个人理财形成性考试答案.doc

、避税是收到税单后不去交税。（X ）2、理财规划是技术含量很高的行业，服务态度并不会直接影响理财服务水平（ X）3、个人税务筹划是个人理财规划中的一项重要内容，它是在纳税义务发生之前在法律允许的范围之内，对纳税负担的低位选择。（ Y ）4、对中国境内居民的境外取得的所得，我国不征收个人所得税。（ X）5、理财客户经理在与客户沟通时需了解多方信息（Y ）6、理财客户经理在与客户沟通时，应直接切入主题，话题不应涉及客户太多的个人或家庭问题。（ X）7、在与外向型客户进行沟通时，应做到：态度热情、多倾听，与对方建立非正式关系，切忌态度冷淡。（ Y）1. 理财顾问业务的第一步是（ D ） A. 确定客户财务目标 B. 资产管理目标分析 C. 风险分析 D. 基本资料收集2 .以下各项属于个人资产负债表中的流动资产的是（ A） A.定期存款 B.房地产 C.股票 D.债券3.描述过去一段时间内个人的现金收入和支出情况的财务报表是（ C） A.资产负债表 B.损益表 C.现金流量表 D.成本明细表4 .收集客户个人信息的方法，不包括（ C） A.填写登记表 B.与客户交谈 C.向第三人打听 D.使用心理测试问卷.5.对客户拒绝的理解不恰当的是（ D ） A.拒绝是客户的习惯性动作B.客户之所以拒绝，有可能是心理有顾虑 C.客户的拒绝行为也能为从业人员提供有意义的提示 D.客户提出拒绝，从业人员就没有回旋的余地6、属于反映个人/家庭在某一时点上的财务状况的报表是（ A）A、资产负债表 B、损益表 C、现金流量表 D、利润分配表7 .当客户对理财产品的风险产生疑虑而进一步向从业人员深究时，从业人员应当本着（ B ）的原则回答客户的问题。 A.银行利益最大化 B.诚实信用 C.坦白真诚 D.毫不隐瞒8 .我国个人所得税法规定：工资、薪金所得、以每月收入额减除费用（ D ）后的余额，为应纳税所得额。 A.800元 B.1500元 C.1600元 D.2000元9.我国个人所得税法规定：劳务报酬所得，适用比例税率，税率为（ A ） A.20% B.30% C.40% D.45%10、我国个人所得税中工资、薪金所得的适用税率范围是（ B）A、5%50% B、5%45% C、5%40% D、5%35%11、我国个人所得税中稿酬所得适用（ C） A、14%的实际比例税率 B、适用535%的五级超额累进税率C、20%的比例税率 D、适用20%40%的三级超额累进税率 12、下列项目中，属于劳务报酬所得的是（ D） A、发表论文取得的报酬 B、提供著作的版权而取得的报酬 C、将国外的作品翻译出版取得的报酬 D、高校教师受出版社委托进行审稿取得的报酬13、根据个人所得税法的规定，工资、薪金所得采用的税率形式是（ A） A、超额累进税率 B、全额累进税率 C、超率累进税率 D、超倍累进税率14、王某取得稿酬20000元，讲课费4000元，已知稿酬所得适用个人所得税税率为20%，并按应纳税额减征30%，劳务报酬所得适用个人所得税税率为20%。王某应纳个人所得税额为（ B）元。20000-20000*20%=16000*14%=22404000-800=3200*20%=6402240+640=2880 A、2688 B、2880 C、3840 D、480015、对以下（ A）征收个人所得税时，应以全额所得为应纳税所得额。A、偶然所得 B、个体工商户生产、经营所得C、稿酬所得 D、财产转让所得 16、个人理财客户最基本的需求是（ D）A、服务需求 B、体验需求 C、关系需求 D、产品需求 17、以下不属于个人/家庭资产项目的是（ D）A、收藏品 B、接受别人的礼品 C、按揭房产 D、租借的房屋18、个人资产负债表中的资产价值是按（ B）计算的。A、购置价 B、当前市场价格C、平均购置价和当前市场价格所得 D、视情况而定19、在制定理财规划时，理财师通常需要对家庭的资产负债情况进行分析，下列哪些选项中属于流动负债？（ D）A、汽车贷款 B、教育贷款 C、住房抵押贷款 D、信用卡贷款20、作为现金及其等价物，必须要具备良好的流动性，因此（D）不能作为现金等价物。A 活期储蓄 B 货币市场基金 C 各类银行存款 D 股票21、预期未来经济增长较快、处于景气周期，相应的理财措施是( C )A. 增加储蓄产品的配置 B. 增加债券产品的配置C. 增加股票产品的配置 D. 适当减少房产的配置22、在个人生命周期中的退休期，投资组合应以（ C ）为主。A.期权 B.外汇 C.固定收益投资工具 D.股票23、在预测客户未来支出的时候，理财规划人员首先应该考虑客户所在地区的（C）的高低。A.就业率 B.经济增长率 C.通货膨胀率 D.货币升值空间24、“基金定投”是一种（D）。A 消极投资策略 B 积极投资策略 C 多元化投资策略 D 平衡投资策略25、（C）作为金融工具，最适于子女教育金储备。（A）原油期货（B）活期存款（C）平衡型基金（D）成长型股票四、多选题、关于宏观经济状况对个人理财策略的影响描述中，正确的有（ A、B、E ）A.在经济增长比较快时，个人和家庭应考虑买入对周期波动比较敏感的行业资产B.在经济扩张阶段，特别是成长性、高投机性股票价值表现良好C 当经济处于景气周期时，个人和家庭应考虑增持固定收益类产品D.当经济增长较快时，应减持股票、房产等资产，避免经济波动造成损失E.当经济衰退时，企业亏损，股票的收益和价值显著下降，可能引发熊市2.处于中年稳健期的理财客户的特征是（ B、C、D ）A.理财理念是增加消费、减少负债B.风险厌恶程度提高、追求稳定收益C.适度增加财富是其理财目标 D.在资产组合中选择低风险的股票、高等级的债券、优先股等 E.尽力保全自己已积累的财富，厌恶风险3、税务筹划的特点包括（ A、C、D ）A、风险性 B、隐藏性 C、合法性 D、专业性4、下列哪些选项可能增加家庭的净资产？（ A、C ）A、 投资实现资产增值 B、增加消费C、将投资收益进行再投资 D、利用自动转账偿还信用卡透支5.获得良好的第一印象的主要方法有（ A、B、C、D） A.微笑、开朗的表情 B.诚恳的态度C.干净利落的动作 D.周到细致的服务建议书6关于投诉处理，以下说法正确的是（ A、D、E） A.积极面对，对投诉的客户怀有感恩的心 B.满足所有投诉客户的所有需求 C.积极与客户展开辩论，维护公司产品的形象 D.制定个人理财业务应急计划E.及时处理客户投诉 7、理财规划师要对客户现行财务状况进行分析，其分析的主要内容包括（ A、B）。A 客户家庭资产负债表分析 B 客户家庭现金流量表分析C 客户投资冒险心理分析 D 客户婚姻状况分析 E 对客户子女的身体状况进行分析8、客户资产通常可分为三类：( A、B、C )A现金及现金等价物 B其他金融资产C个人资产 D 股票 E. 家具五、问答题。 1、学完个人理财这门课程，你有何感受？谈谈你对个人理财的理解。学习个人理财后，我觉得，个人理财是正面的，积极向上的，它是对人一生开支和盈利的规划，同时也是对个人对家庭的一种保障，但他也有不足之处，盈利的同时伴随着风险，而保障伴随着信用危机，所以必须谨慎考虑所投入的产品，不要盲目信从，必须谨记每一种产品的收益和风险都不同，应该组合投资分散风险，任何理财产品都有风险，应该保证基本生活，余钱投资。2、个人理财规划师在提供服务的过程中要收集哪一些信息？这些信息对理财规划有何影响？ 个人理财规划师提供服务过程中要收集1、客户的个人信息2、宏观经济信息其中1、客户的个人信息包括财务信息和非财务信息 2、宏观经济信息包括：宏观经济状况、宏观经济政策、金融市场、个人税收制度、社会保障制度、国家教育、住房、医疗等影响个人或家庭财务安排的制度和改革方向这些信息对理财规划的影响1、收集信息时根本，没有信息就无法规划2、完整可靠准确的信息保证财务建议的有效性3、如无完整或正确的信息，将影响理财计划和建议的质量4、如无正确信息或关键性内容，终止提供服务，以避免出现责任纠纷3、为了降低投资风险，有人说不要将鸡蛋放在一个篮子里，你认为这话对吗？当你只有510个鸡蛋时会如何做决策呢？不要将鸡蛋放在一个篮子里，是为了分担风险这时对的，但是如果你已经做好风险保障投资后（比如已经做好预留现金、意外险、重大疾病保险后），在盈利投资方面如果你的投资不多的话，没必要这样，因为盈利性投资就是为了赚钱，渠道多了风险小了但是利润也变小了，如果我只有5-10个鸡蛋，鸡蛋太少，有把握的话，那不如放在一起，谋取最大的利润六、计算王某一次取得劳务报酬收入1万元，计算其应缴纳的个人所得税；若王某一次取得劳务报酬收入4万元，其应缴纳的个人所得税应为多少？1、收入1万元 应纳税所得额=10000-10000*20%=8000元 应纳个人所得税税额=8000*20%=1600元2、收入4万元 应纳税所得额=40000-40000*20%=32000元 应纳个人所得税税额=32000*30%-2000=7600元七、案例分析题：李先生夫妻两人都是40岁，职业是教师和医生，高级职称，均为全额拨款单位。父母已退休，都有退休金和医保。孩子上小学。目前他们两人月工资合计为11000元，每月必需生活费（柴米油盐、水电、煤气、物业费等）3000元，零用钱1500元。现在住的房子是2006年购买的新房，130平方米。家有市值5万元的股票，现金8000元，没有购买商业保险。请你试用个人理财相关知识为李先生一家进行简单的理财规划。1、 预留现金3个月生活费15000元，其中5000元为信用卡，10000元银行3个月定期存款2、 为李先生购买意外险，为李先生购买重大疾病保险，为小孩购买医保社保3、 为以后小孩上大学做准备，每月2000元基金定投剩下的钱，由于李先生抗风险能力较高，又有炒股经验，所以建议投入股票市场，谋取相对较高的回报同、收回房屋：1.承租人擅自将房屋转让或转借的;登鹳雀楼唐代：王之涣白日依山尽，黄河入海流。欲穷千里目，更上一层楼。译文及注释译文夕阳依傍着西山慢慢地沉没， 滔滔黄河朝着东海汹涌奔流。若想把千里的风光景物看够， 那就要登上更高的一层城楼。注释鹳雀楼：旧址在山西永济县，楼高三层，前对中条山，下临黄河。传说常有鹳雀在此停留，故有此名。白日：太阳。依：依傍。尽：消失。 这句话是说太阳依傍山峦沉落。欲：想要得到某种东西或达到某种目的的愿望，但也有希望、想要的意思。穷：尽，使达到极点。千里目：眼界宽阔。更：替、换。（不是通常理解的“再”的意思）这首诗写诗人在登高望远中表现出来的不凡的胸襟抱负，反映了盛唐时期人们积极向上的进取精神。其中，前两句写所见。“白日依山尽”写远景，写山，写的是登楼望见的景色，“黄河入海流”写近景，写水写得景象壮观，气势磅礴。这里，诗人运用极其朴素、极其浅显的语言，既高度形象又高度概括地把进入广大视野的万里河山，收入短短十个字中；而后人在千载之下读到这十个字时，也如临其地，如见其景，感到胸襟为之一开。首句写遥望一轮落日向着楼前一望无际、连绵起伏的群山西沉，在视野的尽头冉冉而没。这是天空景、远方景、西望景。次句写目送流经楼前下方的黄河奔腾咆哮、滚滚南来，又在远处折而东向，流归大海。这是由地面望到天边，由近望到远，由西望到东。这两句诗合起来，就把上下、远近、东西的景物，全都容纳进诗笔之下，使画面显得特别宽广，特别辽远。就次句诗而言，诗人身在鹳雀楼上，不可能望见黄河入海，句中写的是诗人目送黄河远去天边而产生的意中景，是把当前景与意中景溶合为一的写法。这样写，更增加了画面的广度和深度。而称太阳为“白日”，这是写实的笔调。落日衔山，云遮雾障，那本已减弱的太阳的光辉，此时显得更加暗淡，所以诗人直接观察到“白日”的奇景。至于“黄河”。当然也是写实。它宛若一条金色的飘带，飞舞于层峦叠嶂之间。诗人眼前所呈现的，是一幅溢光流彩、金碧交辉的壮丽图画。这幅图画还处于瞬息多变的动态之中。白日依山而尽，这仅仅是一个极短暂的过程；黄河向海而流，却是一种永恒的运动。如果说这种景色很美，那么，它便是一种动态的美，充满了无限生机的活泼的美。这不是所谓“定格”，不是被珍藏的化石或标本。读者深深地为诗人的大手笔所折服。后两句写所想。“欲穷千里目”，写诗人一种无止境探求的愿望，还想看得更远，看到目力所能达到的地方，唯一的办法就是要站得更高些，“更上一层楼”。“千里”“一层”，都是虚数，是诗人想象中纵横两方面的空间。“欲穷”“更上”词语中包含了多少希望，多少憧憬。这两句诗，是千古传诵的名句，既别翻新意，出人意表，又与前两句诗承接得十分自然、十分紧密；同时，在收尾处用一“楼”字，也起了点题作用，说明这是一首登楼诗。从这后半首诗，可推知前半首写的可能是在第二层楼所见，而诗人还想进一步穷目力所及看尽远方景物，更登上了楼的顶层。诗句看来只是平铺直叙地写出了这一登楼的过程，而含意深远，耐人探索。这里有诗人的向上进取的精神、高瞻远瞩的胸襟，也道出了要站得高才看得远的哲理。就全诗的写作特点而言，这首诗是日僧空海在文镜秘府论中所说的“景入理势”。有人说，诗忌说理。这应当只是说，诗歌不要生硬地、枯燥地、抽象地说理，而不是在诗歌中不能揭示和宣扬哲理。象这首诗，把道理与景物、情事溶化得天衣无缝，使读者并不觉得它在说理，而理自在其中。这是