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国际结算总结(1) 国际结算名词解释 1、国际结算国际结算是一项国际银行业务，指为清偿国际间的债权债务关系或跨国转移资金而通过银行来完成的跨国货币收付活动。 其中清偿国际间的债权债务关系和跨国转移资金是其基本目的，跨国货币收付是实现手段。 2、SWIFT全称Society forworldwide interbankfinancial telemunication，环球银行金融电讯协会。 SWIFT是国际银行间的非营利性合作组织，是世界各国银行间的高速电讯网络，在国际结算电子化方面影响最大。 3、FOB全称Free OnBoard装运港船上交货，即买方负责在合同规定的期限内，在指定的装运港将货物装上买方指定的船只，当货物越过船舷后，卖方即履行了交货义务。 4、CIF全称Cost Insuranceand Cost,成本，保险加运费，指卖方负责租船订舱，办理货运保险，并支付货到目的港的运费、保险费，承担货物越过船舷之前的一切风险和费用，在装运港当货物越过船舷卖方即完成交货义务。 5、代理行即两家不同国籍的银行通过相互委托班里业务建立往来关系，而建立往来关系的银行互为代理行。 6、票据出票人委托他人或承诺自己在特定时期内向指定人或持票人无条件支付一定款项的书面证据，票据作为最主要的有价证劵，被誉为“有价证劵之父”。 7、票据抗辩票据义务人提出相应的事实和理由，拒绝履行票据义务的行为。 票据抗辩是票据义务人的自我保护方式，是票据义务人所拥有的权利，主要包括对物抗辩和对人抗辩。 8、汇票出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，是出票人的书面命令，汇票的付款命令式无条件的。 9、支票出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。 10、本票本票又称期票，出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，本票不必办理承兑，也只有一张。 11、指示性抬头指可以由收款人或其委托人、指定人提示取款的汇票，指示性抬头汇票并不强制一定要收款人亲自收款，收款人可以通过背书将汇票转让给他人，由受让人以持票人身份取款，指示性抬头实现了汇票流通转让的最基本性质，使用范围十分广泛。 12、来人抬头它又称持票人抬头，不管谁持有来人抬头票据，都有权要求付款人付款，该种抬头汇票无须背书即可转让，即只要通过简单交付就可实现转让。 13、票据行为一切能够引起票据法律关系的发生、变更、消灭的各种行为，如出票、背书、承兑等，票据行为可分为主票据行为和从票据行为。 14、背书持票人以转让票据权利或授予他人一定票据权利为目的，在汇票的背面或粘单上签名，并交付给受让人的行为。 15、承兑指远期汇票的付款人在汇票上签名，同意按出票人指示到期付款的行为。 16、中心汇票指以汇票所用货币的清算中心的银行为付款人的即期银行汇票。 如以纽约某银行为美元汇票付款人的汇票。 17、T/T全称Telegraphic Transfer,电汇。 是指汇出行应汇款人的申请，通过加押电报或电传指示汇入行解付一定金额给收款人的汇款方式。 具有汇款迅速、安全可靠、费用略高的特点。 18、M/T全称Mail Transfer，信汇；是汇出行应汇款人的申请，用航空信函指示汇入行解付一定金额给收款人的汇款方式，信汇具有结算费用低、货款所需时间长的特点。 19D/D全称Remittance byBankers DemandDraft,票汇；是汇出行应汇款人的申请，开出银行即期汇票交汇款人，由其自行携带出guo或寄送给收款人凭票取款的付款方式，票汇具有很大灵活性。 20、O/A全称Open Aount，赊销；是以信用为基础的销售，卖方与买方签订购货协议后，卖方让买方取走货物，而买方按照协议在规定日期付款或分期付款形式付清货款的过程. 21、D/P全称Documents againstPayment，付款交单；指代收行以进口商的付款为条件向进口商交单。 付款交单包括即期付款交单和远期付款交单。 22、D/A全称Documents againstAeptance,承兑交单；指代收行以商的承兑为条件向进口商交单。 进口商承兑汇票后即可向代收行索取全部单据而待汇票到期时再付款。 23T/R全称Trust Receipt,信托收据；指在远期付款交单的托收业务中，当货物单据到达目的地，而付款期限未到时，进口商为尽早提货而向代收行借出单据而出具的书面凭证。 24、出口押汇出口商将代表货权的提单及其他单据抵押给银行，并从银行得到扣除押汇利息及费用后的有追索权的垫款的方式，或者指银行有追索权地向出口商购买跟单汇票或全套货权单据的行为。 25、L/C全称Letter ofCredit,信用证；是银行应开证申请人的要求，向第三者开立的承诺在一定期限内凭规定的单据支付一定金额的书面文件。 26、信开本以信函形式开立的信用证，其记载的内容比较全面，信开本信用证任何时候都是信用证的有效文本，是开证行与出口商之间的具有法律效力的合同。 27、不可撤销信用证Irrevocable L/C,指信用证一经开出，在有效期内，非经信用证各有关当事人的同意，开证行不能片面修改或撤销的信用证。 28、进口押汇inward bills；指信用证开证行应开证申请人的要求，在收到出口商或其银行寄来的单据后先行付款，待进口商得到单据、凭单提货并销售后收回货款的融资活动。 29、国际保理服务（International Factoring）:商业银行等金融机构通过向消费品出口商购买出口债权而提供坏帐担保和贸易融资等服务的综合性金融业务。 30、FCI（Factors ChainInternational）:国际保理商联合会，在国际性保理组织中规模最大且最具影响力。 其与1968年11月成立于荷兰，总部设在阿姆斯特丹。 该组织由50多个国家和地区的980多家保理公司组成的世界性联合体。 31、选期费包买商收取的其给予出口商根据商业谈判的结果来决定是否要求包买提供贸易融资的一段时间（即选择期）的补偿费用 32、宽限期又叫多收期（Crace Days）指从票据到期日至实际收款日的估计延期天数。 33、银行保函SL/C:是商业银行应申请人的要求向受益人开出的担保申请人正常履行合同义务的书面保证，银行保函又叫银行担保书。 34、反担保行Counter GuarantorBank,是接受申请人的委托向担保行出具不可撤销反担保，承诺在申请人违约且无法付款时，负责向担保行进行支付的银行。 35、旅行支票指由发行机构签发，由其自己付款，并经旅行支票购买者会签的一种特殊支付凭证，是票据的一种形式。 36、光票托收Clean Billfor Collection),是指委托人向进出口银行提交凭以收取款项的金融票据（不附商业票据）、债券、存单、存折等有价凭证，要求银行通过代理行通知付款人付款的结算方式。 37、提单Bill ofLeading,证明海上运输合同和货物又承运人接管或者装船以及承运人据以交付货物的单据。 38、多式联运根据多式联运合同，由多式联运经营人，以两种或两种以上不同的运输方式将货物从一过境内接管货物的地点运至另一国境内收付货物的地点。 39、倒签提单承运人或其代理人应托运人的要求，在货物装船以后，以早于该批货物实际装船完毕的日期作为签发日期所签发的已转船提单。 40、预借提单又称无货提单，是承运人应托运人的要求，在货物尚未装船或装船尚未完毕的情况下，预先签发的“货已装船”提单。 41、MTDMultimodal TransportDocument,MTD).国际多式炼狱年单据，级多式联运经营人签发的证明货物将以多式联运方式或将安排多式联运方式运送的合同文件。 42、推定全损指保险标的物在遇险后，虽然没有直接造成全部损失，尚有部分残值，但要挽救这些残值还需支付更多的费用，因此宁愿放弃救助。 43、共同海损当载货船舶在海上遇到自然灾害和意外事故，威胁到船货等各方的共同安全时，为了解除这种威胁、维护船货安全或者使航程得以继续，由船方有意识、合理地采取措施而造成的特殊损失或支出特殊额外费用的行为。 44、平安险（FCA）Free FromParticular Average,即单独海损不赔，是以全部损失和共同海损为承保范围的一种险种。 45、水渍险（WPA）:With ParticularAverage,即单独海损赔偿，即承保范围不仅包括平安险的责任范围（全部损失和共同海损）还包括被保险货物由于自然灾害所造成的部分损失的一种险种。 46、一切险（AR）All Risks,即承保范围为海运过程中的全部损失、共同海损、由于自然灾害所造成的部分损失以及由于一般外来原因所造成的全损或部分损失，是海运中承保范围最广的一种险别。 47、商业发票是出口商在发出货物时开立的凭以向进口商索取货款的价目清单。 商业发票是货运单据的中心和装运货物的总说明，是出口商必须提供的基本单据之一。 简答题 1、什么是国际结算？国际结算有哪些基本类型？含义国际结算时一项国际银行业务，指为清偿国际间的债权债务关系或跨国转移资金而通过银行来完成的跨国货币收付活动。 其中清偿国际间的债权债务关系和跨国转移资金是其基本目的，跨国货币收付是实现手段类型及其基本目的1）国际贸易结算，指由有形贸易引起的货币收付活动，主要目的是清偿因有形贸易而产生的国际间的债权债务关系2）国际非贸易结算，指由无形贸易引起的货币收付活动，主要目的是清偿国际间债权债务关系，跨国转移资金3）金融交易结算，指非贸易结算中，以转移资金为贸易的结算，主要目的是跨国转移资金。 2、现代国际结算有何特点？1）现代国际结算时票据结算2）现代国际结算时“凭单”收付款3）现代国际结算时以银行为中介的间接结算4）现代国际结算与贸易融资相结合5）国际结算惯例规则众多 3、国际结算中的往来银行有哪些？1）商业银行分支机构经营外汇和国际结算业务的商业银行都在海外设有分支机构。 商业银行在国内外设置的分支机构一般有以下几种形式1代表处2代理处3分行4子银行5联营银行6银团银行 (二)联行联行(Gistel Bank)就是指银行根据业务发展的需要，在国内、国外设置的分、支行。 1国内联行2海外联行（三）代理行 4、试比较分行与子银行的异同点？相同点都是商业银行的重要组成部分不同点同类分行子银行性质营利性机构间接营业机构地位不是独立的法律实体，没有独立的法人地位在法律上是一个完全独立的经营实体与总行的关系总行对分行的活动负有完全的责任子银行以其注册资本为限对其自身债务负有限责任经营范围不能经营非银行义务不仅可经营银行义务，还可经营非银行义务 4、票据的基本特性有哪些？1）票据为无因证劵2）票据为要式证劵3）票据为流通转让证劵 5、什么是正当持票人？含义正当持票人Holder inDue Course)又称善意持票人。 英美票据法对某一类持票人特定的名称。 指善意地花了对价，取得一张表面完整、合格的未到期票据的持票人。 正当持票人为票据的派生当事人。 特征 (1)所得票据表面完全正常； (2)没有过期 (3)没有发现该汇票曾被退票； (4)不知道前手的权利有任何缺陷； (5)善意地取得汇票，支付了对价，从而对票据拥有完全的权利 6、票据的基本功能有哪些？票据是商品经济中的重要工具，票据制度与公司制度都是市场经济的支柱。 从经济角度讲，票据的基本功能如下1）汇兑功能，即票据满足了在异地或不同国家之间兑换和转移金钱的需要；2）支付功能，这是票据的基本功能3）信用和融资功能，票据的信用功能克服了金钱支付上的时间间隔，是票据的核心功能，被称为“票据的生命” 7、简述三大票据法体系的特点1）法国票据法体系法国票据法体系又称拉丁法体系，是最早形成的票据法体系；法国的票据法体系对世界各国早起的票据立法影响较大，特别是欧洲国家；法国票据法的特点是注重票据的原因关系和汇兑功能，较少考虑票据的要式性特点及票据的支付功能和信用功能；法国票据法体系过于强调票据的资金关系，强调票据权利和基础合约的联系，使得票据的有效性决定于基础合约的有效性，在一定程度上阻碍了票据的流通转让，限制了票据全部功能的发挥，这与后来形成的票据无因性、要式性和流通转让性的缺点不相符。 2）德国票据法体系德国票据法体系又称日耳曼体系，是在统一德国各邦地方票据法的基础上经多次修订而形成的，内容仅限于汇票和本票；德国票据法的特点是较为注重票据的流通和信用功能德国票据法体系的形成推动了欧洲各国票据法的发展，并最终成为大陆法系票据法的代表。 3）英国票据法体系英国票据法体系又称英美票据法体系，是由英国票据法和美国票据法形成的票据法体系。 英国票据法的特点与德国票据法的特点基本相同，注重票据的流通性及信用功能的发挥；英国票据法对正当持票人及其正常流通和信用作用给予充分保护，使其与现代票据制度的基本原则特点相吻合；英国票据法对美国、加拿大、印度、澳大利亚、新西兰等国影响很大，其票据类型包括本票、汇票和支票 7、汇票的付款期限有哪几种？汇票的付款期限有两种即期汇票和远期汇票即期汇票即注明付款人在见票或持票人提示时，立即付款的汇票远期汇票即载明在一定期间或特定日期付款的汇票。 根据付款期限的表示，远期汇票有定日付款、出票后定期、见票后定期汇票三种形式。 8、为什么汇票能成为国际结算中使用最广泛的结算工具？汇票是指出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，汇票之所以成为国际结算中使用最广泛的结算工具，主要是因为汇票具有如下作用1）汇票是安全的结算工具，银行汇票的基础是银行信用，可靠性高，商业汇票多是跟单汇票，虽然付款人可能拒付，但收款人持有单据即拥有货物，拒付带来的损失可以降到最低限度。 因此对收款人而言，使用汇票风险较小。 2）汇票是方便的融资工具。 一般融资对筹资人而言都有严格的条件限制，融资难度较大，即便是银行贷款也不例外，而采用跟单汇票融资只要单据合格，银行即可提供融资。 9、简述支票出票人应具备的条件及其主要责任1）不得开立空头支票。 空头支票是指出票人在付款行处没有存款或存款不足的情况下，签发的超过存款余额及银行透支允许范围的支票。 必须在银行有足够的存款透支金额不超过银行允许的范围2）如果付款行拒付，支票签发人应负偿还之责。 3）支票提示期限后，出票人仍应承担票据责任，超过提示期限，支票作废，但出票人的责任并不因此小时，他们应对持票人承担票据责任。 10、狭义票据行为有何特点1）票据行为的无因性票据行为的效力独立存在持票人不必证明票据债权的取得原因票据债务人不得以原因关系对抗善意持票人2）票据行为的形式性以证券书面方式进行以固定方式进行依票据所载文义解释3）票据行为的独立性各票据行为均独立发生某一票据行为无效，并不影响其他票据行为的效力 11、背书的影响如何？背书的影响可分为对背书人的影响a)失去票据及票据权利b)向后手证明前手签名的真实性和票据的有效性c)担保承兑和付款对被背书人的影响被背书人享有票据上的全部权利，包括承兑和付款请求权和追索权，背书的前手越多，表明其债权的担保人越多。 对持票人的影响背书人越多，持票人前手义务人就越多，持票人的票据权利就越有保障。 12、被追索者的义务与权利各有哪些？权利被追索者在清偿债务后，有权要求追索者交出汇票和拒绝证书，出示收据及费用表，涂销自己的背书，被追索者与持票人享有同一权利，有权对前手追索。 义务1）持票人为取得有关证明所负担的费用；2）持票人为行使追索权而发出通知所负担的费用 13、简述汇款的类型及优缺点？i.信汇优点1）结算费用较低2）手续简便缺点1）汇款所需时间长2）出口商风险大 二、电汇优点1）汇款迅速2）安全可靠缺点1）费用略高2）出口商风险大三票汇优点灵活性较强；时间长短取决于当事人的意愿缺点风险较大 14、简述预付货款、货到付款对进出口商的影响？预付货款对出口方比较有利，对进口方比较不利，表现在以下两方面a)资金方面。 出口方在发出货物以前就可收到一笔贷款，不仅可以因此得到从收到货款之日起至发货日间的利息收入，还可以用它来周转；b)风险方面。 出口商预收货款实际上是接受了进口商的购货担保，如果进口商违约，出口商即可没收预付款。 货到付款对进口方比较有利，对出口方比较不利，表现在以下两方面1）资金方面。 在货到付款方式下资金的承担者是卖方，其货款的收回通常是在买方收到货物后的一段时间，因此，卖方的资金占用时间大大延长了2）风险方面。 货到付款方式中，风险的承担者也是卖方，在发出货物后，他要承担买方步付款或不按时付足货款的风险。 15、汇款结算的优缺点有哪些优点1）汇款结算手续简单2）汇款结算费用低廉3）汇款结算方式灵活、迅速缺点1）风险较大，汇款的结算基础是商业信用，能否顺利收回汇款，取决于对方的信誉。 2）资金负担不平衡，如果是货到付款，则资金完全由出口商负担，如果是预付全部货款，则资金完全由进口商承担。 并且在汇款结算过程中，进出口商无法从银行得到贸易融资。 16、跟单托收中的交单方式有哪几种？各有何特点？跟单托收按交付单据的条件不同，可分为付款交单和承兑交单付款交单代收行以进口商的付款为条件向进口商交单，可分为远期付款交单和即期付款交单；特点远期付款交单1）出口商开具的是远期汇票2）进口商应先承兑3）到期付款赎单即期付款交单1）出口商开具的是即期汇票2）即期付款赎单承兑交单代收行以进口商的承兑为条件向进口商交单；特点1）出口商开具的是远期汇票2）进口商应先承兑3）承兑即可赎单 17、托收项下的贸易融资有哪些？a)出口押汇，指出口商将代表货权的提单及其他单据抵押给银行，并从银行得到扣除押汇利息及费用后的有追索权的垫款的方式，或者指银行有追索权地向出口商购买跟单汇票或全套货权单据的行为。 出口押汇是一种以融资为目的的活动；以购买或抵押全套货权单据为基础；有追索权；押汇金额为出口收款额扣减有关费用；押汇期限一般略长于收款期。 b)凭信托收据借单提货，指在远期付款交单的托收业务中，当货物单据到达目的地，而付款期限未到时，进口商为尽早提货而向代收行借出单据而出具的书面凭证c)凭银行保函提货，指在进口贸易结算中，货物到达目的地而单据未到时，进口商在征得运输公司的同意后，凭银行保证书提货的方式。 18、出口商可以采取哪些措施控制收款风险。 1）加强对进口商资信的调查；2）掌握好交单条件，尽可能地采用即期付款交单3）选择好价格条款，区分实际交货条件还是推定交货条件；4）了解进口国家的有关规定；5）事先找好代理人6）注意办理保险7）与其他方式结合使用 19、简述信用证的含义与特点？含义信用证是银行应开证申请人的要求，向第三者开立的承诺在一定期限内凭规定的单据支付一定金额的书面文件。 特点:1)信用证是一种银行信用，开证行负第一付款责任；2）信用证是一种自足文件，不依附于贸易合同而存在；3）信用证业务是一种纯粹的单据业务，处理的对象是单据，只要“单单一致”“单证一致”，银行即付款 20、简述信用证结算的基本程序1）进出口签订买卖合同，并约定以信用证进行结算a)开证申请人（通常为进口商）向所在地的银行申请开立信用证；b)开证行开出信用证c)开证行开除信用证给受益人所在地的通知行或议付行d)通知行或议付行将信用证通知给受益人e)受益人（出口商）接受信用证后，将货物交与承运人，取得相关单据f)出口商备齐信用证规定的单据和汇票向议付行提示，要求议付g)议付行审核无误后，垫付货款给出口商h)议付行议付后，将单据和汇票寄往开证行索汇i)开证行收到与信用证相符的单据后，即对议付行进行偿付j)开证行通知进口商备款赎单k)进口商审核单证相符后，付清所欠款项，开证行将信用证下的单据交进口商，使其不再受开证申请书的约束l)进口商凭单据向承运人提货 21、简述跟单信用证汇票的基本内容跟单信用证汇票的双重性质决定了它必须同时满足票据法对汇票的要求及信用证对汇票记载内容的要求，其主要内容除“汇票”字样及无条件支付命令外，还包括1）出票人2）收款人3）付款人4）汇票金额5）付款期限6）出票日期和地点7）出票条款 22、信用证项下的贸易融资方式有哪些？a)信用证打包放款，即出口方银行以出口商提供的进口方银行开来的信用证正本作抵押向其发放贷款的融资行为；b)出口议付，即出口押汇，指出口商将代表货权的提单及其他单据抵押给银行，并从银行得到扣除押汇利息及费用后的有追索权的垫款的方式，或者指银行有追索权地向出口商购买跟单汇票或全套货权单据的行为c)卖方远期信用证融资，指付款期限与贸易合同规定一致的远期信用证；d)免收开证押金，即对长期往来、资信良好的优质客户，开证行可免收开证押金；e)进口押汇，指信用证开证行应开证申请人的要求，在收到出口商或其银行寄来的单据后先行付款，待进口商得到单据、凭单提货并销售后收回货款的融资活动；f)假远期信用证融资，即信用证项下远期汇票付款按即期付款办理的信用证。 23、试比较真、假远期信用证的异同？相同点融资都是由远期信用证项下远期汇票的承兑与贴现实现的。 差别1)贸易合同规定的付款期限不同，真远期信用证信用证与合同的付款期限相同，都是远期付款；假远期信用证信用证与合同的付款期限不同，信用证是远期付款，合同却是即期付款。 2)贴息支付者不同真远期信用证融资者是受益人，贴息支付者也是受益人；假远期信用证融资者是开证申请人，融资成本由其承担。 24、比较信用证结算的优缺点优点1）出口商收款风险较小2）融资较方便缺点1)进口商提货风险大2)进口商资金占用时间长3)结算速度慢，费用高 25、简述双保理服务的运行程序1）出口商申请与询价2）出口保理商选择进口保理商3）进口保理商核定进口商的信用额度并报价4）出口保理商报价并与出口商签订保理协议5）出口保理商与进口保理商签订保理协议6）出口商与进口商签订贸易合同7）出口商寄单8）委托出口保理商收款9）进口保理商收款10）进口商付款11）进口保理商划款 26、简述国际保理服务的使用背景1）以O/AD/A结算为基础2）债权性质是消费品出口收款权3）出口商经营的是正当贸易且具有一定规模4）债务人分布较为合理 27、简述包买票据的含义与特点含义包买票据是指商业银行对出口商持有并经银行担保的债权凭证无追索权购买或贴现的金融服务活动。 特点1）包买票据业务主要提供中期贸易融资2）包买票据业务的融资金额一般较大3)包买票据业务一般按规定的时间间隔出具债权凭证4）包买票据业务的债权凭证应由进口方银行担保5）包买票据业务使用最通用的货币6）包买票据业务中债权凭证的购买无追索权7）包买票据业务以正常贸易为背景。 28、试比较包买票据业务与国际保理服务的异同点 28、试比较包买票据业务与国际保理服务的异同点比较项目保理服务包买票据相同点性质新的综合性结算方式基本内容风