人民币跨境结算洗钱风险研究.doc

人民币跨境结算洗钱风险研究 随着我们对外贸易的增长和人民币的国际化，周边国家的人民币流通数量大幅增加。人民币跨境流通对于反洗钱工作带来了挑战。调研报告主要论述了人民币跨境流通的现状，人民币跨境流通条件下反洗钱的重要性，人民币跨境流通对反洗钱带来的影响以及在人民币跨境流通条件下有效履行反洗钱职能的几点建议。一、 引言尽管人民币尚未完全可兑换，但是随着中国经济实力的不断增强和采取贸易用人民币结算的政策，周边国家和地区流通的人民币规模不断扩大，在有些国家和地区出现了代替当地货币的趋势。这一新的经济现象引起了国内外决策层和理论界的广泛关注，很多学者研究人民币跨境流通的原因和影响。人民币境外流通可以增加我国的铸币税收益，对发展我国的国际贸易和吸引外国投资有帮助，因此我国政府把我国外汇管理体制改革的长远目标定为实现人民币的可自由兑换，进而实现人民币国际化。目前就人民币跨境流通对经济影响分析的文献中，多数只谈到人民币跨境流通会给我国带来的收益，少数文献即使谈到了人民币跨境流通的风险，也只是分析了宏观层面的风险，在分析宏观层面上的风险时，往往也只谈了人民币跨境流动对我国独立货币政策的威胁。其中，一个非常重要的风险就是洗钱。所谓洗钱，是指将犯罪所得及其收益通过交易、转移、转换等各种方式加以合法化，以逃避法律制裁的行为。洗钱活动不仅帮助犯罪分子逃避法律制裁，而且还助长新犯罪的滋生，扭曲正常的经济和金融秩序，损害金融机构的信誉，腐蚀公众道德。在当前经济全球化、资本国际化及信息技术高速发展的情况下，随着走私、贩毒、黑社会有组织犯罪、偷税逃税、贪污贿赂、金融诈骗等犯罪活动的大量产生，洗钱活动在国内外日益猖獗，并与上述犯罪活动密切交织在一起，不仅破坏社会信用基础，严重威胁金融安全、经济安全，而且引发一系列社会政治问题，严重威胁国家安全和社会稳定。特别是自美国911 恐怖袭击事件以来，恐怖活动的日益猖獗，有效防范和打击洗钱活动已经成为许多国家的共识。二、人民币跨境流通的规模和原因境外流通人民币的数量。根据2000 年边贸总量，旅游人数，并按边境贸易70% 采用人民币，境外旅游人均日消费380 元，港澳地区人员往来携带2175 元人民币测算，全年跨境人民币流通量估计超过100 亿元。2002 年因边贸和跨境旅游导致的人民币跨境流通规模估计达120 亿元。如果考虑到地下经济、边民互市及统计误差等因素，2002 年实际的人民币跨境流通规模估计在1200 1400 亿左右。至于海外人民币的存量，他们测算结果为50 亿元人民币左右，但如果将地下渠道的人民币交易考虑进来，估计海外人民币的存量在50 120 亿元之间。瑞银华宝的一项报告显示，目前在香港较为稳定的人民142币存量大约在500 亿至600 亿元，不稳定的流量也有500 亿元左右。目前人民币主要在与我国接壤的国家( 地区)流通。我国地域辽阔，边境海岸线长，接壤的国家( 地区) 有俄罗斯、蒙古、朝鲜，越南、缅甸、老挝，新加坡、马来西亚，泰国，印度，巴基斯坦等国家和香港、澳门、台湾地区。对这些国家和地区而言，人民币已逐步成为一种可接受的货币。在欧盟部分成员国、一些独联体国家，日本、美国和巴西等拉美国家也可以看到人民币流通。我国陆地边界线总长为2 万多公里，与我国接壤的国家有15 个。这样与我国接壤的国家的居民就多了一个持有人民币的理由-通过边境贸易购买我国的商品和劳务，不与我国接壤的国家的居民也更放心地持有人民币，因为除了与我国的居民进行交易时可以使用人民币外，与我国周边国家的居民进行交易时也有可能使用人民币-因为他们需要使用人民币来和我国进行边境贸易。另外，分布在世界各地的华人很多。旅居国外的华人华侨有3000 多万，而台湾的许多媒体和专家则认为有6000 多万。几乎在世界上任何一个国家和地区都可能碰见华人。不管这些华人的国籍是否还是中国，由于他们和自己的国家有着千丝万缕的关系，在和外国人交易时，他们是比较愿意接受人民币的。大量华人的存在使外国人碰见华人并与华人进行交易的概率很大，这可以增加外国人对人民币的兴趣。人民币跨境流通已呈现出区域化的雏形及不断扩展的态势。当然除了边境贸易的发展拉动人民币跨境流通外，人民币的跨境流通还得益于以下几方面的原因: 一是随着我国经济的不断增长，国力的不断增强，且在金融危机的背景下，人民币汇率稳中有升，加大了周边发展中国家持有人民币的信心，人民币在边境一线广泛使用，人民币已逐渐成为周边国家持币及边贸结算货币首选。更为特殊的是，缅甸掸邦东部第四特区人民币已取代缅币成为主要流通货币。该特区几乎不使用缅币，缅特区政府的财政预算按人民币计算、财政收支全部使用人民币，特区银行比照中国的银行办理业务并在中国境内打洛口岸我金融机构开列了人民币公司账户，办理人民币现金存取及转帐业务。二是周边国家外汇储备少，用人民币进行边贸结算可节省外汇。三是双边贸易、投资、旅游等发展较快。四是双边银行不通汇或通汇不方便，加大了用其它外汇结算的难度，人民币结算尤其是人民币现金结算快捷、方便。五是云南省出口周边国家产品享有最早实行边境贸易人民币结算退税的优惠政策，人民币的跨境流通在此区域具有得天独厚的优势。人民币跨境流通可分为跨境流出主要有以下渠道: 一是出境人员携带人民币，这是人民币跨境流动的主要渠道; 二是中方企业境外投资以人民币现金投资为主，约占总投资额78%; 三是通过边境小额贸易及一般贸易流出; 四是赌博、贩毒等大量人民币款项通过地下钱庄、地摊银行汇出境外; 五是劳务输出等。人民币跨境流通回流国内的主要渠道有: 一是边境贸易与人民币结算顺差回流; 二是非居民在境内的存款; 三是外方银行吸收人民币存款转存境内银行; 四是在境外投资获得的收益回流等。三、人民币跨境流通对边境反洗钱带来的影响1 人民币跨境流通现金占比多，银行转帐结算占比少，人民币跨境流通具有极强的隐蔽性，加大了反洗钱的监管难度虽然边境贸易通过银行进行人民币结算实行免税政策以来，通过银行转帐结算的数额大幅增加。中方银行与境外银行就款项的结算建立的联系及业务合作，但款项结算方面的业务合作还处于起步阶段，中缅、中老、中越双方仍还没有广泛的建立起快速、便捷的通汇渠道，双边经济技术合作、劳务输出、工程承包及其它边境贸易基本上都还采用现金交易，边民互市交易也基本上使用现金结算。加之边境线较长，出入境渠道多，人民币在边境地区出入境频繁、流量大，使用频率高，大量滞留境外。现金形式的人民币跨境流通游离于银行体系之外，具有极强的隐蔽性，加大了反洗钱的监管难度。2 存款帐户实名难，加大反洗钱的监管难度根据人民银行2006 年颁布的金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法的规定，金融机构应当在大额交易发生后的5 个工作日内将下列大额交易通过其总部或者由总部指定的一个机构，及时以电子方式向中国反洗钱监测分析中心报送4。对大额交易的上报基本来源于对存款帐户的监测，对可疑交易的上报也主要依赖于对存款帐户的监测及判断。但境外个人在我国境内开立存款帐户，由于实名翻译的原因，实名难以确定，另外开户所依据的“边民出入境通行证”频繁更换，加之存在大量的中缅、中老双重国籍人员，真实身份143难于界定; 外国企业由于没有相关的文件依据，无法取得合法的开户手续，无法纳入账户管理系统进行管理。客观上加大了对大额及可疑交易监测及上报的难度，也加大了反洗钱工作的难度。3 境内外地下钱庄、地摊银行的存在，为人民币跨境流通、洗钱提供了隐形通道在调研中发现境内商业银行在边境一线提供货币兑换业务及结算业务还处于起步阶段，基本都还未经营双边货币兑换业务及结算业务，由此催生了境外地下钱庄和地摊银行的大量存在，以及境内地下钱庄的隐形存在和地摊银行的显形存在。边境中方商业银行在不经营双边货币兑换业务及结算业务的条件下，境内外地摊银行和地下钱庄的存在便利了双边货币兑换及款项的结算，同时也为走私、洗钱和贩毒等各种非法活动提供了便利。由于境内地摊银行、地下钱庄的非合法性，使人民币的跨境流通逃离于人民银行和银监会等监管机构的监管范围，这就加大了反洗钱的难度。4 出入境限额管制不严1993 年1 月，国务院颁布国家货币出入境管理办法，规定人民币出入境限额管理制度和申报制度，禁止擅自运输和邮件夹带人民币出入境，目前的限额是每人每次2 万元人民币。2003 年8月，国家外汇局和海关总署颁布携带外币现钞出入境管理暂行办法，规定出入境人员携带外币现钞超过等值5000 美元，必须向海关书面申报。虽然出境人员携带人民币现金有2 万元、携带外币现金有等值5000 美元的限制，但查处不严，部分口岸也由于查检场地、检测设备的原因难以查处。这就给人民币现金跨境流出入带来了一定的便利，给洗钱带来了一定的机会。四、在人民币跨境流通条件下有效履行反洗钱职能的几点建议1 金融机构特别是商业银行要加大对大额交易和可疑交易的监控在人民币跨境流通的条件下，边境一线商业银行应对大额和可疑交易进行严密的上报和监控，积极配合公安、边防、海关等有关部门，重点打击和查处地下钱庄、地下汇兑活动，控制非法跨境资金流动。深挖地下钱庄案件中的上游资金线索，从严查处境内商业银行来源及用途不明的巨额资金汇出、汇入和划转，从机制上堵死非法资金在境内的流通渠道，防范来源于贪污、贿赂、黑社会、贩毒、走私等的洗钱活动。2 进一步加强现金管理，限制大额现金交易结算严格控制非法所得以现金形式进入银行体系是有效防范和打击洗钱犯罪的关键。反洗钱和现金管理部门要密切配合，必须加强和细化边境地区银行现金交易大额和可疑支付交易报告管理方法，要求商业银行充分利用居民身份联网核查系统等手段严格区分居民和非居民，对资金的来源及其合法性进行审核，对可疑资金和交易提出进一步处理意见等。制定相应法规积极引导、推广和运用票据、银行卡等各种转账支付工具进行转账结算，限制大额支付交易的现金结算，以此来堵住一部分现金洗钱。3 建议中国人民银行尽快与东盟国家签订双边银行结算协议，尽快搭建人民币跨境及境外支付清算系统当前，边境地区结算渠道不畅，是制约边贸发展、阻碍人民币现金回流和有效开展反洗钱工作的瓶颈。建议加强我国与周边国家金融的高层交流，积极为沿边省、地州( 市) 金融机构搭建与周边国家金融机构的沟通、交流平台，加快推进我国沿边地区与周边国家的合作，尽快推动建立中外银行间的双边协议，使双方银行间可以互相开立结算账户和设立代理行关系，或者通过创新思路，在条件允许、风险可控的前提下，将国内金融机构延伸到境外，尽快建立合法通畅的资金汇路，将大量游离于银行结算体系之外的现金交易纳入正规渠道进行，以准确把握人民币跨境流通的真实情况，防止利用现金结算进行反洗钱的经济犯罪。4 健全基层人民银行反洗钱组织机构，充实反洗钱人员，提高反洗钱队伍素质洗钱犯罪属于典型的高智能型犯罪，利用复杂的金融交易和种类繁多的金融工具，这些都使得反洗钱工作不仅需要有一大批精通金融、计算机、结算等专业知识的专业人才，还需要又懂侦查、经济、法律、贸易、英语等综合技能的复合型人才。大额和可疑交易报告员负责辖内涉嫌经济和金融犯罪情报的收集、分析、初步核查以及移交上报工作。信息员、报告员队伍应当具备较高的政治觉悟，精通金融业务，对洗钱活动的规律和特征有比较系统的认识，了解反洗钱工作流程和情报要求的标准，真正领会合规工作与情报工作以及整个反洗钱工作的紧密联系，切实履行合规义务并能够按照有关法律法规的要求严守反洗钱工作秘密，因此，提高144信息员、报告员的素质很重要。5 在人民币跨境流通的条件下加强反洗钱的国际合作边境地区的洗钱行为具有跨国特点，跨国特点决定了反洗钱国际合作的必要性。洗钱犯罪是无国界犯罪，集中体现在洗钱活动的跨国性、洗钱主体的跨国性和洗钱对象的跨国性。加强反洗钱国际合作主要体现在: 在反洗钱立法方面迅速与国际接轨，以奠定反洗钱国际协作的基础; 积极参加有关打击洗钱的国际公约、条约、协定和国际组织，加强国际间的司法协作，这方面的协作主要包括洗钱犯罪证据方面的协助、对犯罪收益的没收、对犯罪分子的引渡等; 加强国际间情报信息和反洗钱技术的交流，实现信息互通、资源共享，打击国际间的洗钱活动。6 在人民币跨境流通条件下，解决实名存款制的实名翻译问题2000 年4 月，国务院颁布个人存款账户实名制规定，从根本上否定了匿名账户存在的合法性。但境外个人到境内银行机构存款存在将缅、越、老挝名字翻译成中文名字的问题。不同的翻译人员可能对同一个人的名字翻译出不同的名字来，由此对翻译机构的认定，翻译人员资质的认定还有待进一步研究。同时在名字翻译上对存款者及吸收存款的银行的便利性也值得研究，在调研中了解到，云南西双版纳现只有一家认定资格的翻译机构，在州府景洪，境外非居民在西双版纳的边境磨憨口岸、打洛口岸等地的当地农业银行或其它银行存款，还必须乘车前往景洪指定的翻译公司翻译姓名后再返回当地银行开立存款帐户，往返路途长，手续烦，建议能否就在当地银行内部解决姓名翻译问题。7 适当放宽出入境人员携带人民币、外币现金的限额以及加强口岸的硬软件建设我国规定出入境人员最多携带2 万人民币的现金，此