会理县农村信用社柜员制考核暂行办法.doc

会理县农村信用合作联社柜员制考核办法（试行） 第一章 总 则第一条 为了加强会理县农村信用合作联社柜员制的管理，确保柜员制安全、稳定和高效运行，根据中华人民共和国会计法、四川省农村信用社综合业务系统会计业务基本操作规程、四川省农村信用社柜员制管理暂行办法和四川省农村信用社综合业务系统出纳业务基本操作规程，结合会理县农村信用合作联社柜员制管理暂行办法及相关制度规定特制定本考核办法。第二条 本办法内容包括信用社主任、前台柜员、后台柜员、各职能部门四部份；本办法适用于按季对信用社主任、前台柜员、后台柜员、各职能部门工作质量考核的依据。第三条 本办法根据柜员制网点运行管理情况，以柜员制网点为考核单位，根据各级部门日常和专项检查情况计算各考核单位的考核得分。第四条 本办法考核结果是对各柜员制执行网点的运行及管理工作的综合评价。每季度柜员制网点的信用社主任、前台柜员、后台柜员考核分为100分；各职能部门相关工作分为10分。柜员制网点的综合得分按比例折算后体现在每季度联社的综合考核中；各职能部门其考核得分占其全部质量工作考核总分的10%。第二章 信用社主任考核 第五条 信用社主任的考核事项及计分标准 一、根据符合柜员制网点的基本准入条件，未按规定及时对实行柜员制网点硬件、软件条件进行初步审核和定期检查，每次扣10分；未按规定做好柜员制网点的申报和上级部门复审的准备工作，每次扣10分。 二、未及时对上级机构提出网点柜员制实行中存在相关问题的整改落实工作并在规定期限内将网点整改的相关情况报告处理机构，每次扣10分。 三、未实行柜员制网点会计基础工作的规范化管理；未定期组织柜员进行知识和业务技能培训，每次扣10分。四、未按照安全、高效、科学的原则，综合考虑自身业务种类、存款总量、业务量、人员素质、辅助设备、经营管理、客户特点和经营环境等因素，合理确定柜员制模式和相应的劳动组合方式，每次扣10分。五、未配备与业务量相适应的柜组，每次扣10分。六、未加强柜员的责任心和风险意识，强化柜员思想觉悟、职业道德的教育；未关注柜员“八小时”以外的相关情况；未及时掌握柜员思想动态，未定期与柜员进行谈话和沟通，严防柜员道德风险；每次扣10分。七、未严格对实行柜员制网点柜员的思想品质、业务知识、操作能力等相应的上岗资格的初审，每次扣5分；未定期对柜员的业务知识和操作技能的培训和考核，每次扣5分。 八、未合理确定实行柜员制网点的人员岗位及其责任；未按规定进行岗位的定期不定期的轮换，每次扣5分；未及时检查和监督柜员操作的规范性和柜员制相关制度的执行情况；未确保各项内控制度落到实处，每次扣5分。 九、未根据柜员制管理制度及信用社其他相关制度，负责本网点柜员的考核和奖罚，每次扣10分。 第三章 前台柜员（单项、多项柜员）的考核第六条 前台柜员（单项、多项柜员）的考核事项及计分标准一、未严格按规定履行柜员制前台柜员的岗位职责，每次扣10分；未在权限内办理业务，未及时办理开销户、现金收付、转帐、汇兑以及查询等临柜业务，未坚持一户一清，做到核算准确、处理及时；擅自处理大额业务、错账冲正、抹账等特殊业务，每次扣10分。二、未按有关制度要求审查各种票证以及印鉴的真实性，未核对无误后进行账务处理，每次扣10分。三、未正确使用和妥善保管柜员岗的各种业务用章、印鉴卡及本人名章，登记本柜台所设的有关登记簿，每次扣10分。四、未按规定管理尾箱、重要单证，每次扣5分；未按规定办理网点所需现金、重要空白凭证的领缴、出售、使用、保管，确保账证、账款相符，每次扣5分。五、未严格执行联行结算有关制度，未按业务操作流程，及时准确办理相关业务，未确保账务的准确，每次扣10分。六、营业终了，未按规定进行柜员轧账，未确保所记录的流水账日终（日中）轧账试算平衡，每次扣5分；未核对库存现金及重要单证，未经主管审核无误后，共同将现金、重要单证、印章整点、封箱、上双锁，每次扣5分。七、未做好凭证的整理，印章、分录不齐全、不正确；未及时与主管办理凭证等会计资料的传递、交接工作，每次扣5分。八、未按规定做好本柜台所用的机具、设备的保养工作，每次扣5分。九、未做好门柜优质文明服务工作及领导交待的其他有关业务工作，每次扣10分。十、未及时对上级部门在在各项检查中提出相关问题的整改落实，每次扣10分。第四章 后台柜员的考核第七条 后台柜员的考核事项及计分标准一、未履行业务管理职责，未对大额资金收付、错账冲正、抹账、挂账、账户信息维护等重要业务进行实时监督；未按照权限规定，对业务及时进行审核、授权，每次扣10分。二、未每天根据系统的电子记录（分录流水表、柜员日志表、科目日结单、日计表、柜员轧账单、机构轧账单等）对前一个营业日柜员的记帐、管理和查询等所有交易以及相关业力凭证（记账凭证、原始凭证等）和资料（账户开户申请书、银行卡开户申请书、挂失申请书等）逐笔进行严格审查，每次扣10分。三、未及时审核本网点的各类业务报表及其他需要审核的资料，确保网点业务的真实性准确性，每次扣10分。四、未按规定对本网点每日现金、重要单证核对工作；未做好系统各类清算资金往来的对账工作和人民银行往来的对账工作，每次扣10分。五、未按规定保管和使用本岗需要的各种业务用章、印鉴卡等重要物品，登记本柜台所设的有关登记簿，每次扣10分。六、未合理组织调配本网点柜员劳动组合及柜员的日常管理，保证业务正常开展，未及时解决工作中出现问题，每次扣5分；未对异常情况要深入分析，未将发现重大问题必须及时上报，每次扣5分。七、未及时对前台柜员的工作进行指导、监督、检查，每次扣5分；未加强优质服务管理、内部管理与安全管理,每次扣5分。八、未指导、检查、落实规章制度的执行情况及存在问题的整改落实，未及时对相关情况和问题进行反馈，每次扣10分；未按规定核对营业网点现金、重要单证账，未按规定对现金和重要空白凭证、有价单证进行查库，每次扣10分。九、未对本人所用的机具、设备的保养工作，每次扣5分。十、未按规定完成其他有关管理的工作，每次扣5分。 第五章 职能部门的考核第八条 各职能部门的考核事项及计分标准 财务电脑部、稽核监察保卫部、行政人事部未按规定每季对实行柜员制网点的会计基础规范工作、内控制度的执行情况、硬件及设备使用及管理的合规性、人员思想素质及上岗资格、优质文明服务情况等进行指导、监督和检查，每次扣相关职能部门考核分5分。 第六章 考核与奖惩第九条 联社成立柜员制考评领导小组，县联社主任任组长、副主任为副组长，行政人事部、财务电脑部、稽核监察保卫部负责人为成员，领导小组办公室设在行政人事部，负责柜员制考核考评工作。第十条 由信用社主任每季度根据各级机构检查情况、柜员制日常运行和管理中发现的问题以及柜员完成业务的数量和质量对各个柜员进行考核评分；联社考评领导小组每季度根据各级部门日常和专项检查情况计算信用社主任及考核单位的考核得分，柜员制网点的综合得分按比例折算后体现在每季度联社的综合考核中；联社考评领导小组每季度根据柜员制网点运行的综合情况对各职能部门指导、监督、管理等工作的履职情况进行考