差旅费管理制度(修改).doc

湖南汉森制药股份有限公司员工差旅管理制度为配合公司业务需要，加强与外界的联系，以实现公司经营目标，必要时，公司需调派员工出差。本公司所有员工受命出差，除实行费用“大包干”的销售人员外，悉依照本制度办理。一、员工出差依下列程序办理：出差前应填具“出差申请单”（见样单）。出差期限由派遣主管视情况需要，事先予以核定，并依核准权限呈核。“出差申请单”一式两份，一份经核准后交部门主管以备查，另一份由员工自存，差旅完后据以填报“差旅费报销单”，并作为“差旅费报销单”的附件。出差申请单（样单）出 差 人职别出差终点差 期年 月 日起至 年 月 日止计 天行动路线交通工具出发时间暂支差旅费出差事由核准意见部门主管：分管副总：总经理：申请人：二、出差费用原则上由个人先垫付，回公司后及时报销，需大额支出的差旅费或其他费用或必须的备用金需经公司分管财务的副总或总监批准方可暂支。三、出差的核准权限规定如下：（一）一般员工：三日内由部门主管核准；三日以上十五日以内由分管副总核准；十五日以上需经总经理核准。（二）中层管理人员：三日内由分管副总核准，三日以上需经总经理核准。（三）高层管理人员：一律由总经理核准。四、出差途中除因病或遭逢意外灾害或因工作实际需要，经电话请示，主管批准延时外，不得因私事或借故延长差期，否则，除不予报差旅费外，并依情节轻重论处。五、差旅员工应自觉遵守国家法律、法规和客户单位规章制度，切实维护企业形象。六、差旅完后应于次日向主管书面汇报任务完成情况，反馈市场信息，有特殊情况不能及时汇报时，应向主管说明事由。七、差旅费按一日一单填报，即依序逐日粘贴当日费用票据，填写当日报销单，然后汇总填写总报销单。差旅费报销，原则上应在返差后三天内完成，并应严格执行报销标准，不得虚报。员工在公司所在城市内出差的交通费用，如为不常市内出差员工，应在返差当日或次日内报销：如为经常市内出差员工（如采购员等），可一周报销一次，但必须有主管记录。其它市内费用的报销亦应详细说明用途。八、出差旅差费分为交通费（中长途交通工具）、住宿费、伙食补助费、市内交通费和其它开支等。其报销办法为：（一）出差员工乘坐的火车、轮船、飞机及其它中长途交通工具（不包括出租车）按可乘坐等级据实报销。1、出差员工可乘坐交通工具等级标准人 员飞 机动车组列车特快列车普快列车其它中长途交通工具高层管理人员高级职称人员普通舱一等座硬席车软席车按实报销中层管理人员中级职称人员普通舱二等座硬席车硬席车按实报销其他人员经主管副总批准乘坐经主管副总批准乘坐硬席车硬席车按实报销注：“动车组列车”包括高速动车组旅客列车（G）、城际动车组旅客列车（C）、动车组旅客列车（D）、旅游旅客列车（Y）；“特快列车”包括直达特快旅客列车（Z）、特快列车（T）；“普快列车”包括快速列车（K）、管内快速列车（N）、普通旅客列车（不带字母的四位车次）和临时旅客列车（L）。 2、交通费开支办法乘坐火车从晚上八时至次日晨七时之间，在火车上过夜六小时以上的，或连续乘车时间超过12小时的，可购同席卧铺票（但非中层以上管理人员不得购特快列车卧铺票），而不买卧铺票节省下的费用，原则上全部发放给本人，但为了计算方便，规定按本人实际乘坐的火车硬席座位票价折算的一定比例发给。（1）乘坐普快列车的，按普快列车硬席座位票价的60发给；乘坐特快列车的，按特快列车硬席座位票价的30发给（非中层以上管理人员不发给）；乘坐动车组列车的，不发给。（2）夜间乘坐长途汽车、轮船普通舱超过六小时，每人每夜伙食补助20元，乘坐火车卧铺或乘坐火车座位享有票价补助的，不再进行伙食补助。（3）对非夜间乘坐，或乘坐时间未达到标准的无上述第（1）、（2）条所列补助。（4）对符合夜间乘坐且乘坐时间又达到规定标准的，因到达时间问题，需当夜住宿的，其补助由自己选定一项，不得同时享受票价夜间补助和住宿补助。（二）出差员工的住宿费、伙食补助费、市内交通费实行“分项计算，总额包干，调节使用，节约奖励，超支不补”的总额包干办法。1、员工出差的住宿费、伙食补助费、市内交通费包干标准。见下表：出差员工费用包干标准出差地点总额住宿费伙 食补助费市 内交通费备注市内离厂2公里以内0000离厂2公里外，20公里内100010离厂20公里外80502010市外省会城市130803020不含京、沪、穗、深圳地县级城市及乡镇90602010北京、上海广州、深圳1601004020附注：高层管理人员和高级职称（享受高管待遇的）人员住宿费标准在上述基础上增加200元；中层管理人员（包括总监、正、副部长，正、副车间主任）以及中级职称人员住宿费标准增加100元。2、住宿费、伙食补助费、市内交通费开支办法：（1）住宿费在规定的限额标准内凭据报销（应为正式旅馆业发票，且开具规范，加盖公章，开具日期和住宿日期相符，否则无效），实际住宿费超过规定限额标准的部分自理，不予报销。住宿费按出差实际住宿天数计算。（2）出差员工住在办事处、亲友家，无住宿发票的，需事先向上级领导报告，报销时本人书面说明，按限额标准报销50的住宿费。（3）出差员工不允许接受对方单位或个人提供的吃、住、游、玩等接待，如确因工作需要，需事先向分管副总或总经理报告，经同意后方可接受，回公司后报账时书面说明。包干标准内未实际发生的吃、住、行等费用不在包干费用中报销。（4）伙食补助费、市内交通费按出差自然（日历）天数计算。晚上八点后出发或中午十二点前到达的（以乘坐交通工具的票面时间为准）其伙食补助费按全日标准的50%报销，市内交通费按全日标准报销。（5）自备交通工具（指本公司提供或业务单位提供，包括随车押运）不论市内、市外、省外还是特区都无市内交通费补助。但随车跨省押运人员，连续押运路程在300公里以上的（途中未住宿），每天另补助30元。（6）员工出差期间，市内交通费、伙食补助费包干使用，不再凭据报销该两项费用。（7）员工乘坐飞机的，往返机场的民航专线大巴费用，可在出差员工市内交通费包干范围之外凭据报销。购买火车票确需发生订票费用的，经分管部室领导同意后，在每人票次20元以内凭票据实报销。（8）确有必要由公司提供私车公用交通补贴的公司高管，司机及相关各种费用公司不予报销，所补贴的费用在当年12月份按标准限额凭有效发票一次报销。3、下列出差员工不实行“总额包干”的办法，其报销办法将视具体情况而定。（1）到其它单位学习、见习、支援及各种工作队、医疗队、讲师团等人员。（2）到外地参加会议和各种训练班人员。（3）公司认为不宜实行“总额包干”的执行特殊任务的出差员工。（三）其它开支标准1、出差员工携带与公务无关的人员出差，其切费用由个人自理。2、出差员工绕道到非工作需要的地方，其增加的一切费用自理。3、出差员工在出差期间，因游览或非工作需要参观的一切费用，均由个人自理。