管理理论的启示.doc

现代企业理论：反思与启示企业理论是过去二三十年间中发展最为迅速、最富有成果的领域之一，它与博弈论、信息经济学、激励机制设计理论及新制度经济学相互交叉，大大地丰富了微观经济学的内容，改进了人们对市场制度及企业组织运行的认识。纵观现代企业理论的主要代表人物及其主要观点，不难看出现代企业理论于渊源于三个命题，其中包括引发现代企业理论的一个核心命题“企业是什么？”，以及促进现代企业理论发展的两个派生命题“企业的边界在哪里？”、“企业的内部是如何运作的？”。以科斯、威廉姆森、张五常、阿尔钦等现代企业理论主流的代表人物分别从不同的角度给出了各自的观点。然而，当我们把企业理论与企业实际相比较时，发现现代企业理论并不能完全合理地解释企业现实，不能为现实中企业的管理、企业的发展演化提供足够的理论指导。基于此，本文对现代企业理论进行了评价，并尝试通过现实情况分析对企业理论补充一些新的观点。一、来自企业实际的启示现代企业理论基本上试图回答以下问题：企业是什么？企业的边界是如何决定的？企业内部的权力应该如何分配？对这些问题的回答对我们理解企业和企业的运作有很大的帮助，但如果将企业理论与企业实际比较，不难发现以上的回答是不够的。那么，企业理论应该研究什么？理论只有与实践相结合，才能正确地认识事物，才能指导实践。当我们研究企业时，我们面对的是一个个企业实体，这些企业有不同的名称、不同的营业地址、不同的经营范围，这属于个体间的差异，企业的共性是什么？首先，企业为何存在？如果将企业理解为经济组织没错的话，企业应该是一个以盈利为目的的组织。人是理性经济人，无论是资金的提供者、技术的提供者、劳动者或企业管理人员，当成立企业的决策时，他们首先考虑的就是经济利益，如果企业预期能给他们带来经济利益，他们就愿意成立企业，而当已成立的企业预期（从长远角度）不能为其增加经济利益甚至导致其亏损时，他们就会退出并解散企业。而是否成立企业的决策是由经济人做出的，因此，企业之所以会成立，是因为他们能给企业的参与者带来相关的经济利益。扩大开来讲，任何组织的存在都有一定的目的，企业是以盈利为目的、学校以教书育人为目的、警察局以维护社会治安为目的等，总之如果通过组织的形式能更有效地实现某种目的组织就会成立，只不过因不同组织的面临的不同外部性问题，有些组织由自然人发起成立、有些由社会机构发起成立、有些由国家行政发起成立。如果按照科斯理论，企业是为节约交易费用而成立，那么企业节约了谁的交易费用？这个主体怎么确定？警察局的成立是为了降低社会成本，同样也涉及到一个主体问题？因此，笔者认为交易费用理论对企业性质的理解比较抽象、片面，这样就不难理解为什么交易费用经济学最终将企业抽象为契约、制度安排、企业产权安排，而与企业的组织、运营、管理等现实问题相背离。企业具有什么样的特征？从法律的角度上看，企业必须向相关的工商行政管理机构登记注册，并满足企业成立的条件，比如资金、人员、经营场所等经营条件，企业的经营范围必须符合相关法律要求。从经济角度看，企业是一个商业实体，它拥有一定的客户，并向他们提供某种产品或服务，以此获取回报并盈利。从组织状态上看，企业都拥有一定的组织结构体系，这个组织结构体系具有不同的职能层次、不同的职能部门，不同的人员之间都有一定的分工。从文化角度看，企业组织成员对企业价值和信念体系共有的感知和描述形成了企业的文化，企业文化会在一定程度上影响组织成员的行为方式。 企业何以生存和发展？企业的生存发展离不开内部资源的配置和对其赖以生存的环境的适应。内部资源的配置取决于企业的管理决策，与企业管理相联系，企业生产什么、如何生产，以及企业的采购、财务、营销等。同时，企业的生存发展离不开外部环境，企业从市场上获取资源，通过向社会提供产品或服务获取客户的认可，企业的经营范围、经营方式要符合相关法律要求，总之，企业的生存和发展受市场、政治、经济、法律等环境的制约，现代企业问题的重点不是对所给定资源的配置，而是如何应对非预期的变化。因此，企业理论要这站在企业主体的立场上来考虑企业所面临的现实问题：企业存在的目的是什么？企业的特征是什么？企业如何生存、发展以实现原有的目的？笔者认为，对这些问题的回答将会打破目前现代企业理论的研究领域，真正把企业理论引向对企业现实问题的关注，更好地为企业服务。二、企业的性质：企业的社会性根据上述对企业现实的分析，企业应该是一个具有一定组织结构的法律实体、经济实体、和社会实体，企业的本质属性是社会性。本文在此对企业的社会性做一下阐述。首先，什么是社会？马克思主义社会观认为，社会是以特定的物质资料生产活动为基础、以一定数量和质量的人口为主体而建立的相互交往和运动发展的社会关系体系。社会的主要特征是：社会以人群为主体；社会以人们的物质生活活动为基础；社会以人与人的交往为纽带；社会来源于自然又超越自然，是特殊的自然。环境、人口、文化和劳动是社会赖以生存和发展的基本要素。企业是一个以盈利为目的的经济组织，企业通过适应社会而生存发展，因此，企业是一个社会经济实体。企业的性质有两点：经济性、社会性。企业的经济性体现在：企业的最初成立是为了盈利或实现资本的保值增值；企业的所有生产要素都必须从市产上购买，并通过生产产品、销售产品或提供服务得以经济上的补偿；企业几乎所有行为的出发点都要考虑与其相关的经济利益。企业的社会性则主要表现在企业适应社会而存在和发展。企业的经济性和社会性是一个事物的两个方面。企业的社会性表现：1.企业本身是一个社会单元。根据马克思对社会的定义“社会是以特定的物质资料生产活动为基础、以一定数量和质量的人口为主体而建立的相互交往和运动发展的社会关系体系”。企业正是以特定的物质资料生产（或提供服务）为基础的生产组织，企业拥有一定数量的员工，这些员工分别具有不同的专业技能、从事不同的岗位工作，企业内部的职工之间也存在由于正式组织和非正式组织而形成的人与人之间的关系。因此，企业也是一个小的社会单元，具有社会的特征。2.企业的生存和发展依赖于其外在的社会环境。德鲁克在谈到“企业是什么”这个问题时强调指出 ,企业的本质在自身之外,在社会之中 ,即企业是一个以满足社会需求为目的 ,把人们联合起来的社会机构。企业是一个存在于社会之中和社会中其他个体相互联系相互作用又不同于其他个体的社会主体。企业从社会中吸取其所需要的生产要素，如社会资本、技术、雇员、原材料等，社会是企业获取生产要素的源泉。企业依据社会的需要生产产品、销售产品，只有所生产的产品能够得到社会的认可，能够满足社会的需要，企业才能生存和发展。企业的行为必须受到社会制度的制约，比如企业生产、财务、营销等必须符合相关的法律要求。企业在本质上是一个作为植根于社会和社区而受到公众利益影响的“社会机构”。随着社会经济的发展 ,现代企业正在被赋予越来越多的社会责任 ,企业的存在已经不是一个单纯的经济问题 ,而是一个重要的社会问题。现代企业存在的前提是处理好与利益相关者的关系问题，也就是必须处理好与所有者、顾客、股东、员工和社区等社会主体的相关利益，只有这样，企业才能更好生存。从这个意义上讲 ,企业已经超越了作为一个经济组织所承载的经济功能，而是具有较强的社会功能。3.企业是社会分工的延续与深化。企业是社会分工的标志和结果，企业分工是以社会分工为基础的，没有社会分工、没有交易，就不会存在企业。同时，企业分工又是社会分工的延续与深化。在企业组织内部，这种分工更加精密化、专业化、 企业之所以不断深化分工，正是因为分工能提高效益，正如斯密在他著名的制针工厂的例子中所说明的工厂内部的分工大大提高了生产效率。总之，企业依赖于社会而生存发展，并与社会其他个体相互作用，相互促进。与其说企业是对市场替代，不如说企业是对社会的替代，包括对社会分工、社会关系的替代。三、企业的边界是多维的关于企业的边界问题，笔者认为首先应弄清楚什么是企业的边界。“边界”的字面意义是国家或地区之间的界线，是用于界定某一地理区域范围的一条线，目的是将该范围与其他区域范围相区别，不会重叠。企业的边界应该是企业的规模，是一个企业区别于其他企业的界线，但企业边界的量度如何确定，仍值得探讨。科斯理论认为企业是对市场交易的替代，企业的边界是由边际交易费用和边界成本决定的，并没有对什么是边界进行具体地解释，但根据科斯理论的研究背景可知科斯主要关注的是企业的一体化问题，也就是企业是否需要纵向一体化或横向一体化，是否需要把企业外的交易纳入企业内进行，因此，科斯所理解的企业边界（规模）应该是企业的交易量或交易范围。张五常认为企业不是对市场的代替，而是一种合约代替另一种合约，因为企业的概念本身就是模糊的，因此也没有明确的边界。但企业到底有没有边界呢？企业的边界如何量度？笔者认为，企业当然是有边界的，没有边界的主体是不存在的，否则如何区分不同的企业？在现实的社会中企业确实有规模的大小，况且企业经营的目标就是不断发展壮大，因此，尽管可能有不同的定义方式，企业的边界确实存在。笔者认为企业的边界应该是区分不同企业的界限范围，根据企业经济性、社会性特证，企业应该是一个社会经济实体，是多维、立体的有机体，企业的边界是包含经济、社会等方面的多维边界要素共同决定的，企业的边界维度应包括其注册资本、总资产、销售额、净资产、净利润、经营范围、销售量、市场范围、市场份额、雇工人数、占地面积、企业成立时间等等。企业边界是怎样形成的？企业首先取决于企业内部各构成要素的相互影响、相互作用，企业是一个经济实体，其自身有着不断成长的动力。但是企业同样是一个社会个体，与社会其他方面的力量相互作用、相互促进、相互制约。因此，企业边界的不同维度在内外力的作用下相互联系、相互影响，共同决定着各个维度的边界，也决定了企业整体的边界。企业要发展，就必须明确边界形成的原因，企业边界扩张的机制，从企业现实边界出发，从边界的各个支撑要素去均衡突破。在各个支撑要素没有延展到位的时候，单方面突破的风险是很大的，因此，要注意企业各边界维度的协调发展。神武盖世的拿破仑不断开疆辟土，终不能避免滑铁卢，成吉思汗及其子孙们不断扩张江山，全盛时期的蒙古帝国面积逾3500万平方公里，然而却没有能力统治当地人民的反抗，最后蒙古大帝国土崩瓦解，战争是这样，企业也莫不如此，巨人集团、德龙系的倒塌都无不与其无度扩展有关。因此边界管理是企业管理的重要方面。 企业理论是近些年新兴的一个研究领域，虽然威廉