信用管理 第八章 企业担保管理 课件 PPT.ppt

第八章企业担保管理 重点掌握的名词 1 担保 P 176 2 合同风险 P 179 1 担保有什么作用 P1762 担保管理的目标是什么 P1773 担保业务控制流程有哪几个环节 P178 P1844 订立书面合同时保证的内容应该有哪些 P1855 抵押合同的内容应该有哪些 P1876 一般保证和连带保证有什么区别 P185 学习中应注意以下几点 动产 存款 现金 有价证券 成品 半成品 原材料 交通工具等 不动产 是指土地以及房屋 林木等地上定着物 动产质押和权利质押的区别 担保案例分析 提供担保欠考虑代人还债苦难言 案情1 原告 西安纺织城信用社被告 陕西西安市华港设计装饰工程公司被告 西安韩森寨百货大厦韩森寨百货大厦是西安一家颇具知名度的老商厦 为促进经营 他们于 年对大厦进行整修 招聘西安市华港设计装饰工程公司为其装修 年 月 华港公司因流动资金不足向纺织城信用社提出申请贷款 万元 并由韩森寨百货大厦提供担保 纺织城信用社与华港公司 韩森寨百货大厦分两次签订借款合同 两笔贷款各 万元 借款时间同为 个月 韩森寨百货大厦为这两笔贷款担保的范围包括主合同中规定两次贷款金额及利息 违约金 损害赔偿金和实现债权的费 用 合同签订后 纺织城信用社两次向华港公司发放贷款共计 万元 贷款到期后 信用社多次向华港公司催收没有结果 遂诉至西安市灞桥区人民法院 灞桥区人民法院经过审理 依照 借款合同条例 中华人民共和国担保法 的有关规定 判决华港公司偿还纺织城信用社贷款 万元 剩余利息 5万元 并按银行规定承担贷款罚息 韩森寨百货大厦对以上债务负连带清偿责任 判决发生法律效力后 灞桥区法院在执行中 已从提供担保的韩森寨百贷大厦为纺织城信用社执行回 万元的资产 目前该案仍在加紧执行中 分析说明 这本来是一起事实清楚 案情简单 法律关系明确的借款担保纠纷案件 但它给人们的启示却是深刻的 为人提供担保可谓助人之举 不仅不能从被担保方的交易中获取好处 而且要为被担保方的 交易风险承担连带责任 因此 为人们提供担保应该谨慎从事 细致 准确地考察被担保交易的风险 被担保方的资信程度 还应与被担保方签订反担保合同 为人提供担保应坚持 救急不救穷 的原则 救急 可帮人度过暂时难关 走向兴旺 皆大欢喜 救穷 为不具备或根本没有偿还能力的人提供担保 到头来将会连自己也保不住 韩森寨百货大厦正是吃了这样的苦头 国家担保法施行后 有效地规范了担保行为 银行等金融企业应切实按规定 制度做好核保工作 减少和防止国有资产的流失 反担保的担保责任 案情2 贝龙公司拟从美国引进一套先进设备 需筹集800万美元的资金来购买 除了其本身的自有资金外 打算贷款100万美元 1992年4月 贝龙公司与某银行签订了借款日全部还清贷款本息等 应银行的要求 贝龙公司找了华发房产公司作为担保人 由华发公司向银行出具了不可撤销的担保函 对贷款合同项下的100万美元及利息承担担保责任 同时 华发公司考虑到担保责任太重 提出要求贝龙公司再找一方提供反担保 贝龙公司遂找到科尔电子有限公司向华发房产公司出具了不可撤销的反担保函 保证在接到华发公司书面通知后七天内归还借款方向贷款方所欠的借款本息 反担保合同自担保合同生效之日起生效 贝龙公司引进设备后 效益并不象预期的那样好 一直处于亏损状态 1993年5月22日借款到期后 贝龙公司无钱还贷 银行在催讨无果后 于1993年7月8日起诉贝龙公司和担保 方华发公司 判决华发公司偿还贝龙公司所欠的借款本息 判决生效后 华发公司找反担保方科尔电子有限公司 要求其代为偿还 但科尔电子公司一直置之不理 而此时 法院强制执行从华发公司的帐户中划走了25万美元 华发公司无奈 就去法院起诉了贝龙公司和科尔电子公司 要求两被告偿还所欠的借款本息 法院受理此案后产生两种意见 一种意见认为此案的标的为100万美元及利息 因为两个担保中担保的范围均是100万美元及利息 另一种意见认为此案的标的应为25万美元 因为原告目前只损失了25万美元 讨论 1 反担保合同中反担保人的责任是什么 2 你认为法院哪种意见是正确的 判决 法院最终判决两被告连带向原告偿还被告贝龙公司所欠的贷款100万美元的本息 原告在留下被法院划走的25万美元后 将余下的75万美元本息立即归还银行 分析说明 反担保的出现使担保变得复杂起来 所谓反担保 是指反担保人向主合同的担保人提供的担保 也就是担保的担保 在存在反担保关系的场合 共包括一个主合同和两个担保合同 这三个合同既相互联系又相互独立 1 担保人的担保责任主要是保证债务人能及时偿还债务 在债务人不履行时 由担保人代为履行或承担连带责任 2 反担保人的担保责任主要是在担保人代替债务人履行了债务之后 保证债务人能及时向担保人偿还其代为履行的债务 若债务人未按时履行此债务 则由反担保人代为履行或承担连带责任 综上所述 华发公司起诉科尔电子有限公司的标的应为25万美元 法院应判决科尔电子有限公司偿付原告25万美元 至于贝龙公司尚欠的75万美元本息 应由法院强制华发公司履行 华发公司履行后再要求科尔电子公司偿还 而不能将二者合在一起 当然 华发公司既可以要求科尔电子公司将75万美元本息交给其 然后再转交给银行 也可要求科尔公司直接交给银行 但华发公司却不可以代替银行作为诉讼主体要求法院判决科尔公司偿还这75万美元 二 华发公司提起反担保的诉讼标的应为25万美元 而不是100万美元本息 因为起诉时华发公司只代为履行了25万美元 因为债务人的根本偿还对象是债权人 在担保人未代为偿还之前 担保人不能要求债务人向自己履行债务 法院的第二种意见是正确的 定金案例分析题 五金交电公司与某电视机厂签订一份购销5000台彩电的合同 双方在合同中约定公证生效 又约定10日内 五金交电公司应按总货款的15 向电视机厂交付定金 合同未经公证 五金交电公司即向电视机厂交付了定金 电视机厂接受了定金 合同履行期满 电视机厂无法供货 引起诉讼 五金交电公司要求电视机厂双倍返还定金 电视机厂则以合同尚未生效提出抗辩 问 本案应如何处理 案例答案从本案来看 该合同中虽有经公证后合同生效的条款 但合同中又有交付定金的条款 五金公司给付定金时 电视机厂并没有以合同未经公证尚不生效为由而拒收 而是收取了定金 由此应确认双方的合同已成立并生效 定金合同亦已有效成立 故应判决电视机厂双倍返还定金 某贸易发展公司要求某省机械制造厂承担保证责任案 广东省某贸易发展公司 以下简称贸易公司 在汕头市物资交流会上 与湖南省某县生产资料服务公司 以下简称服务公司 签订了一份购销合同 双方商定 贸易公司供应服务公司嘉陵摩托150辆 单价1225元 由于贸易公司考虑到这批货物价款总额比较大 对于自己在交付货物后对方交付货款的能力表示担忧 因而提出要求服务公司提供担保 由于双方单位距离较远 考虑到采用抵押方式对于自己行使权利不便 于是贸易公司拒绝了服务公司提出的以自己的营业 场所用来提供抵押担保的要求 服务公司先后提出几家本县的企业作为保证人 都被贸易公司认为这几家企业名不见经传而拒绝 后服务公司找到本省的一家省级企业某机械制造厂 贸易公 司这才同意 于是贸易公司与该机械制造厂签订了保证合同 机械制造厂保证在服务公司没有能力支付货款时自己代为支付 贸易公司据此向服务公司发了货 后经多次向服务公司催要货款均被拒绝 事实上此时的服务公司已经负债累累 根本无力付款 贸易公司于是向保证人机械制造厂提出请求 要求其承担保证责任 偿付该欠款 在多次请求均被拒绝的情况下 贸易公司向人民法院提起诉讼要求该机械制造厂承担责任 法院在审理中查明 此时的机械制造厂已多年亏损 正被债权人诉请至法院请求宣告其破产 于是贸易公司以普通债权人的身份进入了破产程序 由于机械制造厂的所有财产均已被抵押给其他几位债权人 在有优先受偿权的债权清偿完毕以后 财产已经所剩无几 贸易公司的损失没有得到应有的赔偿 2 造成本案这种结果的主要问题是什么 1 保证人有什么作用 3 贸易公司从中应吸取什么教训 问题 赵某诉某个体木料加工厂双倍返还定金案 赵某因准备结婚 与邻村村民李某的个体木料加工厂签订了一份加工承揽合同 合同中规定 加工厂为赵某加工一套新式组合家具 材料费 加工费共3000元 于婚期一周前交货 赵某先支付600元作为定金 合同签订后 赵某如数支付了定金 但一周后 李某提出资金紧张 木料缺乏 为按时交货 请赵某再预付600元 赵某表示同意并支付了600元 在距离赵某婚期前半个月 李某因在自己的木料加工厂内吸烟不慎引起火灾 将所有木料烧成灰烬 眼看所定做的家具已经不可能得到 赵某只好到商店花4000元购买了一套家具 婚后 赵某找到加工厂要求李某双倍返还所预先支付的1200元货款 李某以火灾是不可抗力为由拒绝双倍返还 只同意原数返还 双方诉至法院 2 定金与合同预付款有什么区别 1 如何认定定金的法律效力 3 李某应返还赵某多少钱款 问题 大众面粉厂诉某建筑公司处分质物纠纷案 大众面粉加工厂 以下简称面粉加工厂 与某建筑公司签订了承揽合同 双方在合同中约定 由建筑队为面粉加工厂建一座磨面机房 工程造价为8万元 工期为一个月 由于其他单位欠面粉加工厂20万元货款未还 面粉加工厂无力预支工程款 因此 面粉加工厂以自己所有的1000袋富强粉作为担保 双方随即签订了质押合同 合同签订后 建筑公司即进入工地进行施工 此时 恰逢阴雨天气 建筑公司也没有适当的仓储库房 致使面粉部分受潮 建筑公司担心面粉受潮变质 随即通知面粉加工厂 要求其拉走面粉或者提供其他担保 但面粉厂对此