年度经营计划与全面预算管理实务2.0(学员版).ppt

职业总经理实战训练营之 年度经营计划与全面预算管理实务 学员版 课程摘要 企业演变模型 中国企业发展现状 没有激励机制 员工做多做少一个样 做好做坏一个样 作业没有监管 不知道员工做得怎样 企业没有制度与流程 员工不知道怎样做 企业组织职责清晰 工作不知道谁来做 公司 部门 员工没有目标 员工不知道做什么 企业短命基因 中国企业短命基因原因分析 总预算 年度经营计划与全面预算管理矩型图 ABP OBM给企业带来1大成效 ABP OBM成功落地的2大杠杆 杠杆1 绩效管理 性本善 杠杆2 日常稽核 性本恶 课程总提纲 CompanyLogo 具体化 条列式 表列式 数据化 数字 金额 百分比 时程化 时间 天数 要点 目标与工作必须量化 不要用战术的勤奋掩盖战略的懒惰 1 公司总目标之结构业绩 要点 结构业绩决定公司战略 1 公司总目标之BSC 财务指标 客户指标 学习发展指标 内部运营指标 2 部门总目标 要点 目标应分解成 目标网 一 业务方面 三 生产方面 二 市场方面 职责 前导 支援 四 研发设计 或商品 方面 五 人资方面 六 总务方面 七 财务方面 八 资讯方面 年度计划 月份计划 周进度 日重点 年度经营检讨 月度绩效评估 周会 工作日报 课程总提纲 一 承上启下的机制二 授权管理的工具三 团队共识的依据四 部属绩效的指标五 实现管理循环 公司总目标 部门目标 单位目标 个员目标 沟通 布达 沟通 布达 沟通 布达 个员年度工作计划 单位年度工作计划 部门年度经营计划书 总预算 七天 十天 两周 预估损益表 预估资金运用表 预估资产负债表 年度目标计划的展开U型图 发表 发表 发表 范本案例 具体化 条列式 表列式 数据化 数字 金额 百分比 时程化 时间 天数 一 年度检讨 二 现状分析 a 行销业务收集要点 产品发展趋势 市场变化 结构变化 对手分析 政经形势 b 研发 设计收集要点 产业发展趋势 技术的变革 经济布局 新产品上市情资 c 生产 资材 品保 收集要点 生产技术 生产设备 d 人资收集要点 劳动法 政策新规定 薪酬规定 人力资源信息 e 总务收集要点 商品行情 供应商管理 资讯力 f 财务收集要点 政府规定 金融市场利率汇率变化 证券市场 资金市场 三 部门年度目标案例 PMC部门年度目标 四 执行计划展开模式 即执行对策 案例1 PMC一个目标 案例2 采购一个目标 五 组织与配置 案例 六 教育训练 案例 PMC部年度培训计划 七 管理对策 案例 日报 案例 周会 案例 早会 八 所需支援 要点 非日常工作 九 部门预算 十 年度计划执行总表 执行计划展开模式 KPI值 执行日期 十 年度计划执行总表 课程总提纲 计划专案预算制度 计划专案预算制度 零基预算制度 PPBSPlan 计划 Program 项目 Budget 预算 System 制度 二 年度总预算内容 1 营收预算 业务单位制作财务汇总 商品别目标表 结构业绩表 2 成本预算 标准用料表 采购预估 会计汇总 3 费用预算3 1共同费用 不容易分摊 总务 水电 文具 邮寄维修等 会计折旧 3 2部门费用 归属明确 行政费用 薪酬 保险 退休金 专案费用 依照年度计划的支出 1 2 毛利 毛利 3 预估损益表 P L 4 资本支出4 1资材类资本支出 包括 原物料 由财务主管做 4 2资产类资本支出 包括 量规仪器 模工治具 生产设备 办公设备 生活设施等 各部门提供数据 附件 资金运用表 课程总提纲 战略规划 总目标 组织体系 流程系统 考核系统 执行系统 人力资源 行销系统 组织系统 案例 战略规划 总目标 组织体系 流程系统 考核系统 执行系统 人力资源 行销系统 ABP OBM成功实施 心法 想都没想到 不可能去做 管理层 知都不知道 不可能做到 执行层 听话照做 因为我们已做到了 所有层面 贵在坚持 1年得其要领 3年必有所成 5年成为专家 决策