WHVK-QP-12-01工程项目预结算控制程序A3.doc

1 目的加强工程预、结算工作的规范化管理，提高工程预、结算工作的效率，保障公司的合法权益，合理确定和有效控制工程造价。2 适用范围本程序适用于公司所有项目的勘察、土建安装工程、园林绿化工程、装修工程、甲供（三方）材料预、结算工作。3 职责3.1 成本管理部负责工程预结算的编制和审核工作。3.2 经办部门负责向成本管理部递交完整的结算资料，参与配合成本管理部的结算工作，并对结算造价进行确认。勘察、土建安装工程、园林绿化工程、甲供（三方）材料结算经办部门为项目经理部,并对结算造价确认，其中园林绿化工程还需设计管理部确认；装修工程结算由设计管理部经办并确认。3.3 成本管理委员会决定是否结算抽查。3.4 财务管理部负责结算抽查工作。3.5 财务总监和工程总监负责审核。3.6 总经理负责最终批准。4 工作程序4.1 工程预算工作程序成本管理部预结算工程师整理准备预算资料成本管理部a) 分包商选择程序确定编制人或造价咨询机构预算编制人a) 对于主体工程招标，如属费率招标，要求承包商同时编制预算编制或监督咨询机构编制预算a) 须经预结算工程师和部门经理二级审核，审核人和编制人不能重复b) 工程预算审批表成本管理部审核预算a) 工程预算审批表b) 预算书财务总监审核批准a) 主体工程如属费率招标，预算还应报总经理审批b) 工程预算审批表总经理批准4.2 工程结算工作程序a) 判断是否符合结算条件、审核结算资料是否完整，并提供：工程扣款单，工程罚款单，工程奖励单等。b) 经办人员在工程质量验收单中填写涉及结算的相关问题。经办部门接收承包商报送的结算资料经办部门与成本管理部办理结算资料移交a) 内审须经预结算工程师和部门经理二级审核，审核人和编制人不能重复；委托外审须经成本管理部复核。b) 非施工图总价包干的主体工程结算须委托造价咨询机构进行编审c) 分包商选择程序d) 工程结算造价确认书成本管理部审核或委托造价咨询机构进行审核a) 工程结算造价确认书b) 勘察、土建安装工程、园林绿化工程、甲供（三方）材料结算由项目经理部确认，其中园林绿化、装修工程结算还需设计管理部确认。经办部门确认结算造价a) 工程结算造价确认书b) 结算书工程总监审核a) 工程结算造价确认书b) 结算书财务总监审核批准a) 10万元以上(含10万)工程结算应报总经理审批b) 工程结算造价确认书c) 结算书总经理批准a) 每年年终成本管理委员会决定是否对本年度工程结算进行抽查以及抽查的比例成本管理委员会决定是否结算抽查财务管理部a) 抽查可委托外部咨询单位进行b) 采取随机方式抽查c) 结算抽验报告结算抽查5 相关文件5.1 分包商选择程序6 相关记录6.1 工程预算审批表 WHVK/QP-12-01-B016.2 工程结算造价确认书 WHVK/QP-12-01-B023 / 5工程预算审批表编号：WHVK/QP-12-01-B01 版本：C 序号：项目名称合同名称施工单位合同编号预算造价名称金额(人民币元)备 注施工单位报送预算造价小写:大写:造价咨询机构审核造价小写:大写:成本管理部审核造价小写:大写:最终确认预算造价小写:大写:成本管理部会签栏财务总监总经理工程结算造价确认书编号：WHVK/QP-12-01-B02 版本：D 序号：项目名称：施工单位:合同造价: ￥合同编号:施工单位报送结算造价：￥造价咨询公司审核造价：￥成本管理部审核造价：￥甲乙双方最终确认结算造价：￥ （大写： ）发生款项累计已付款本次发生应付工程款（元）A.合同内进度款 B.质保金C.其他D.合计实际扣款（元）E.暂缓支付款项F.水电费G.代扣材料款H.违约金J.其他K.合计实际付款D-K ￥成本管理部确认 相关部门确认项目经理部设计管理部(仅适用于装饰工程和园林环境工程)会签栏设计总监(仅适用