产品有一个重要的特征，即其使用备件和元件的“浴盆曲线”效应。“浴盆曲线”效应第2节逆向物流 一、逆向物流利用库存物品的可追踪性 (如通过条码)可以处理和计算退货，这就是逆向物流。逆向物流涵盖了有关再利用材料与物品的所有活动，收集、拆卸和处理用过的产品、零件或者原材料，以使它们有效地再利用。回收物流与废弃物流都属于逆向物流。二、逆向物流的处理逆向物流的处理有两方面含义：1，是将其中有再利用价值的部分加以分拣、加工分解，使其成为有用的物质重新进入生产和消费领域。2，是对已丧失再利用价值的废弃物，从环境保护的目的出发将其焚烧，或送到指定地点堆放掩埋。对含有放射性的物质或有毒物质的工业废物，还要采取特殊的处理方法。 逆向物流的流向图三、逆向物流的意义逆向物流处理得好，可以增加资源的利用，可以降低能量的消耗，可以减少环境污染，不仅有重要的经济意义，而且有重要的政治意义。对逆向物流的重视已是迫在眉睫。它可变废为宝，化害为利，创造经济价值和社会价值，为人们提供优美环境，促进人与自然的和谐统一。第3节多余物品的处理 一、多余物品多余物品或称为多余物料，包括废料、富余物料和陈旧物料。废料是在现时条件下不能使用的物料。它可以通过再加工成为有用的物料，在无明显价值时也可扔掉。富余物料是由于某种原因产生积压的良好物料。陈旧的物料是由于设计变更、式样改进、型号变化或者技术进步而不再存在需求的物料。 物料的存在使存货周转率降低，使库存系统的经济效益变差。为了保持库存系统的有效性，应制定处理多余物料的决策准则。二、多余物品的识别企业应及时查出并处理多余物料。一般可用自定的某些原则确定物料是否多余，例如将一年内不常用的物料划为多余物料。对于多余物料，当下式成立时保留在库；反之则应考虑加以处理利用： P(M)P/(FV)1 （5-1）这里P(M)P为物品在当年内的期望收入，FV为储存支出。当期望收入大于支出时保留在库，反之则应进行处理，以后需用时再购买。由于多方面的原因，某些适用的库存物品的库存水平也会过高。为了降低存货费用，应及时鉴别出超诸物品并进行处理。为了确定超储的数量，可以计算物品的经济供应期数。超过经济供应期数的部分应进行处理。由于： 额外增加的储存费+残值收入=额外的购入费即： NPIsF+PsIs=PIs这样，经济供应期数的计算公式为：N=（P-Ps）/(PF) （5-2）上述决策准则事实上是假设库存