广西地税局培训资料练习资料.doc

广西地税电子查账软件培训练习企业概况：奇星服饰有限公司于2001年4月成立，当年5月份投入生产，是由法人、个人共同投资兴建的生产加工型企业。企业注册资本50,000,000元，其中深圳光良时装有限公司等法人投资35,000,000元，施永贵等个人投资15,000,000元。法人代表：张浩然。主要经营范围：各种布料的购进、销售，各类服装的生产、销售，对外承接服装的加工、整理服务。该公司2002年10月被主管税务机关核准为增值税一般纳税人，拥有自主进出口经营权。现有职工151人，企业占地60000。企业基本情况纳税识别号：123456单位 名称：奇星服饰有限责任公司法定代表人：施永贵实收 资本：5605万元RMB（年末账面金额）深圳光良2018万元RMB，投资比例36%；震球服装厂1513.5万元RMB，投资比例27%；施永贵756.75万元RMB，投资比例13.50%；钱景秀756.75万元RMB，投资比例13.50%；大金集团560万元RMB , 投资比例10.00%； 经营范围：主要从事服装生产、批发及零售1新增企业和案件信息：纳税人识别号：000001 ，企业名称：奇星服饰有限责任公司；检查年度：2011年；行业：服装生产、批发及零售业，会计制度：新会计准则；案件编号：001；检查人员：admin。2. 新增企业和案件信息：纳税人识别号：000002 企业名称：XX机械有限公司；检查年度：20112012年；行业：制造业；会计制度：企业会计制度；案件编号：002；检查人员：admin。3.企业财务数据的导入，两种方式：A、直接在建立案件时的导入（XX机械有限公司）；B、在企业数据中导入（奇星服饰有限责任公司）。4. 在奇星服饰有限责任公司案件中如何导入税务数据导入并且查看导入的税务数据。6.对奇星服饰有限责任公司案件和XX机械有限公司对所以年度进行科目对应。5在奇星服饰有限责任公司案件中如何设置总账界面只显示：管理费用、销售费用宣传广告费、应收账款个人往来。6. XX机械有限公司检查案件2012年度中，如何切换财务总账的年度和控制显示期间。7. 在奇星服饰有限责任公司案件中如何对现金科目和银行存款人民币工行基本户科目进行穿透阅账。8在奇星服饰有限责任公司案件中穿透到现金科目的明细账，对摘要“降序”排序对贷方进行，找出摘要含有“报销”的所有明细账，导出excle表格和合计贷方发生额。9. 在奇星服饰有限责任公司案件中穿透到银行存款科目的明细账，对贷方金额“降序”排列，找出银行存款支出大于等于5万的明细账，并导出excle表格，然后对现金支出大于等于25万的统计合计数。10在XX机械有限公司案件2012年度中如何查看应收账款科目的往来客户，在往来客户中查找挂账业务进行疑点记录；找出应收账款中预收的并导出excle表格。11. 在XX机械有限公司案件2012年度中查看应收账款科目的往来客户，在往来客户中找到客户名称中含有“广州”的业务，对借方发生额排序然后查看，金额最大的明细账。12.在奇星服饰有限责任公司案件中对其他应收账款个人往来，查看个来往来，并对股东借款分录标注疑点。13. 在奇星服饰有限责任公司案件中如何对管理费用按期间显示，然后对当期发生借方额比较最大的查看明细账，在明细账中对借方金额排序，对可疑的疑点进行标注。14. 在奇星服饰有限责任公司案件中对库存商品和营业成本管理关联分析，并对发现的疑点进行记录。15. 在奇星服饰有限责任公司案件中对原材料和库存商品主营业务收入查看流向分析，对于异常科目查看，然后进入明细账，对于发现疑点进行记录。16. 在XX机械有限公司案件2012年度中对主营业务收入进行红字分析，对于可疑的凭证进行疑点记录。17. 在奇星服饰有限责任公司案件中对管理费用使用综合分析，并用图形显示。18. 在XX机械有限公司案件2012年度中“查找”现金支出大于10000的凭证19. 在XX机械有限公司案件2012年度中查找“制造费用水电费”科目，过滤所有凭证摘要中包含“房租”的，将其记录“疑点”。20. 在奇星服饰有限责任公司案件中利用查找过滤功能查找管费用中涉及到个人所得税疑点凭证并记录疑点。21. 在奇星服饰有限责任公司案件中查找凭证包含“捐”或者“赠”或者“送”，并且对会计科目是管理费用或者销售费用分析，对疑点进行记录。22在XX机械有限公司案件2012年度中找到在管理费用中摘要包含“酒店”或“饭店”或者“宾馆”或者“招待”的凭证，并且把是业务招待费但是列支到其他会计科目的凭证记录疑点。23. 在XX机械有限公司案件2012年度中查找应收账款对冲业务。24. 在XX机械有限公司案件2012年度中查看主营业务贷方流向，然后分别查找“贷：主营业务收入，借：现金”业务，“贷：主营业务收入，借：银行存款”业务和“贷：主营业务收入，借：现金和银行存款”业务25在XX机械有限公司案件2012年度中查看主营业务贷方流向，然后查找“贷：主营业务收入，借：现金或银行存款”业务26. 在XX机械有限公司案件2012年度中查找原材料视同销售的业务。27.查看财务报表，并利用里面的分析工具分析财务报表。28. 在奇星服饰有限责任公司案件中做存货对应和对ERP分析