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精品财务制度 龙之韵装饰公司财务制度 一、物资采购规定 1、各部门采购物品需部门经理签字后，经财务室审核通过后方可采购。 2、采购价值在200元以上的物品，需由2人以上共同办理。 3、急需物品需经部门经理批准后，方可采购。 二、固定资产的管理 1、固定资产的采购公司固定资产根据工作如需更新，需经部门经理、总经理讨论决定，确认购买后，500元以上的物品由两人以上办理或财务人员陪同。 2、公司更换或新增的固定资产，财务部应登记备案，记录固定资产厂家承诺的使用寿命、维修办法以便公司核算成本，后分配至部门，由部门经理分配至部门员工，由员工进行维护与保管，财务部每两月进行盘点一次、并检查固定资产是否破损或丢失，如因个人原因造成破损或丢失，追究责任；因其它自然因素造成的除外。 3、低值易耗品的领用，领用时登记时间，使用寿命满后可以旧换新；员工应节约用材，杜绝一切奢侈浪费行为。 三、公文及合同的管理规定 1、以公司名义向外发送的文件需经部门经理审阅，总经理签发。 2、公司外部人员文件需加盖公司印章的，需经总经理同意。 3、以公司名义对内、对外签定的合同、协议，统一由财务室负责办理。 并在办理完毕后由财务室将原件分类存档，除总经理和工程部经理外其他人不得将原合同资料借出财务室。 四、财务审批报销规定 1、公司各部门应根据工作需要，事先拟定支出计划，报总经理同意后，再由经办人按规定办理借支或报销手续。 2、公司员工报销，需填写清日期按下列审批程序经办人部门经理签字总经理签字出纳付款。 3、上述开支的必须支出，如果总经理不在，需经电话请示总经理同意后，方可予以支出，待总经理回到公司后再予以补签。 4、员工个人因私借款一律不予批准。 五、工资发放制度每月？日发放工资，节假日顺延，月工资按30天计算，事假病假不发工资，公假照发工资，缺勤迟到按考勤制度扣发工资； 六、现金管理制度每笔款项到位后，出纳要当面点清、验清，及时登账入账，出账时，先进行审核原始凭证，手续是否齐全，再进提登账，最后付款，当面点清、验清；每日下班前，进行账实核对，清点现金，如发生现金长短款及时对清； 七、材料的供应与结算方式 1、所有材料商必须与公司签订供货合同，所供材料必须符合公司质量要求，并实行“三包”制，包退、包换、包修、如材料供应不符全质量要求，造成工地损失，由材料商承担全部责任； 2、沙子、水泥、木材、扣板、管材、电线、油漆、乳胶漆、水晶柜门、中纤板门、玻璃、大理石、太合金推拉门；以上所列材料公司都有指定材料商，工程工地所需材料一律在公司指定材料商处配送，一律不得支付现金购料工程部项目经理必须严格按预算要求正确填写所需材料的品牌、型号、数量及工程名称地点，由工程部经理审核后，并签上“同意按量发货”并签名等字样，转交于财务，财务根据材料商定价标准核算总价，并对账后在材料单上填写“同意发货”字样并签名，手续齐备后，项目经理可持材料单前往材料商处订材料，材料商必须严格照单发货不可随意加量，加价或给项目经理挪用现金，否则后果自负，财务有权拒绝付款；送至工地后，项目经理申请工程部经理，客户验收材料合格，二期款到位后，方可结账；油漆材料商在工程完工后可结账； 八、工程款发放制度工程一期款到位后，工程部在财务扣除公司利润及质保金的基础上，根据工程进行拨付工程款，工程进度由工程部经理掌握，不得超付、透支、结帐前账内不得少于4000，如因超付、透支造成工程负责人携款逃跑等事件，财务、工程部承担责任，每次支款时，工程借款单必须有会计、工程部经理签字，确认方可支付，否则出纳不予支付、私自支付，后果自负。 备注每周星期 一、星期五支钱，平时不支钱， 九、工程结算制度 1、工程竣工一周后，项目经理申请结算，由工程部经理根据工程情况出示结算证明书，并经工程部评级，证明书内容填写清工程验收情况、分清延期责任以及工程相关人员的经济责任，交于财务进行对账。 2、账务接到证明后，先查清本工程所有档案资料验收单是否齐全、工程尾款是否到位、（1万元以下的工程必须要填写竣工验收单，1万元以上的必须要填写木工验收单及竣工验收单；1.5万元以上的工程按正常程序填写验收单)资料不全、尾款不到位不予结算。 3、一周内财务将工程所有款荐进行与原始凭证进行核对，并由出纳与现金账进行核对，确认无误后由出纳、会