库存商品盘点的管理制度.doc

重庆新睿派商贸有限公司 XRP-MY-2012006号库存商品盘点的管理制度为加强库存商品的管理，明确相关人员的保管责任，避免公司的资产受到损失，保证库存商品的真实、准确、有效，确保帐实相符。一、 盘点对象及范围 盘点对象为公司仓库、展厅的存放商品；范围包括：正价商品、滞销商品、残次商品、赠品、样品、未配送的商品等。二、 盘点责任主体1、公司财务部是所有商品数据的最终确认者，负责对整个公司商品盘点数据进行最终核定，还可以按需要对库存商品不定期组织抽盘。2、物流部和客服部是所有商品实物保管的最终责任主体，负责组织与指导库存商品的定期盘点工作。3、品牌管理人是对自己所负责商品实物进行保管的第一责任人。对商品的丢失、毁损负直接责任，直属部门主管负直接管理责任，直属部门副主管负职能管理责任。三、盘点形式1、自检自查盘点，即品牌负责人不定期对自己所保管的商品进行自检、自查，同时也是对商品管理的需要。2、公司分月份、年度对库存商品进行定期盘点抽查。3、其他事项盘点： 供应商撤柜或由于销售方式的改变等，需按品牌、品类对应盘点。 物流主管、物流副主管、客服主管、客服副主管、品牌库管员、品牌客服员等与库存商品保管的相关人员离职或工作调动时应组织盘点。发货商品差异、工作需要等情况，对仓库或展厅的库存商品进行抽盘。四、盘点要求 1、盘点是按照商品实物地理位置或按顺序见货进行盘点，严禁故意少盘、有意漏盘、抄盘、有物不盘，减少人为原因所造成的盘点差错。 2、所有盘点数据均以实物盘点数为准，严禁未经过实盘就以账面数代替商品的实存数。 3、盘点表格内信息项不得修改，若确有需要必须经所有盘点人员签字确认，方能生效，否则将追究相关人员责任。 4、盘点结束后，参加盘点人员必须经总盘点人确认盘点完毕并确认无误后方可离开盘点这个职责岗位。 5、发生盘盈、盘亏情况后，应协助商品管理人员查明原因。查明原因后，在盘点表中注明原因，并由盘点人和商品管理人员签字确认。五、盘点工作的处罚规定 为了保证公司盘点工作的规范，确保盘点工作的严肃性，特对盘点后的商品差异情况制定如下规定：1、本盘点工作的处罚规定适用于全公司仓库、展厅。 2、盘点差异的处罚规定 自检自查盘点A、由品牌负责人发现到商品有串码、串色等情况，可提交库存商品差异明细申请表。经直属部门主管、财务主管、副总经理签字审批，公司给予调整差异，免以行政处罚。 B、由品牌负责人发现商品的实物库存与账面库存不符的差异情况。a、若实存比账面库存的商品数量多，则提交库存商品差异明细申请表，公司给予调整差异，免以行政处罚；b、若实物库存比账面库存的商品数量少，则提交库存商品差异明细申请表，公司给予调整差异。缺少的商品，若能直接追究当事人，则由当事人照价赔偿；若未能直接查找出当事人，则所造成的经济损失，由相关责任人共同承担。 （即:差异库存商品保管的品牌负责人承担赔偿总额的25%；商品保管的直属部门主管承担赔偿总额的15%；商品保管的直属部门副主管承担赔偿总额的10%；余下赔偿总额的50%，由商品所管部门的其他成员共同平均承担。） c、赔偿价格以公司母婴渠道的发价计算； 公司月抽盘A、公司每月定期对库存商品进行抽盘，若发现库存商品属串码、串色的情况，每两个对应点，由品牌负责人承担行政处罚20元/次。 B、公司每月定期对库存商品进行抽查，若发现库存商品的实物库存与账面库存不符的差异情况。 a、若能直接追究当事人，则由当事人照价赔偿。 b、若未能直接查找出当事人，则所造成的经济损失，由相关责任人共同承担。（即:差异库存商品保管的品牌负责人承担赔偿总额的25%；商品保管的直属部门主管承担赔偿总额的15%；商品保管的直属部门副主管承担赔偿总额的10%；余下赔偿总额的50%，由商品所管部门的其他成员共同平均承担。） 公司年度盘点 公司每年对库存商品进行年度盘点，公司给予保管商品的部门以总存货0.03%的差错率，若超出差错率0.03%以外的经济损失，由相关责任人照价赔偿，承担方式按“公司月抽盘的处罚规定”执行。 其他事项盘点的差异，承担方式按“公司