.2决策方案的分析与选择ppt课件

决策方案的分析与选择 损益值比较法现金静流量现值法决策树方法 管理者面临的更具挑战的任务之一 就是分析决策方案 决策指定过程第五步 本章将分别在不同的情况下 讨论分析决策的方法 这种方法总的指导思想是当不同的投资方案获得不同的损益效果时 通过比较损益大小选择方案 我们知道 任何一个可行方案 都要受到以下几个因素的影响 损益值比较法 自然状态 n 各可行方案可能遇到或发生的状态 一般不易受人的控制 各类自然状态的确定 主要是根据对未来事态发展的预测 历史资料的研究等 用n表示自然状态 每种自然状态可能发生的概率值 根据以往的经验加以确定 自然状态的发生有其概率性 同时也是相互排斥的 所以他们发生的概率值总和为1即 Pj表示各种可行性方案的自然状态的概率值 损益值比较法每种可行性方案都有其损益值效果 不同的方案其损益值是不同的 损益值的获得是应用系统分析方法建立模型 应用优化方法计算出结果 影响方案的因素主要是以上三个方面 一般来说 决策者在分析决策方案时可能会遇到的情况是确定性 风险性和不确定性 下面我们将给大家介绍损益值方法在不同情况中的应用 确定性 certainty 决策 是指供决策选择的各种可行性方案所需要的条件都是已知的 并能准确地了解决策的必然结果 例如 某企业生产一种新产品 如果需求量大 则大量投资工厂的扩建 如果市场需求量小 则利用现有厂房和设备生产 其中两种状态的获利情况估算如表 如果我们能肯定市场未来的需求情况 那么就可以做出决策 假如经市场预测肯定未来对该产品的需求量大 我们选择第一方案 大量投资 工厂扩建每年可获利200万元 这就属于确定性决策 未来市场需求情况每年损益值这是个简单的例子 但确定性决策并非都如此简单 但当决策的可行性方案较多且附加许多约束条件时 还是需用线形规划来解决 风险性决策是指决策存在风险 这种决策虽然已知各种可行方案所需要的条件 但每种方案都可能出现几种不同的状态 而各种状态出现的概率是可以估定 风险性决策的主要方法有 期望值法 机会均等法 最大可能法 敏感性分析 其中期望值法应用较广 期望值法 这种方法是以期望值准则为依据 计算每个方案的期望值 以此选择其最大或最小值方案为最优方案 设 某方案可能遇到的n种自然状态 各种自然状态出现的概率为Pj 若方案1在第j种状态下的损益值为a1j 则方案1在各种自然状态下的期望值为 设有m种方案 i 1234 m 则反复应用m次 即可计算出各种方案的期望值 将这些损益期望值比较 选择其中最大者或最小者为最优方案 收益期望值最大即相应损失期望值最小 i 123 m 其中 Ei i方案的期望值 aij i方案j状态的损益值 Pj j状态的概率值 n 自然状态 实例 某机械厂为适应市场对产品的需求 可采用三个方案 一是现有工厂扩建 二是新建工厂 三是合同承包 各方案损益值及其他条件如下表 试确定决策结果 n pj aij 方案 无需求 0 3 0 1 E1 a11p1 a12p2 a13p3 a14p4 0 5 50 0 3 25 0 1 25 0 1 45 25 7 5 2 5 4 5 25 5万元E2 a21p1 a22p2 a23p3 a24p4 0 5 70 0 3 30 0 1 40 0 1 80 35 9 4 8 32万元E3 a31p1 a32p2 a33p3 a34p4 0 5 30 0 3 15 0 1 10 0 1 10 15 4 5 1 1 17 5万元 由期望值可知 新建方案最大 因此选择新建方案作为决策结果 但是 期望值掩盖了在偶然情况下的损失 所以这种决策存在风险 机会均等法 机会均等法是以平均概率作为计算期望值的依据 这是在缺乏历史资料或者历史资料很少的情况下而采取的方法 例如我们前面所讲的例子 利用此种方法就是计算概率都为0 25时各方案的期望值 取最大的方案作为决策结果 最大可能法 最大可能法就是从概率最大的自然状态选择收益最大的方案作为决策结果 如前面例子中 高需求的概率最大 而在高需求这种自然状态下利润值最大的是新建方案 故选之为决策方案 但是 如果自然状态变化不大 数目又多 且各自发生率相差较小或近似相等 不同方案在同一自然状态下收益值相差不大 在这种情况下 采用此法 可能出现较大的误差 敏感性分析 敏感性分析是指如果一个方案遇到某些因素的变化就高度敏感 很不稳定 期望收益值大大降低 那么就不应该选择这种方案 只有那种遇到不利因素变化而不很敏感 比较稳定 而遇到有利因素变化都大大增加经济效益的方案才是我们应选择的方案 不确定性决策 uncertainty 主要是供决策的各个方案存在几个不同的自然状态 而各种自然状态是否发生以及发生的概率是未知的 但可以估算不同状态下各个方案的损益值 这时的选择将取决于决策者的态度和经验 这类决策一般有三种原则来做为决策的依据 悲观原则 小中取大 从每个方案中选取最小的值 再从最小值选取其中最大值 最大值所对应的方案为决策结果 实例 某企业准备生产一种新产品 有三种可行方案 其中 新建一个车间 扩建原有车间 改造原车间的一条生产线 对新产品市场需求的情况只能作出大致的估计 三种方案在未来五年内的损益值如表 用悲观原则来选取最优方案 n 损益值 方案 本例中 新建车间方案最小值为 25万元 扩建车间方案中最小值为0 改造生产线方案的最小值为10 根据悲观原则 小中取大 故改造生产线方案为决策方案 悲观原则属于保守型的决策 比较体现了决策者稳重的行为 乐观原则 大中取大 它与悲观原则恰恰相反 其选择过程为 首先从每一个方案中选取一个最大值 然后再从最大值中选取一个最大值作为最佳方案 在前例中 一方案最大值为60万元 二方案最大值为40 三方案最大值为20 很显然 60为最大值 则最佳方案是新建车间方案 最小后悔原则 大中取小 当某一状态出现时 就会明确哪个方案为最优 即收益值最大 如果决策者原先未采用这个方案 而采取其他方案 这时就会感到后悔 后悔程度用后悔值表示 最大收益值与采取方案的收益值之差叫做后悔值 其方法是先找出各个方案的最大后悔值 然后选择最大后悔值中最小的方案为最优方案 计算表格如下 n 后悔值 方案 方案 后悔值 n 后悔值求法 高需求状态 最优方案是新建车间 a 采取新建车间方案后悔值是0 b 采取扩建方案后悔值 60 40 20 c 采取改造生产线方案 后悔值 60 20 40中需求状态 最优方案是扩建车间 a 采取新建车间方案后悔值 25 20 5 b 采取扩建方案后悔值是0 c 采取改造生产线方案后悔值 25 15 10低需求状态 最优方案是改造生产线后悔值 10 25 35后悔值是10后悔值 0所计算值填入上表最大后悔值中最小是扩建车间方案20万元 故可选为最优方案 收益矩阵单位 百万美元 方案 自然状态 n1 n2 n3 S1 S2 S3 S4 13 14 11 9 15 18 24 21 15 18 14 28 例 此例为一个银行甲 营销经理为了推广一种信用卡而制定的四种可能的战略 在制定这四种战略时 这位营销经理发现另一个银行乙也在本地区推广另一种信用卡采取了三种竞争性行为 于是甲银行的经理列出了一个模型 上表 表明甲银行的各种战略以及在乙银行采取竞争下甲银行的最终利润 在本例中 如果甲银行的营销经理是一位悲观主义者 那么他将只能想到可能发生的最坏的情况 每一种方案的最坏结果为 s1 11 s2 9 s3 15 s4 14 依据小中取大原则 他将选择s3方案 如果甲银行的营销经理是一位乐观主义者 他将选择s4 2800万美元的方案 如果甲银行营销经理用遗憾矩阵的话 他将得到另一表 遗憾矩阵单位 百万美元方案自然状态 乙竞争行动 甲营销战略n1n2n3最大遗憾值s11171717s21561015s3001315s46707如果甲选择了s2方案 而乙采用n1行动 那么甲将少获得1500万美元 最终 将选择s4方案作这样选择 甲的损失不会超出700万美元 现金静流量现值法 适用任何决策 现金静流量是指投资项目在存在的全部时间内 每年发生的现金流入量 主要是指销售收入 与现金流出量 包括投资和成本两者的差额 现金静流量现值是指各年现金静流量按一定的赢利率所换算的现值总和 其公式如下 现金静流量现值法 现金静流量现值 各年现金静流量t 年次 t 1 2 3 4 n为投资项目存在年数 r 盈利率 盈利率 回收期内平均赢利额 投资额 按现金静流量现值的大小来选择最佳方案 其值越大方案最优 实例 一项1000万元投资 存在期只有三年 资金在第一年初投入 其产品价格为25万元 单位成本为15万元 第一年生产41台 第二年生产50台 第三年生产55台 按20 的目标盈利率计算现金静流量现值 按20 的目标盈利率计算 得现金静流量现值 1000 410 1 0 2 1 500 1 0 2 2 550 1 0 2 3 1000 341067 347 22 318 29 7 18万元说明此投资方案按20 的目标盈利率计算 在三年内除按现值回收全部投资外 还多余7 18万元 此例只给一个方案 若多方案 重复此过程 选现金静流量现值最大方案最优方案 项目 建立生产线 改造现有的生产设施 直接利用现有设施 100 200 销售差 销售好 销售较好 30 100 50 50 10 20 10 未来的市场需求量大 0 5 0 2 0 3 决策树法 对于风险决策 还可以用决策树模型来进行决策 决策树模型的一般结构决策树是以方框和圆圈为结点 并用直线把它们连接起来构成的形似树状结构的图 决策树法 1 2 3 4 5 6 7 8 9 方案1 方案2 0 6 0 4 0 6 0 4 8万元 3万元 6万元 2万元 4万元 决策点 它引出分枝 代表可采取的行动 也就是说决策人必须在此做决策选择 状态点 表示自然状态 它引出的分枝概率为概率分枝 概率枝 在概率枝旁注明该种自然状态所发生的概率值 损益点 或报酬点 即为该种状态下的收益值或损失值 剪枝 表示剪枝 即淘汰枝 决策树的绘制 决策树是以方框和圆圈为结点 并用直线把它们连接起来的形似树状结构的图 它的绘制是从左到右进行的 从树根到树梢进行的 首先绘制出一个决策点代表可采取的行动 决策点引出方案枝 方案枝最少为2个 方案枝接的点为状态点 状态点代表可能发生的自然状态 状态点引出枝为概率枝 上面注明概率值 如果继续进行决策 概率枝所接的点为决策点 否则为损益点或报酬点 既为某个方案在该状态下的损益值 在这个结构中 始于决策点 终于损益点或报酬点 同时为了使决策树更直观和清晰 最后需要给决策点状态点编号 编号的顺序为从左向右 从上向下进行 并且决策点和状态点单独进行编号 绘制决策树图是非常重要的 它的正确与否 直接关系到我们的决策结果 1 2 3 4 5 6 7 8 9 方案1 方案2 0 6 0 4 0 6 0 4 8万元 3万元 6万元 2万元 4万元 8 3 6 8 决策树模型的分析方法一般从每个树梢 损益点或报酬点 开始 逐段向根部 原始决策点 进行 分析中 凡遇到自然状态都先算出期望值 减去投资 并把结果值标在状态结点旁边 凡遇到决策点 保留具有最大期望值的树枝 方案 同时剪去其他期望值相对较小的树枝 利用这种方法修剪决策树 直至根部而保留的枝 方案 即为最优决策方案 特点决策树模型不仅适用于单段风险性决策 也适用于分析多段风险性决策 它的突出特点是简单 直观 易于被广大管理人员所掌握 在管理上多用较复杂问题的决策 实例1 某地生产传统名优产品的轻工企业 为了进一步满足市场需求 拟订企业发展规划 现有三种方案可供选择 三种方案的服务期均为10年 内容如下表 单位 万元 年 可行方案 概率和损益值 实例 1 2 3 0 5 0 3 0 2 0 2 0 2 0 5 0 5 0 3 0 3 100万元 60万元 10万元 50万元 30万元 0万元 100万元 60万元 40万元 步骤1 绘制决策树 560 400 300 560 实例2 某地生产传统名优产品的轻工企业 为了进一步满足市场需求 拟订企业发展规划 现有三种方案可供选择 三种方案的服务期均为10年 步骤2 计算期望值E1 100 0 5 60 0 3 10 0 2 10 660万元E2 50 0 5 30 0 3 0 0 2 10 340万元E3 100 0 5 60 0 3 40 0 2 10 600万元步骤3 计算净收益扩建 660 100 560万元合同 340 40 300万元新建 600 200 400万元步骤4 修枝步骤5 选择净收益最大方案则为扩建 实例例2 某企业计划生产某产品 预计该种产品销路好时 概率为0 7 销路差时 概率为0 3 可采用方案有三种 方案1 建设一新车间 使用期十年 方案2 改进现有设备即维持原生产 又组成新产品生产线 使用期十年 方案3 先按方案2进行 如效果好 三年后扩建 扩建部分使用期七年 有关数据如下表 单位 万元 年 100 10 20 10 30 10 20 10 20 10 100 7 30 7 1 2 3 4 5 0 7 0 7 0 7 0 3 0 3 0 3 540 210 540 340 150 381 第一步 绘制决策树 381 第二步 计算净收益并剪枝 的净收益 100 7 160 540万元 30 7 210万元 100 0 7 20 10 0 3 300 340万元 30 10 0 7 20 10 0 3 120 150万元 540 30 3 0 7 20 10 0 3 120 381万元第三步 比较收益值 选择效益好的方案 即先改造后扩建的方案最好 实例3 几家企业准备合资兴建一个工厂 股金为二万元 投资的不确定因素是能否在当年制造出合格产品 其成功与失败的概率为0 6和0 4 在投资成功的情况下 初期可获净利4万元 如果投资失败 将损失股金2万元 若第一次投资成功 将参加新的合股投资 第二阶段投资股金为6万元 新的投资成功将获利8万元 若失败将损失股金6万元 新股投资成功与失败的概率均为0 5 问该企业领导人该如何决策 8万元 6万元 0万元 0万元 2万元 不参加 参加 成功0 6 不成功0 4 不参加 参加 成功0 5 不成功0 5 1 4 3 2 1 0 2 2 2 2 0 1 解 绘制决策树 实例3 几家企业准备合资兴建一个工厂 股金为二万元 投资的不确定因素是能否在当年制造出合格产品 其成功与失败的概率为0 6和0 4 在投资成功的情况下 初期可获净利4万元 如果投资失败 将损失股金2万元 若第一次投资成功 将参加新的合股投资 第二阶段投资股金为6万元 新的投资成功将获利8万元 若失败将损失股金6万元 新股投资成功与失败的概率均为0 5 问该企业领导人该如何决策 结点 期望值 8 0 5 6 0 5 4 3 1万元结点 期望值 0万元结点 期望值 1 4 0 6 0 4 2 3 0 8 2 2万元结点 期望值 0万元所以决策将是参加投资后再投资 实例4 华南造船厂正与外商洽谈制造商船事宜 根据外商提供的要求 只有当第 号船检验合格之后才同意签第 号或第号船的制造合同 因为这三艘船的型号不同 故能够通过检验的也不同 获利和损失也不同 试画出决策树并确定最优方案 第一步 绘制决策树 签 号 合格0 4 不签 签 号 不合格0 6 1 不签 签 号 0 9 8 7 6 5 4 3 2 0 5 0 5 0万元 5 6万元 26 4万元 65 6万元 200万元 85 6万元 200万元 65 6万元 33 6万元 85 6 65 6万元 116 8 159 68 116 8 159 68 66 64 5 6 77 44 77 44 21 376 21 376 0 7 0 3 0 5 0 5 14 4万元 16万元 0 7 0 3 签 号 不签 不签 签 号 A D C B 实例4 华南造船厂正与外商洽谈制造商船事宜 根据外商提供的要求 只有当第 号船检验合格之后才同意签第 号或第号船的制造合同 因为这三艘船的型号不同 故能够通过检验的也不同 获利和损失也不同 试画出决策树并确定最优方案 合格 合格 不合格 不合格 三 决策树法 第二步计算剪枝 结点期望值 200 0 7 0 3 65 6 140 19 68 159 68万元 结点期望值 85 6万元因159 68 85 6故剪去不签 合同分枝 结点期望值 200 0 5 33 6 0 5 116 8万元 结点期望值 65 6万元因116 8 65 6故剪去不签 合同分枝 结点期望值 77 44 0 4 16 0 6 30 976 9 6 21 376万元 结点期望值 0万元因21 376 0 故剪去不签定合同方案结论 签定 号合同 检验合格后签定 号合同 检验通过后在签定 号合同 因77 44 66 64 5 6故剪去不签和签 号合同方案 结点 期望值 159 68 0 5 26 4 0 5 66 64万元结点 期望值 5 6万元结点 期望值 116 8 0 7 14 4 0 3 77 44万元 实例5 具有竞争的多阶段决策 某企业计划开发新产品 研制费约需7万元 新产品利润主要决定于下列三种情况 1 其他企业是否引入新产品 2 本企业开展推销活动的规模 3 竞争企业开展推销活动的规模 如果其他企业不引入类似新产品 本企业开展推销活动能获得最大利润 如果其他企业也引入类似产品 新产品的利润就取决于本企业与竞争企业推销活动的效果 假如双方推销活动都有 大量 正常 辅助三种情况 试进行决策 部分已知条件在决策树上给出 A B C 1 2 3 4 5 6 7 8 引入0 6 不引入0 4 大量0 5 正常0 4 辅助0 1 0 6 0 2 0 2 0 1 0 2 0 7 4万元 6万元 12万元 3万元 5万元 11万元 2万元 4万元 10万元 20万元 16万元 12万元 0万元 第一步 绘制决策树 研制 不研制 大量 正常 辅助 大量 正常 辅助 5 6 5 8 5 8 8 5 8 20 8 20 12 16 0万元 第二步 分析图中 A为本企业的决策点 本企业是否研制产品有二个待选方案 一个是研制 另一个是不研制 如果不研制 其新产品开发研制利润为0 若研制就有其他企业是否引入两种状态 估计其他企业引入概率为0 6 不引入的概率为0 4 B C为本企业的第二次决策 决定本企业采用大量 正常 辅助三种推销活动 如果其他企业不引入 则本企业的推销效果不受其他企业影响 此时采用推销活动为大量 正常 辅助 其分别获利20万元 16万元 12万元 如其他企业引入新产品 则该企业无论采取什么样的推销活动都会受到其他竞争企业的影响 利润就会减少 第三步 选择方案结点 期望值 4 0 5 0 4 6 0 1 12 2 2 4 1 2 5 6万元结点 期望值 0 2 3 0 6 5 0 2 11 0 6 3 2 2 5 8万元结点 期望值 0 1 2 0 2 4 0 7 10 0 2 0 8 7 8万元B决策可以剪去大量 正常 采用辅助的销售活动 结点 期望值 20万元结点 期望值 16万元结点 期望值 12万元 三 决策树法 C决策可以剪去正常 辅助的销售活动 结点 期望值 0 6 8 20 0 4 7 4 8 8 7 5 8万元结点 期望值 0万元则本企业决策为 引入新产品若独家经营 采用大量推销方式可获得利润20 7 13万元 若有竞争 可采取辅助推销方式 可获得利润为8 7 1万元则本企业决策为 引入新产品若独家经营 采用大量推销方式可获得利润20 7 13万元 若有竞争 可采取辅助推销方式 可获得利润为8 7 1万元 直觉决策 我们给大