外汇资金基础知识介绍(2007.5分行).doc

外汇资金基础知识介绍培训提纲 外汇资金交易基础知识介绍 结售汇业务知识介绍 外汇买卖业务知识介绍结售汇业务知识介绍一、基本概念和常识 1、主要几种货币及符号欧元 EUREuro英镑 GBPPound Sterling澳大利亚元 AUDAustralian Dollar美元 USDUS Dollar 加拿大元 CADCanadian Dollar瑞士法郎 CHFSwiss Franc港币 HKDHong Kong Dollar日元 JPYJapanese Yen瑞典克郎 SEKSwedish Krone丹麦克郎 DKKDanish Krone挪威克郎 NOKNorway Krone新加坡元 SGDSingapore Dollar新西兰元 NZDNew Zealand Dollar人民币 RMB(CNY)2、汇率的表示方法：汇率一般都表示为A/B=C，其中A为商品货币，B为标价货币，C为汇率（比价） 如： USD/CNY=8.0430 （1美元=8.0430元人民币）； EUR/USD=1.1870 （1欧元=1.1870美元）无论哪种标价法汇率数值的变大表示前面一种货币的上涨。3、直接标价法：是以本国货币来表示每一单位外国货币的价格，在国际上外汇市场上，大多数的汇率报价方式采用直接标价法。如1USD=7.995RMB，1USD=113.5JPY。4、间接标价法：每一单位的本国货币折合若干外国货币，本国货币的地位是商品，而外国货币是价格（英镑GBP 欧元EUR 澳元AUD 纽元NZD）。如：1GBP=1.88USD，1AUD=0.76USD。 5、“点”：汇率变动的最小单位，一般是汇率的最后一位小数如：USD/CNY = 8.0485 0.0001 USD/HKD = 7.7550 0.0001USD/JPY = 117.60 0.015、“点差”：买入价与卖出价之间的差价（双边点差）；买入价、卖出价与中间价之间的差价（单边点差）。6、市场准入：结汇、售汇业务及其相关的业务（远期结售汇、人民币与外币掉期业务）是目前外汇业务中继续实行审批制的一类业务。其市场准入、退出管理由国家外汇管理局审批管理。结售汇概念7、结售汇是指结汇与售汇的统称，结汇是指境内外汇收入所有者将其外汇收入出售给外汇指定银行，外汇指定银行按一定汇率付给等值的本币的行为。售汇是指外汇指定银行将外汇卖给用汇单位和个人，按一定汇率收取本币的行为。8、远期结售汇业务是指我行与客户协商签定远期结售汇合同，约定将来办理结汇或售汇的外币币种、金额、汇率和期限；到期外汇收入或支出发生时，即按照该远期结售汇合同订明的币种、金额、期限、汇率办理结汇或售汇。远期结售汇业务属于远期外汇买卖，即外汇兑人民币的远期交易。二、结售汇汇率制度1、我国人民币汇率的发展变化进程1994年1月1日以前，我国实行的是官方汇价和外汇调剂价格（市场汇率）并存的双重汇率体制。1994年至2005年7月21日，我国实行的是以市场供求为基础的、单一的、有管理的浮动汇率制。美元汇率从1994年1月1日的8.70元，一直贬值至2005年7月21日的8.28元左右。2005年7月22日，我国实行以市场供求为基础、参考一揽子货币进行调节、有管理的浮动汇率制，美元贬值至8.11元左右。当时规定美元现汇交易价不得超过中间价的上下浮动3。其他币种也规定了一定的浮动幅度。中国人民银行每天下午3：00公布第二天美元对人民币的中间价。2005年9月23日，中国人民银行再次扩大了交易点差，银行对客户挂牌美元现汇交易价不得超过在中间价的上下浮动1%，取消了非美元的现汇和现钞交易点差的限制，由银行自行决定对客户的现汇、现钞买卖价。2、目前我行的现行汇率规定即期结售汇牌价：从2005年12月10日起我行实行一日多价的结售汇牌价制度，牌价根据国内外外汇市场运行时间区分为交易时间点差和非交易时间点差。远期结售汇牌价采用实时询价的方式。三、结售汇业务收入计算我行的结售汇业务收入通过与客户的结售汇交易汇价与分行（总行）平盘汇价的价差来实现。举例：2006年8月23日下午3：30时的结售汇牌价交易对象币种中间价汇买价汇卖价钞买价支行与客户美元7.96967.9537 7.98557.8899 支行与分行（分行与总行）美元7.96967.96887.9704客户在支行结汇10000美元，若客户没有优惠，则支行支付客户人民币79537元，收进美元10000元：10000*7.9537=79537元。支行从客户处收进的10000美元与总行平盘，总行支付支行人民币79688元：10000*7.9688=79688元。支行从该笔结汇业务中获取收益：79688-79537=151元。结售汇收入按季从支行的3163科目（外汇结售）中转入支行的5645科目（结售汇业务收入）。四、远期结售汇业务介绍办理远期结售汇业务应遵循实需的原则，即对客户办理远期结售汇业务的外汇收支进行真实性和合规性审核。根据中国人民银行关于扩大外汇指定银行对客户远期结售汇业务和开办人民币与外币掉期业务有关问题的通知（银发2005201号）文件精神，从2005年8月23日，我行对远期结售汇业务的办理范围，交易期限进行了调整。1、目前可以办理远期结售汇业务的范围：经常项目资本项目：偿还银行自营外汇贷款； 偿还经外汇局登记的境外借款； 经外汇局登记的境外直接投资外汇收支； 经外汇局登记的外商投资企业外汇资本金收入； 经外汇局登记的境内机构境外上市的外汇收入； 经外汇局批准的其他外汇收支。2、远期结售汇汇价发布期限：7天、20天、1个月-12个月共14档。3、期限：固定期限交易、择期交易和不规则期限交易。举例：A公司于2006年8月23日向我行提出有100万美元的贸易收入需要办理远期结汇业务，1、A公司明确收汇日期为2006年9月25日；2、A公司知道收汇日期在2006年9月25日至2006年10月25日这个时间段内，具体哪一天不确定；3、A公司知道具体收款时间为2006年10月15日。币种期限中间价汇买价汇卖价交割日期美元七天796.59794.99 798.19 2006年09月01日美元二十天795.88794.26 797.50 2006年09月14日美元一个月795.24793.60 796.87 2006年9月25日美元二个月793.39 791.71 795.06 2006年10月25日美元三个月791.24 789.52 792.95 2006年11月27日现根据以上客户提供的信息和申请，分别建议客户选择不同期限的交易方式。第一种情况：固定期限交易，选择期限为1个月的远期交易，客户的结汇价格为793.60，交易日2006年8月23日，交割日为2005年9月25日。第二种情况：择期交易，选择1个月与2个月择期交易，根据价差的就差原理，客户的结汇价格为2个月的价格即791.71。交割日为2006年9月25日至2006年10月25日的任何一天。第三种情况：不规则期限交易。选择1个月与2个月之间的不规则期限交易，根据线性插值公式，计算客户的结汇价格为792.34。交割日为2006年10月15日。F=F1*（D2-D）/（D2-D1）+F2*（D-D1）/（D2-D1）4、远期结售汇的交易担保规定 根据总行有关文件要求，我行制定了中国建设银行宁波市分行外币代客资金交易业务担保规定（建甬发2005191号），对外币代客资金交易业务的担保作了规定。具体交易比率如下：期限交易担保比率美元/港币外汇买卖和美元、港币结售汇外汇买卖和非美元、港币结售汇 T+O0%0%T+1至三个月（含）2.5%5%三个月至六个月（含）4%8%六个月至九个月（含）5.5%11%九个月至一年（含）7%14%交易担保应根据每月的重估情况和交易金额和剩余期限进行调整。交易担保的方式：交易担保可以采用缴存保证金的方式，也可以采用扣减授信额度的方式。交易担保的减免：对于须经分行审批同意减免交易担保要求的，按分行统一的综合授信申报程序规定办理。 外汇买卖业务知识介绍一、 基本概念和常识1、代客外汇买卖是指拥有外汇资金的非个人客户可以通过建设银行办理所有可进行境外清算的币种的外汇买卖，即除了对美元的直接交易外，还可以进行非美元币种之间的交叉交易。交易类型包括即期、远期和调期交易。2、即期外汇买卖：是指由交易双方约定与交易当天或交易后的第二个营业日，相互交付对方所购买之货币。3、远期外汇买卖：是指由交易双方约定于未来某一特定日期，依交易当时所约定的币别、汇率及金额进行交割。4、调期外汇买卖：是指同时买卖金额相同，但交割日不同的外汇交易。就是以A货币交换B货币，并于未来某一特定时日，再以B货币换回A货币的交易。惟汇率、金额及买卖交割日，均于交易的时候确定。5、市场准入：分行及其分支机构开办代客外汇买卖业务，须经总行授权或向总行提出申请，经批准后方可开办；开办前需向当地银行业监督管理委员会派出机构进行备案。二、外汇买卖汇率1、小额（等值1万美元）即期外汇买卖报价由各级分支机构根据总行公布的结售汇牌价套算确定。2、大额即期外